齐心集团002301二季度财务分析报告原点参数.docx
《齐心集团002301二季度财务分析报告原点参数.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《齐心集团002301二季度财务分析报告原点参数.docx（45页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
齐心集团002301二季度财务分析报告原点参数
齐心集团[002301]2020年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
深圳齐心集团股份有限公司
公司英文名称
SHENZHENCOMIXGROUPCO.,LTD.
公司简称
齐心集团
股票代码
002301
成立时间
2000-01-12
上市时间
2009-10-21
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省深圳市福田区福虹路世贸广场A幢17楼05-06号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
深圳齐心集团股份有限公司（原名：
深圳市齐心文具股份有限公司）是一家主要从事文具、办公用品及办公设备的研发、制造和销售业务的中国公司。
该公司通过两个业务部门运营。
文具、办公用品及办公设备部门从事文具、办公用品及办公设备的研发、制造和销售业务。
互联网软件即服务（SaaS）软件服务部门为经销商提供互联网SaaS软件服务。
该公司还通过其子公司从事供应链管理及提供相关服务业务。
该公司于国内市场及海外市场销售其产品。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
齐心集团2020年2季度末资产总额为7,441,438,030.86元，其中流动资产为5,568,621,759.58元，占总资产比例为74.83%；非流动资产为1,872,816,271.28元，占总资产比例为25.17%；
2020年二季度齐心集团总资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
744,143
100.00%
677,588
100.00%
485,993
100.00%
流动资产合计
556,862
74.83%
490,143
72.34%
305,975
62.96%
非流动资产合计
187,281
25.17%
187,444
27.66%
180,018
37.04%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，齐心集团2020年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为50.58%，34.98%和34.98%。
2020年二季度齐心集团流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
556,862
100.00%
490,143
100.00%
305,975
100.00%
货币资金
281,680
50.58%
293,947
59.97%
160,279
52.38%
交易性金融资产
0
0.00%
10
0.00%
1,088
0.36%
应收票据及应收账款
194,789
34.98%
114,532
23.37%
72,947
23.84%
应收票据
0
0.00%
387
0.08%
269
0.09%
应收账款
194,789
34.98%
114,144
23.29%
72,678
23.75%
应收款项融资
827
0.15%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
27,100
4.87%
31,846
6.50%
30,873
10.09%
其他应收款
7,824
1.41%
11,883
2.42%
5,761
1.88%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
147
0.05%
存货
32,779
5.89%
33,350
6.80%
24,918
8.14%
一年内到期的非流动资产
4,004
0.72%
1,986
0.41%
7,249
2.37%
其他流动资产
7,855
1.41%
2,585
0.53%
2,857
0.93%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，齐心集团2020年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及其他权益工具投资，各项分别占比为44.41%，26.47%和8.41%。
2020年二季度齐心集团非流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
187,281
100.00%
187,444
100.00%
180,018
100.00%
长期应收款
1,649
0.88%
5,023
2.68%
2,042
1.13%
长期股权投资
3,967
2.12%
595
0.32%
798
0.44%
其他权益工具投资
15,741
8.41%
4,449
2.37%
24,169
13.43%
其他非流动金融资产
0
0.00%
20,627
11.00%
0
0.00%
投资性房地产
4,122
2.20%
11,352
6.06%
12,649
7.03%
固定资产
49,579
26.47%
43,596
23.26%
42,803
23.78%
在建工程
2,720
1.45%
3,067
1.64%
709
0.39%
无形资产
13,005
6.94%
9,497
5.07%
9,988
5.55%
开发支出
3,290
1.76%
1,969
1.05%
750
0.42%
商誉
83,164
44.41%
83,164
44.37%
83,164
46.20%
长期待摊费用
523
0.28%
1,047
0.56%
1,117
0.62%
递延所得税资产
3,431
1.83%
2,133
1.14%
1,172
0.65%
其他非流动资产
6,085
3.25%
920
0.49%
652
0.36%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
齐心集团2020年年总负债金额为3,951,337,507.49元，所有者权益总额为3,490,100,523.37元，其中资本金为734,020,099.0元，资产负债率为53.10%，在负债中，流动负债为3,941,015,522.55元；占负债和所有者权益总额的52.96%，非流动负债为10,321,984.94元，占负债和所有者权益总额的0.14%。
2020年二季度齐心集团负债和所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
