内勤人员管理考核办法.docx

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内勤人员管理考核办法

内勤人员管理考核办法

1.目的

本文件规定了XX行（以下简称“本行"）内勤人员管理的相关规定、要求等，旨在进一步加强信用社内勤工作人员管理，规范考核行为，充分调动员工工作积极性，结合我辖区信用社内勤工作实际，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用本行所有内勤人员.

3。

定义、缩写和分类

3．1定义

1）内勤人员考核对象：

各信用社、营业部综合柜员（含未实行综合柜员的账务柜员）、库管员、委派会计、信贷会计、分支机构负责人.

3．2缩写

无

3．3分类

4.职责与权限

部门/岗位

职责与权限

分支机构负责人

1）落实标准行社创建工作；

2）负责落实完成本行下达的各项指标和任务；

3）监督落实本行的各项规章制度及安全保卫等工作。

委派会计

1）负责组织机构人员政治及业务学习,指导、监督柜员办理柜面业务。

2）

3）指导所在机构的会计行为和经济活动，负责库存现金及凭证管理的调拨、业务授权、风险防范等工作

信贷会计

对贷款发放环节合法、合规性进行审核把关，严格落实贷款审批意见，全面揭示贷款风险，并提出防范措施;按规定上报各类信贷统计数据，从根本上提高信贷管理水平，化解贷款风险。

库管员

负责对库存现金及凭证的管理工作，并做好现金清收、配款工作及自助存取款机的加钞和维护工作，并做好柜面后勤保障工作。

综合柜员

按规定办理行内各项业务,保管好印章、现金及凭证管理,做好柜面优质服务等工作。

5。

原则与基本规定

5．1原则

内勤人员考核实行“综合得分、检查扣分、分人建立台账、年底兑现绩效工资”的原则,推行职责工效挂钩、实行绩效工资考核千分制。

5.2基本规定

1、涉及总部远程监控实时或回放录像检查对员工处罚的,按照《XX行远程监控联网数字电视监控违规处理细则》执行，同义违规时间就高不就低分值扣除；其他未尽事宜比照《安徽省农村合作金融机构标准基层行社创建实施细则》、《安徽省农村合作金融机构员工违规行为处罚办法》执行。

2、本行人力资源部年初对辖内营业机构内勤人员分人建立内勤管理考核台账。

每位临柜柜员总分为1000分,按违规项逐一扣分，上不封顶；按月凭各社（部）、总部职能部门及上级管理部门每次检查结果反馈的信息，统计计算扣分分值登记台账，年底按柜员汇总所扣分值情况,按相应分值扣减柜员年度效益工资。

3、总部远程监控联网系统查出的柜员违规结果和职能部门现场检查结果，每次扣分情况以检查工作底稿方式经分管领导或被查社（部）负责人签字后以反馈表报人力资源部登记柜员台账。

4、基层社每月将本社的检查情况反馈表，于次月5日前上报人力资源部.

5、年底人力资源部将分人得分情况向系统内公开，接受监督。

6。

管理操作规定

阶段

管理/操作要求

风险提示

6.1资格准入

6。

1资格准入

1）内勤人员无会计从业资格证书或会计专业职称，每人每年扣1分;

2）综合柜员（含未实行综合柜员的账务柜员）无反假币上岗资格证书每人每年扣1分；

6。

2标准行社创建

6.2柜员管理

1）代为他人保管柜员卡，代保管人每次扣2分,柜员卡所属人每次扣2分;持他人柜员卡利用他人柜员身份办理业务每次扣5分，柜员卡未纳入重要空白凭证管理每次扣5分.

2）柜员卡密码未定期更改每人每次扣5分；更改密码未实行回避的每人次扣2分.

3）柜员卡发生遗失每次扣10分.

4）柜员临时离岗未做临时或正式签退每人次扣10分。

5）柜员变动、短期离岗均应办理交接，交接手续清楚。

未按规定办理交接手续每次扣应移交人10分、接交人2分；发现虚假移交的每次扣应移交人10分、接交人2分;交接手续和移交事项不全的每次每项扣移交人2分、接交人1分；移交内容包括:

凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票、发票、文件、软件及密码、数据磁盘、磁带、档案以及其它会计资料.

