初级银行法律法规考点之挪用资金罪doc.docx
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初级银行法律法规考点之挪用资金罪doc
初级银行法律法规2017考点之挪用资金罪
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定义：
非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。
主体：
特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。
追究刑事责任的数额起点是：
挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的;挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的;挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。
非国家工作人员受贿罪
非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。
签订、履行合同失职被骗罪
客体：
公司、企业的管理秩序与国家财产，属于渎职犯罪。
客观表现：
为在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失。
主体：
特殊主体，为国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员;主观方面是过失。
处罚：
处三年以下有期徒刑或者拘役;致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。
《从业人员职业操守》概述（P284-291）
宗旨：
为规范行为，提高整体素质和职业道德水准，建立健康的企业文化和信用文化，维护良好信誉，促进健康发展，制定本职业操守。
从业人员：
指在境内设立的金融机构（商行、城市信用合作社、农村信用合作社等及政策性银行;金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司）工作的人员，劳务派遣或外包公司委派到金融机构中工作的人员也属此范畴。
适用范围：
遵守职业操守，并接受所在机构、自律组织、监管机构和社会公众的监督，从业人员应在从业生涯中恪守诚信、合规、尽职的职业价值理念。
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2017年初级银行专业资格考试试题：
法律法规
（1）
一、单项选择题（本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。
在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）
1[单选题]作为一名信贷人员，（）是不正确的。
A.按照要求对客户信贷资料进行归档
B.审核客户资料，促进交易达成
C.对项目进行实地调查，谨慎地提供授信意见和建议
D.让客户根据银行规定编造审核材料
参考答案：
D
参考解析：
从业务要求这一知识点来看，选项ABC都是进行信贷业务所应该完成的工作;从职业准则知识点来看，符合了解客户和勤勉尽职原则。
而D项属于违规行为，违反了监管规避原则。
2[单选题]根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（）。
A.出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为
B.背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为
C.承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为
D.持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款
参考答案：
C
参考解析：
承兑是指汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务，并将该种意思表示记载在票据上的一种票据行为。
3[单选题]以下（）行为符合银行业从业人员职业操守有关信息披露的规定。
A.某银行代理销售一只基金产品，该行销售人员为了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为该银行是风险承担者
B.在向普通群众介绍产品合约的时候，银行职员大量使用专业术语和银行内部用语，使客户对产品特性很难理解
C.银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任与义务，是必要的
D.银行职员在介绍银行所代理产品的时候，利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺
参考答案：
C
参考解析：
信息披露原则要求银行从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示代理产品的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者，本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。
AD项利用银行声誉宣传代理产品，B项也不利于消费者对产品正确认识，都不符合这一规定。
4[单选题]英国国会通过了（），标志着世界金融政府实施金融监管的正式开始。
A.《国民银行法》
B.《反泡沫公司法》
C.《金融服务改革法案》
D.《金融管理法案》
参考答案：
B
参考解析：
为防止股票过度投机，英国国会通过了《反泡沫公司法》，标志着世界金融政府实施金融监管的正式开始，其主要原则一直影响到今天。
但这种监管还不是现代意义上的监管，银行监管制度的正式确立与法律制度紧密相连。
5[单选题]在我国，（）是最重要的企业法人形式。
A.公司法人
B.联营企业法人
C.单一企业法人
D.外资企业法人
参考答案：
A
参考解析：
企业法人是指以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。
在我国，公司是最重要的企业法人形式。
6[单选题]一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（）。