744,143
100.00%
677,588
100.00%
485,993
100.00%
流动负债合计
394,101
52.96%
423,939
62.57%
229,013
47.12%
非流动负债合计
1,032
0.14%
8,395
1.24%
5,517
1.14%
所有者权益（或股东权益）合计
349,010
46.90%
245,253
36.20%
251,462
51.74%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，齐心集团2020年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为63.44%，25.85%和25.85%。
2020年二季度齐心集团流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
394,101
100.00%
423,939
100.00%
229,013
100.00%
短期借款
250,013
63.44%
298,822
70.49%
161,341
70.45%
交易性金融负债
0
0.00%
141
0.03%
138
0.06%
应付票据及应付账款
101,875
25.85%
87,029
20.53%
39,894
17.42%
应付账款
101,875
25.85%
87,029
20.53%
39,894
17.42%
预收款项
0
0.00%
13,988
3.30%
7,711
3.37%
应付职工薪酬
3,151
0.80%
2,315
0.55%
2,007
0.88%
应交税费
6,682
1.70%
7,490
1.77%
3,997
1.75%
其他应付款
3,522
0.89%
11,184
2.64%
2,722
1.19%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
204
0.09%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
2,966
0.70%
11,200
4.89%
其他流动负债
28,857
7.32%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，齐心集团2020年的非流动负债主要包括递延所得税负债、其他非流动负债以及递延收益，各项分别占比为56.45%，24.49%和19.06%。
2020年二季度齐心集团非流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
1,032
100.00%
8,395
100.00%
5,517
100.00%
长期应付款
0
0.00%
1,013
12.07%
0
0.00%
递延收益
196
19.06%
0
0.00%
136
2.48%
递延所得税负债
582
56.45%
1,124
13.39%
72
1.31%
其他非流动负债
252
24.49%
6,257
74.54%
5,308
96.21%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度齐心集团的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为57.96%，26.86%和21.03%。
所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
349,010
100.00%
245,253
100.00%
251,462
100.00%
实收资本（或股本）
73,402
21.03%
64,180
26.17%
64,180
25.52%
资本公积
202,280
57.96%
117,277
47.82%
117,277
46.64%
库存股
-25,644
-7.35%
-10,644
-4.34%
0
0.00%
其他综合收益
-3,100
-0.89%
-114
-0.05%
-1,246
-0.50%
盈余公积
8,133
2.33%
5,545
2.26%
4,124
1.64%
未分配利润
93,753
26.86%
68,932
28.11%
67,137
26.70%
少数股东权益
184
0.05%
76
0.03%
-11
-0.00%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度齐心集团的净利润为186,147,007.13元，与2019年的141,401,380.72元相比上升了31.64%。
2016-2020年二季度齐心集团净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
4,685
2017
8,123
73.36%
2018
11,280
38.87%
2019
14,140
25.35%
2020
18,614
31.64%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度齐心集团的营业利润为215,452,137.34元，与2019年的171,050,081.52元相比上升了25.96%。
2016-2020年二季度齐心集团营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
4,380
2017
8,538
94.94%
2018
12,788
49.77%
2019
17,105
33.75%
2020
21,545
25.96%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度齐心集团的利润总额为213,773,925.0元，与2019年的172,333,089.75元相比上升了24.05%。
2016-2020年二季度齐心集团利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
5,040
2017
9,246
83.44%
2018
13,114
41.82%
2019
17,233
31.41%
2020
21,377
24.05%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度齐心集团的成本费用总额为3,538,569,692.0元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为92.06%，4.68%和2.34%。
2020年二季度齐心集团成本费用构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-353,856
100.00%
-250,280
100.00%
-158,669
100.00%
营业成本
-325,765
92.06%
-221,946
88.68%
-134,351
84.67%
税金及附加
-902
0.26%