6）柜员违反规定为他人代填（改）凭证每笔扣经办柜员2分；未核对凭证金额和现金，先完成交易处理的每笔扣经办柜员5分.

7）柜员在上交尾箱现金和日结前，尾箱现金、有价单证和重要空白凭证未交叉碰库核对的每次扣经办柜员3分,虚假碰库每次扣5分；营业终了，所有现金、印章、有价单证和重要空白凭证未扫数入库的每次扣经办柜员3分；现金支票无背书的，每笔扣经办柜员2分。

8）票币整点要点准、墩齐、挑净、扎紧,不合规的每捆（或把）扣经办柜员1分；名章、封签等手续不齐全的，每捆（或把）扣经办柜员1分；出纳错款未按规定程序处理的每笔扣经办柜员2分；发生空、溢库和白条、实物抵库每笔扣经办柜员5分。

9）无假币收缴上岗资格证收缴假币的每次扣经办柜员2分，未对假币未用蓝印泥加盖“假币”字样的每次扣经办柜员2分,未按规定出具《假币收缴凭证》和建立假币收缴代保管登记簿，每项每次扣经办柜员2分.

10）拒绝为公众兑换残缺、污损人民币的每次扣经办柜员1分;顾客投诉的（经查实）扣经办柜员5分;未按标准兑换残缺币和未按兑换程序操作的,每项每次扣经办柜员1分,顾客投诉的（经查实）扣经办柜员5分；残损币未及时上缴的一次扣主管柜员1分.

11）执行结算原则，严格遵守结算纪律。

违反结算纪律：

⑴需要向外寄发的结算凭证,必须于当天及时发出，最迟不得超过次日;⑵汇入行、社收到结算凭证，必须及时将款项支付给确定的收款人;⑶不准延误、积压结算凭证;⑷不准挪用、截留客户和他行的结算资金;⑸未收妥款项，不准签发银行汇票；⑹不准向外签发未办汇款的汇款单；⑺不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务；（8）随意压缩业务范围，无故拒绝客户办理通存通兑业务的;（9）擅自提高或降低收费标准的；（10）未按照通存通兑业务的处理手续正确处理存款、取款和销户业务的。

每次每笔扣经办柜员2分，情节严重的,视情节扣分.

12）柜员不按规范要求办理业务,受到客户投诉经查属实的每次扣经办柜员10分.

13）公民身份联网核查系统、账户管理系统、电子报表系统等系统未定期更改密码或管理不善造成系统锁定，需上级解锁一次扣经办柜员2分。

14）执行“首问负责制”，对不属于职责范围的，应告知客户联系人、联系电话，或进行记录并及时将结果回复客户。

未执行一次的扣首问柜员5分

15）临柜柜员应统一着装,佩戴工号牌,做到服装整洁，搭配和谐，站、坐姿得体大方,微笑自然、亲切，面容清洁，发式自然,不佩戴过多或夸张饰物,不戴深色眼镜.男员工不得留长发、蓄须、剃光头；女员工不得浓妆艳抹。

营业间内不得用餐或吃零食，不准吸烟、嬉闹喧哗，不准酒后上岗；不在工作时间内看书看报或听音乐。

违反一项扣违反员工2分.

16）所有业务一律在柜台办理，严禁外部及无关人员进入营业间.发现一次扣经办柜员5分。

17）对综合业务系统操作规定和业务处理流程不熟悉的每人每次扣2分；

18）不熟悉岗位职责的每人每次扣2分.

6.3账务处理

1）复核制柜员制，未做到双人签到办理业务的每人次扣1分；未做到钱账分管的每次扣5分；未执行双人临柜的每笔扣2分;对款、账、证、表未实行复核的每笔扣1分.

2）现金收付和转账业务违反操作流程，违反一次扣1分；内外账务未做到换人定期核对，责任人每月每户扣1分.