A.三个月
B.五个月
C.六个月
D.九个月
参考答案：
C
参考解析：
我国《担保法》规定，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。
7[单选题]根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗性金融犯罪、伪造型金融犯罪、（）和规避性金融犯罪。
A.针对银行的金融犯罪
B.利用便利性金融犯罪
C.危害货币管理制度的金融犯罪
D.危害金融机构的犯罪
参考答案：
B
参考解析：
根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗性金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利性金融犯罪和规避性金融犯罪。
8[单选题]1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了（），标志着银行监管制度的正式确立。
A.《国民银行法》
B.《反泡沫公司法》
C.《金融服务改革法案》
D.《金融管理法案》
参考答案：
A
参考解析：
1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了《国民银行法》，联邦政府开始依法对商业银行实施监管，从立法上确定了政府对银行业的监管和干预，赋予其维护金融体系稳定的职能，标志着银行监管制度的正式确立。
9[单选题]下列不属于国家外汇管理局的职责的是（）。
A.研究提出外汇管理体制改革和防范国际收支风险、促进国际收支平衡的政策建议
B.负责国际收支、对外债权债务的统计和监测，按规定发布相关信息，承担跨境资金流动监测的有关工作
C.依法制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定
D.负责依法实施外汇监督检查，对违反外汇管理的行为进行处罚
参考答案：
C
参考解析：
国家外汇管理局的职责是研究提出外汇管理体制改革和防范国际收支风险、促进国际收支平衡的政策建议;负责国际收支、对外债权债务的统计和监测，按规定发布相关信息，承担跨境资金流动监测的有关工作;负责依法实施外汇监督检查，对违反外汇管理的行为进行处罚。
C选项属于中国人民银行的职责。
10[单选题]金融衍生品越来越被银行所广泛使用，下列有关金融衍生品的说法，不正确的是（）。
A.是相对于基础金融产品的概念
B.其价格受基础金融产品或基础变量的影响
C.包括期权、期货、互换等
D.是重要的风险管理工具，其交易总是会降低银行的风险
参考答案：
D
参考解析：
所谓衍生品是指从原生事物中派生出来的事物，如豆浆就可以称为大豆的衍生品。
金融衍生品是相对基础金融产品而言的，指从过去传统的金融业务中派生出来的交易形态，主要有远期、期权、期货、互换等。
它是在基础金融产品基础上产生的，通常是以基础金融产品为交易的标的物，故其价格会受到基础金融产品影响。
大家应当注意，金融衍生品在具有风险规避功能的同时，其本身的风险也非常大。
保证金制度的存在，使得投资者可以用较少的资金投入获取数倍于本金的收益，当然也可能承担数倍于本金的损失。
而且金融衍生品市场交易机制复杂，市场情况多变，只有对市场走势判断正确才能实现避险的目的，如果判断失误就要承担损失。
可见，金融衍生交易并不总是会降低银行的风险。
11[单选题]商业银行的经营原则不包括（）。
A.安全性
B.收益性
C.流动性
D.效益性
参考答案：
B
参考解析：
商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
12[单选题]银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经（）批准。
A.国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人
B.国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人
C.地方政府
D.当地公安部门
参考答案：
A
参考解析：
《银行监督管理办法》第四十一条规定，银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经国务院银行监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准。
13[单选题]物价水平和社会商品可供量同货币需求成（）;货币流通速度同货币需求成（）。
A.正比;正比
B.反比;正比
C.正比;反比
D.反比;反比
参考答案：
C
参考解析：
若以肘代表货币需求量，P代表物价水平，Q代表社会商品可供量，V表货币流通速度，则根据货币流通规律有如下公式：
M=PQ/V。
可见，物价水平和社会商品可供量同货币需求成正比;货币流通速度同货币需求成反比。
14[单选题]下列不属于现代商业银行特点的是（）。
A.利息水平适当
B.信用功能扩大
C.能充当最后贷款人
D.具有信用创造功能
参考答案：
C
参考解析：
现代商业银行具有三个特点：
一是利息水平适当，二是信用功能扩大，三是具有信用创造功能。
15[单选题]中国反洗钱监测分析中心的上级主管部门是（）。
A.国务院
B.全国人大
C.中国人民银行
D.中国银行业协会
参考答案：
C
参考解析：
中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心。
16[单选题]有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的（）。
A.只能是金融机构工作人员
B.只能是金融机构
C.只能是金融机构工作人员或金融机构
D.可以是任何单位和个人
参考答案：
D
参考解析：
中国人民银行反洗钱职责中规定，接受单位和个人对洗钱活动的举报，向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动。
17[单选题]黄某按照银行支行的业务印章自己制作了一个业务印章，并印制了空白印章，然后制作了一张50万元银行存单，并从另一家银行获得抵押贷款50万元，对黄某的行为说法不正确的是（）。
A.属于金融诈骗行为
B.是合法的，因此自己在银行也有存款
C.做法不合法
D.是伪造金融凭证行为
参考答案：
A
参考解析：
黄某的做法属于金融凭证诈骗罪，是违法行为。
18[单选题]根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述错误的是（）。