-644
0.26%
-687
0.43%
销售费用
-16,547
4.68%
-15,353
6.13%
-12,762
8.04%
管理费用
-8,292
2.34%
-7,342
2.93%
-8,618
5.43%
研发费用
-2,645
0.75%
-2,502
1.00%
0
-0.00%
财务费用
296
0.08%
-2,489
0.99%
-2,249
1.42%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度齐心集团的经营现金流量净额为48,751,086.87元，与2019年的68,788,459.06元相比下降了29.13%；投资活动现金流净额为-103,592,842.96元；筹资活动现金流净额为-322,473,063.27元。
2016-2020年二季度齐心集团经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
20,166
-20,886
38,767
2017
-15,709
-20,903
87,726
2018
-26,597
-27,326
37,342
2019
6,878
-3,206
-42,052
2020
4,875
-10,359
-32,247
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度齐心集团现金流入总金额为7,335,788,573.2元，其中经营活动现金流入为4,686,656,429.63元，占现金流入总额的63.89%；投资活动现金流入为7,702,628.62元，占现金流入总额的0.11%；筹资活动现金流入为2,641,429,514.95元，占现金流入总额的36.01%。
2020年二季度齐心集团现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
733,578
100.00%
490,074
100.00%
319,038
100.00%
经营活动现金流入小计
468,665
63.89%
295,285
60.25%
166,574
52.21%
投资活动现金流入小计
770
0.11%
15,474
3.16%
30,382
9.52%
筹资活动现金流入小计
264,142
36.01%
179,314
36.59%
122,081
38.27%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为4,603,297,183.09元,占经营活动现金流入小计的98.22%;收到的税费返还为17,694,346.11元,占经营活动现金流入小计的0.38%;收到其他与经营活动有关的现金为65,664,900.43元,占经营活动现金流入小计的1.4%。
2020年二季度齐心集团经营活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
468,665
100.00%
295,285
100.00%
166,574
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
460,329
98.22%
290,530
98.39%
163,612
98.22%
收到的税费返还
1,769
0.38%
1,790
0.61%
1,291
0.78%
收到其他与经营活动有关的现金
6,566
1.40%
2,964
1.00%
1,670
1.00%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为300,000.0元,占投资活动现金流入小计的3.89%;取得投资收益收到的现金为628.76元,占投资活动现金流入小计的0.01%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为161,393.46元,占投资活动现金流入小计的2.1%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为7,240,606.4元,占投资活动现金流入小计的94.0%。
2020年二季度齐心集团投资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
770
100.00%
15,474
100.00%
30,382
100.00%
收回投资收到的现金
30
3.89%
3,361
21.72%
28,110
92.52%
取得投资收益收到的现金
0
0.01%
2,792
18.05%
247
0.82%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
16
2.10%
2
0.01%
16
0.06%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
724
94.00%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
9,318
60.22%
2,007
6.61%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为966,351,395.45元,占筹资活动现金流入小计的36.58%;收到其他与筹资活动有关的现金为1,675,078,119.5元,占筹资活动现金流入小计的63.42%。
2020年二季度齐心集团筹资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
264,142
100.00%
179,314
100.00%
122,081
100.00%
取得借款收到的现金
96,635
36.58%
157,423
87.79%
85,670
70.17%
收到其他与筹资活动有关的现金
167,507
63.42%
21,891
12.21%
36,411
29.83%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度齐心集团现金流出总额为7,713,103,392.559999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,637,905,342.76元,占现金流出总额的60.13%;投资活动现金流出小计为111,295,471.58元,占现金流出总额的1.44%;筹资活动现金流出小计为2,963,902,578.22元,占现金流出总额的38.43%。
2020年二季度齐心集团现金流出构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-771,310
100.00%
-528,455
100.00%
-335,618
100.00%
经营活动现金流出小计
-463,790
60.13%
-288,406
54.58%
-193,171
57.56%
投资活动现金流出小计
-11,129
升级会员 