3）按《综合业务系统会计凭证使用及日终批处理业务说明（暂行）》规定打印系统内各种信息文件。

打印项目包括：

（1）批处理清单、

（2）批处理凭证、（3）批处理报表。

按缺打印项目每项每次扣2分。

4）账务处理做到“五无”.即:

账务无积压、结算（联行）无事故、计息无差错、记账无串户、存款无透支；账务积压每笔扣经办柜员1分，结算（联行）造成事故每笔扣经办柜员5分，计息差错每笔扣经办柜员2分,记账串户每笔扣经办柜员1分，存款透支每笔扣经办柜员5分。

5）账务核算达到“六相符”。

即：

账账、账款、账据、账实、账表和内外账核对相符；未按规定进行机构日结的每次扣主管柜员5分；影响全辖按时日结的扣主管柜员10分。

6）错账冲正未经批准的每笔扣经办柜员5分；未按规定进行冲正的每笔扣经办柜员2分；冲正不及时的发现一笔扣经办柜员1分;未在错账登记簿上登记的每笔扣经办柜员1分;冲正错误导致账务混乱的每笔扣经办柜员5分.

7）业务周转金领用未审批的每笔扣主管柜员5分。

6.4授权管理

超过交易限额级别的实行逐级授权，账务柜员持授权卡边操作业务边授权的每笔扣10分。

6。

5会计凭证、登记簿及会计档案管理

1）按照会计制度和综合业务系统规定，正确使用会计凭证，凭证要素齐全，内容完整。

凭证类型使用错误每笔扣经办柜员2分；要素不齐全、内容录入不完整，每处扣经办柜员0.5分,错误类型包括：

⑴原始凭证错漏日期（年、月、日）；⑵错漏收付款单位户名、账号、开户行名称；⑶错漏人民币符号及大小写金额不符；⑷错（漏）填款项来源、用途、摘要（附言栏）录入不完整、错漏附件张数;⑸错漏会计分录和凭证编号；⑹错漏有关行、社、有关人员印章和印戳日期；⑺套写凭证未用双面复写纸，单写凭证使用圆珠笔或铅笔；⑻凭证涂改、字迹潦草、符号不正确、不规范等。

2）违反会计事务真实性原则，伪造、篡改会计凭证、账簿每处扣5分.

3）认真审查会计凭证。

发现错误或内容不全，每笔扣经办柜员1分，错误类型包括：

⑴内部凭证不得由外部人员填写；⑵自制原始凭证必须有经办单位领导或指定人员签名盖章;⑶购买实物的原始凭证，严格执行“三签"制度;⑷因公出差借款凭据必须附记账凭证之后,收回时，不得退还原借款凭据；⑸经上级有关部门批准的经济业务,应将批准文件作为附件，如果批准文件需要单独保管应在凭证上批注或用复印件作为附件。

⑹凭证书写错误，更正应符合有关规定；⑺电子信息与纸质凭证基本内容应一致;⑻原始凭证分割单必须具备相应内容；（9）使用碳素墨水填写凭证;（10）纳税范围内商品不能以收据或领款单代替发票（原始凭证）；⑾其他应正确凭证。

4）内部凭证交给客户传递（制度另有规定除外）,传递错误、积压或手续不严密，发现一笔扣经办柜员2分。

5）按规定建立健全各种登记簿。

登记簿登记内容不全的每处扣经办柜员0。

5分.（登记簿按标准行社创建要求建立）.

6）未按要求填写守库登记簿（含缺登）的，每次扣值班人员1分。

7）未按要求填写押运登记簿（含缺登）的,每次扣当班押运员1分。

8）未建立现金收入、付出和库存登记簿的每项扣经办柜员2分。

9）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料未按规定时间装订的每次（本、册）扣主管柜员2分;装订后未及时登记会计档案登记簿的每次（本、册）扣主管柜员2分；装订不规范的每次（本、册）扣主管柜员1分。

10）会计档案未定期收集整理并立卷归档的每次扣主管柜员人2分；归档年限混乱、种类不清的每项扣主管柜员1分；其他资料应纳入会计档案管理而未纳入档案管理的每项目扣主管柜员1分;没有建立会计档案登记簿和专人入库,双人双锁保管的扣各主管柜员5分；缺少或损坏的扣主管柜员5分。