A.都是企业法人
B.有限责任公司注册资本最低限额为3万元，而股份有限公司最低注册资本限额为500万元
C.有限责任公司可以变更为股份有限公司，而股份有限公司绝对不能变更为有限责任公司
D.都必须依法制定公司章程
参考答案：
C
参考解析：
公司是企业法人，有限责任公司和股份有限公司都属于公司，因此均为企业法人，A项正确。
《公司法》第二十六、八十一条规定，有限责任公司和股份有限公司的注册资本最低限额分别为人民币三万元和五百万元，B项正确。
《公司法》第二十三、七十七条规定，有限责任公司和股份有限公司都必须依法制定公司章程，D项正确。
19[单选题]关于合同生效要件的说法，不正确的是（）。
A.至少有一方当事人具有相应的民事行为能力
B.当事人意思表示真实
C.合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益
D.合同标的须确定和可能
参考答案：
A
参考解析：
合同生效是指依法有效的合同在当事人之间开始发生了法律约束力。
合同成立是合同生效的前提。
合同生效具有几大要件：
（1）当事人必须具有相应的民事行为能力;
（2）当事人意思表示真实;（3合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益;（4）合同标的须确定和可能。
当事人指的是当事人双方，只有一方具备相应民事行为能力是不行的。
20[单选题]与传统的结算方式相比，保理的优势在于（）。
A.安全性高
B.融资功能
C.包括商业资信调查服务
D.服务的综合性
参考答案：
B
参考解析：
保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。
21[单选题]下列属于资本市场的特点的是（）。
A.偿还期短、流动性强、风险小
B.偿还期短、流动性小、风险高
C.偿还期长、流动性小、风险高
D.偿还期长、流动性强、风险小
参考答案：
C
参考解析：
按金融工具期限，我们把金融市场划分为货币市场和资本市场。
根据货币和资本的定义，我们可以判断，货币的流通性强，相应的期限短，那么风险也小。
而资本市场则反之。
资本是应用于投资的，它的期限长，流动性相当弱。
由于流动性弱，不利于变现，风险必然较高。
22[单选题]风险管理的最基本要求是（）。
A.风险计量
B.风险监测
C.风险识别
D.风险控制
参考答案：
C
参考解析：
此题可以通过我们的逻辑思维来判断。
风险管理的流程应当是按照识别—计量—监测—控制的顺序来进行的。
有效识别风险是风险管理最基本的要求。
其关注的主要问题是：
风险因素、风险的性质以及后果、识别的方法及其效果。
风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。
23[单选题]在银行风险管理中，银行（）的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。
A.高级管理层
B.董事会
C.监事会
D.股东大会
参考答案：
A
参考解析：
在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。
股东大会确定银行整体风险的控制原则，现代企业制度的银行里，设立了一个由上而下的风险管理组织。
主要由股东大会、董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门等部门组成。
24[单选题]《巴塞尔新资本协议》引入了计量（）的内部评级法。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.法律风险
参考答案：
B
参考解析：
《巴塞尔新资本协议》引入了计量市场风险的内部评级法。
25[单选题]上海证券交易所成立于（）。
A.1990年11月26日
B.1990年12月1日
C.1990年l2月19日
D.1991年11月26日
参考答案：
A
参考解析：
上海证券交易所成立于1990年11月26日，于当年12月19日开业。
深圳证券交易所成立于1990年12月日，1991年7月3日正式营业。
26[单选题]以下关于我国金融资产管理公司说法不正确的是（）。
A.设立时以限度保全资产、减少损失为主要经营目标
B.我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造
C.我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营
D.1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司
参考答案：
C
参考解析：
1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司。
它们在设立时以限度保全资产、减少损失为主要经营目标。
我国四家金融资产管理公司已完成了处置政策性不良资产的任务，目前组织形式上的发展方向是实行股份制改造及商业化经营，故C选项的说法不正确。
27[单选题]在外汇标价方法的选择上，我国采用的是（）。
A.市场标价法
B.直接标价法
C.一揽子标价法
D.直接标记法
参考答案：
B
参考解析：
中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。
28[单选题]下列关于商业银行的资本作用的表述，错误的是（）。
A.满足银行正常经营对短期资金的需要
B.吸收损失
C.限制银行业务过度扩张和承担风险
D.维持市场信心
参考答案：
A
参考解析：
商业银行的资本是满足银行正常经营对长期资金的需要。
29[单选题]根据《票据法》，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（）。
A.出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为
B.背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为
C.承兑是指汇票持票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为
D.持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款
参考答案：
C
参考解析：
承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。