11）未设立会计档案调阅、销毁登记簿的扣主管柜员5分；销毁不符合规定程序的每次扣主管柜员5分；调阅会计档案不符合程序且调阅未登记的每次扣主管柜员2分。

12）分社档案未在规定时间上交管辖社管理的一次扣主管柜员5分;上交的会计档案未抄列移接交清单的一次扣主管柜员2分；散失会计档案的扣主管柜员5分。

6.6反洗钱与账户结算、中间业务管理

1）正确使用会计科目和账户，执行存款实名制，按《人民币银行结算账户管理办法》开立账户。

由于资金归属不当错列科目和错用账户的,错用一个科目或账户扣记账柜员5分;未执行存款实名制的,每笔扣经办柜员1分；未按《人民币银行结算账户管理办法》开立账户的每户扣经办柜员2分；员工应做好为客户保密工作,无泄漏客户信息现象。

违反一次扣责任柜员10分.

2）凡是手工签发的支票，必须使用碳素墨水，开户单位未使用碳素墨水发现一笔扣经办柜员2分；未折角验印一笔扣经办柜员2分；印鉴不符扣经办柜员10分

3）开立账户、办理支付业务,按规定要求提供有效证明文件等资料，按规定与联网核查系统核对，大额和可疑支付交易应及时登录反洗钱系统进行填报。

未按规定要求客户提供有效证明文件等资料一次扣经办柜员2分;未按规定与联网核查系统核对的一次扣经办柜员2分;未按规定保存客户账户资料和交易记录的一次扣经办柜员2分；大额交易未按时上报的扣经办柜员2分；可疑支付交易未按规定上报的一次扣经办柜员3分。

4）开办中间业务未签订协议书的每项扣主管柜员5分，签订协议书但有关条款不符合法律或内部规章制度的每项扣主管柜员1分，代理业务未按协议要求及时将资金划转到指定账户的每笔扣主管柜员2分.

6.9库管管理

出入库现金未填制、打印出入库票的一次扣库管柜员2分。

6。

10会计规范、检查辅导

1）未建立定期查库制度的扣主管柜员5分；账实不符的每次扣主管柜员5分；缺查一次的扣主管柜员2分（查库无记录视同未查）；查库发现问题无处理意见和结果的每次扣主管柜员2分;发现虚假碰库的扣经办柜员5分.

2）会计主管没有制定年度工作计划的扣主管柜员5分；计划内容不全面的扣2分;计划执行和考核（年、季、月）情况无报告和分析的扣主管柜员5分；计划内容和实际工作情况差距较大的扣主管柜员2分.

3）按照创建五项规范要求“会计基础规范”没有制定创建工作规划的扣主管柜员5分；没有按时实现规划目标的主管柜员5分。

4）专（兼）职会计辅导员每月应对所辖营业网点进行会计业务检查、辅导，未检查、辅导（查看检查、辅导纪录）的一次扣主管柜员5分；记录不真实、不完整的发现一次扣主管柜员2分。

5）对各类会计检查中提出的问题，应整改未整改的每项（条）扣主管柜员1分；整改不到位的每项（条）扣经办柜员1分.

6）固定资产、低值易耗品要建立登记簿，账、卡、簿齐全，并定期进行清点核对，做到账、卡、簿和实物相符。

账、卡、簿缺一项扣主管柜员5分；账卡、账实、账簿不符的一项扣主管柜员2分。

7）加强其它应收、应付科目的管理，定期清理，做到无非营业性等占款.应收款未经审批列支的发现一笔扣经办柜员和主管柜员各5分，年底未及时清理的一笔扣主管柜员2分。

8）财务核算完整、真实、准确。

无转移收入、私设小金库等违纪行为.发现转移收入和私设小金库等违纪行为的一次扣主管柜员10分。

9）各项减值准备、应收利息、应付利息、固定资产折旧、应交税金、递延资产、无形资产以及其它费用等未按规定比例（计划）计提（摊销）的每笔扣主管柜员2分。

6.12现金与重要空白凭证、印章的管理

1）印、押（机）、证未建立分管分用制度或未按规定实行分管的每次扣主管柜员及经办柜员各5分。

2）业务印章管理应坚持“专人使用,专人保管，专人负责”的原则，启用前未进行登记的扣主管柜员2分；人员调换未办理交接手续的扣主管柜员2分；预先在重要空白凭证、分户账上预留印章、超范围使用的扣经办柜员5分;业务印章未做到人离章收、存在私自授权他人使用自己保管的印章的扣经办柜员5分；停用的印章未及时上交到管理机构集中销毁的扣主管柜员5分.

3）使用密押、压数（机）人员变动未经过审查的每次扣主管柜员5分；未按规定办理交接手续、未做到人离入箱加锁、非营业时间未入库保管、联行印章、密押、压数机未指定专人保管和第一、二使用人，相互混淆的每次扣经办柜员2分。

4）各种业务印章的刻制和管理不符合规定的每次每件扣主管柜员5分。

5）有价单证未坚持“账证"分管，未入库保管的扣经办柜员2分，未纳入表外科目核算的扣主管柜员5分；账实不符的每项扣库管柜员5分。

6）重要空白凭证管理应坚持“证印、证押”分管,在省联社招标定点的厂家和人民银行指定厂家购买，领用时应登记数量、起讫号码，库管员和账务柜员双方签章。

非综合业务系统重要空白凭证应登记入库管理。

未坚持“证印、证押"分管，未使用本行在指定点厂家购买的扣主管柜员5分;未列入表外科目核算的扣主管柜员5分；未入库（含非系统重要凭证）专人保管的扣库管柜员5分；账实不符的扣库管柜员5分;领发手续不严密一笔扣库管柜员5分。

7）重要空白凭证（含视同）未建立使用销号制度的扣主管柜员5分；作废凭证未按规定处理的每笔扣经办柜员2分；销毁凭证未按规定处理的每笔扣主管柜员2分；对综合业务系统中无联动销号的重要凭证未实行手工销号和未换人复核的扣经办柜员2分；错、漏、跳销号的每笔扣经办柜员1分.

6.3各项指标考核

6。

11收支计划

1）无财务收支计划的扣主管柜员5分;各项收支核算错误一笔扣主管柜员2分。

2）掌握各项业务和财务收支动态，参与经营决策,定期开展财务收支活动分析，提出有效方案并取得明显成效。

每月少于一次财业务经营分析的扣主管柜员5分。

3）超比例范围、标准开支费用及其他费用开支不合规的一项扣主管柜员5分.

6。

4安全保卫

6.7库房管理

1）未实行双人管库、同进同出库房的每次扣经办柜员3分。

2）守库人员违反安全保卫规定的每条每次扣值班人员1分；未按要求填写守库登记簿（含缺登）的，每次扣值班人员1分。

3）库房安全设施使用应符合《关于加强全省农村信用社营业场所安全防范设施建设的通知》规定要求，不合规一项扣主管柜员1分。

6。

8安全保卫

1）守库人员违反安全保卫规定的每条每次扣值班人员1分；

2）押运员违反安全保卫规定条款的每条每次扣当班押运员1分;

3）营业间实行全封闭营业,出入门钥匙要指定专人管理，原则上每个门只能使用两套钥匙，营业与守库期间坚持从内部按规定开门，做到即开即锁，严防他人尾随。

违反一次扣经办柜员5分.

6。

5工作环境

6.13环境管理

1）营业机构环境应保持卫生清洁、美观大方，无乱涂画、乱张贴、乱悬挂现象，发现一项扣主管柜员2分.

2）营业机构柜台或客户填单台应有单据填写范例,提供签字笔、老花镜、印泥等便民用具;在显著位置放置业务品种宣传册页、意见簿或意见箱、服务监督电话;营业区内、外厅分别配备2个以上灭火器（其中：

内厅二氧化碳灭火器配备不少于2个）；运钞车配备2个以上灭火器；易燃物旁放置干粉或泡沫灭火器,电脑电器旁边放置二氧化碳灭火器。

缺一项扣主管柜员2分。

7检查监督

牵头检查部门

检查内容

检查频次

报告路线

检查结果利用

运营部

内勤人员考核及会计规范

按日检查

理事会

持续改进

内部审计部

会计规范情况

每年一次

理事会

持续改进

8附件

附件一：

XX行基层社检查情况反馈表

附件二：

XX行年度内勤柜员考核台账

附件三：

XX行总部远程监控联网系统检查违规情况反馈表