即是付款人而非出票人的承诺行为，故C项说法错误。
30[单选题]下列关于货币的说法，不正确的是（）。
A.货币体现商品生产者之间的社会关系
B.货币是一般等价物，是充当一般等价物的一般商品
C.货币是商品经济内在矛盾的产物
D.货币是价值表现形式发展的必然结果
参考答案：
B
参考解析：
货币是固定地充当一般等价物的特殊商品。
货币首先是商品，与其他商品一样，是人类劳动的产物，是价值和使用价值的统一体。
但货币又是特殊商品，其特殊性表现在：
货币是衡量一切商品价值的材料;具有同其他一切商品相交换的能力。
31[单选题]甲给乙开了一张2万元现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现被乙欺诈，但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙2万元，这说明了票据的（）。
A.设权性
B.要式性
C.无因性
D.文义性
参考答案：
C
参考解析：
票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利，这体现了票据的无因性。
32[单选题]银行交易金融衍生品的主要目的是（）。
A.获得较高收益
B.赚取价差
C.为客户炒作
D.风险管理
参考答案：
D
参考解析：
本题的四个选项都是金融衍生工具的功能。
不同的交易主体，自身需要不同，进行金融衍生品交易的目的也不同。
所以，解答这道题的关键是从银行自身的特点入手。
银行是金融体系中最重要的金融机构，这不仅是因为它是中央银行货币政策的实际传导和执行者，更因为它具有吸收公众存款的功能，一旦银行倒闭，会引发整个金融体系甚至国民经济的动荡，而商业银行的另一大特征恰恰又是风险的高度集中。
以上的特点决定了防范和管理风险成为商业银行经营管理中的首要和核心任务，所以银行交易金融衍生品的主要目的应该是风险管理，而不是获利或赚取差价等。
33[单选题]为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披露，这属于银行金融创新需要遵循的（）原则。
A.合法合规
B.信息充分披露
C.维护客户利益
D.风险可控
参考答案：
B
参考解析：
合法合规原则是银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。
维护客户利益原则是银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者的利益。
风险可控原则是创新必然伴随着风险，因为只要是创新，就是未曾验证过的，就会存在着一定的不确定性。
同时，银行业务的核心是管理风险，银行的很多创新在本质上就是风险管理方式的创新。
为了保证银行的安全和整个金融体系的稳定，银行创新时必须保证风险可控。
34[单选题]（）不属于个人理财业务。
A.理财顾问服务
B.信用证
C.综合理财服务
D.理财计划
参考答案：
B
参考解析：
此题考查个人理财业务的具体服务种类。
信用证属于支付结算基础上的贸易融资类业务，不属于个人理财业务。
个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。
其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务。
个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。
35[单选题]下列不属于票据基本特征的是（）。
A.票据是流通证券
B.票据是要式证券
C.票据是有因证券
D.票据是设权证券
参考答案：
C
参考解析：
票据的特征：
票据是完全有价证券、要式证券、无因证券、流通证券、文义证券、设权证券和债权证券。
36[单选题]票据丧失后，持票人可以（），请求法院确认其票据权利。
A.挂失止付
B.公示催告
C.仿真制造
D.提起诉讼
参考答案：
D
参考解析：
票据丧失后，票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告，也可提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利。
在起诉的同时，失票人可以向法院申请保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。
37[单选题]根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司以（）业务为主。
A.经营租赁
B.转租赁
C.租赁
D.融资租赁
参考答案：
D
参考解析：
金融租赁公司是指经银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。
38[单选题]外汇不包括（）。
A.外国货币
B.外币存款
C.外币有价证券
D.外国进口商品
参考答案：
D
参考解析：
外汇包括外国货币、外币存款、外币有价证券（政府公债、国库券、公司债券、股票等）、外币支付凭证（票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等）。
39[单选题]下列各项罪责中，本罪主体与其他三项不同的是（）。
A.金融凭证诈骗罪
B.保险诈骗罪
C.集资诈骗罪
D.有价证券诈骗罪
参考答案：
B
参考解析：
金融凭证诈骗罪、有价证券诈骗罪、集资诈骗罪本罪主体是一般主体、自然人和单位;保险诈骗罪主体为特殊主体，只有投保人、被保险人、受益人。
40[单选题]货币经纪公司的服务对象是（）。
A.境外金融机构
B.境内金融机构
C.境内外金融机构
D.境外上市公司
参考答案：
C
参考解析：
货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。
41[单选题]（）负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。
A.中国人民银行
B.银行业监督管理委员会
C.国务院
D.中国银行业协会
参考答案：
B
参考解析：
此题考查的是对银行业负有监管职能的机构的具体职能区别。
1984年之前，中国人民银行同时承担着中央银行，金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能。
2003年，人民银行对银行业金融机构的监管职能由
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