小粒种咖啡标准化种植示范园基地建设项目可行性研究报告.docx
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小粒种咖啡标准化种植示范园基地建设项目可行性研究报告
小粒种咖啡标准化种植示范园基地建设项目可行性研究报告
附表1、建设投资估算表
2、咖啡种植每亩直接投资估算表
3、流动资金估算表
4、投资计划与资金筹措表
5、销售收入及税金估算表
6、总成本费用估算表
7、咖啡种植每亩成本估算表
8、固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表
9、利润及利润分配表
10、现金流量表（全部投资）
11、短期借款还本付息估算表
12、资金来源与应用表
13、敏感性分析表
附图云南6000亩小粒种咖啡标准化种植示范园位置示意图
附件1、企业法人营业执照
2、土地证明
3、单位存款证明
一、总论
（一）项目摘要
1、项目名称：
云南6000亩小粒种咖啡标准化种植示范园
2、建设地点：
（1）云南省思茅市南屏镇南岛河、大开河。
（2）云南省普洱县普义乡老本田。
（3）云南省勐腊县曼腊乡倮德村。
（4）云南省潞西市风平镇风平村。
3、项目建设单位：
（1）云南思茅北归咖啡有限公司。
（2）普洱咖啡（集团）有限责任公司。
（3）西双版纳爱伲咖啡有限公司。
（4）潞西市宏天实业开发有限公司。
4、建设年限：
2年
5、建设规模与产品方案
（1）建设规模：
建立6000亩小粒种咖啡标准化种植示范园。
（2）产品方案：
本项目产品为咖啡鲜果。
6、项目投资：
项目总投资1494万元。
7、运行费用：
正常年每亩生产成本费用787元，总成本费用518万元（固定成本267万元，可变成本251万元），经营成本430万元。
8、经济效益：
项目正常年年销售收入858万元，年利润总额340万元，年上缴税收51万元。
9、项目主要经济技术指标：
详见表1—1。
（二）可行性研究报告编制依据
1、2004年农业部基本建设项目申报指南（草案）2003年11月；
2、关于给云南咖啡产业发展予支持的请示，云南省热区开发办公室2003年12月1日；
3、中共云南省委、云南省人民政府《关于加快发展生物资源开发创新产业的决定》云发[2000]25号；
4、云南省人民政府《关于建立思茅地区5000亩小粒种咖啡优质丰产种植示范园区的批复》云政复[2001]171号；
5、有关云南省及思茅、德宏、保山、西双版纳等地州咖啡发展规划；
6、《云南热作产业发展规划》；
7、国家计委、建设部、农业部有关建设项目可行性研究报告编制要求及经济评价方法与参数；
8、其它相关技术规程、标准。
（三）研究结论
该项目建设以生态农业为指导思想，符合当今世界农业发展方向和环境保护，符合云南建设绿色经济强省战略决策；各示范区自然资源和生态环境条件优越，可充分满足咖啡种植需求；项目承建单位素质较高，经营管理较好，技术方案先进可行，科技含量高，可确保咖啡优质高产；通过示范园的建立，推进全省咖啡产业的提升与发展，增强国际市场竞争力；项目开发有利于热区农业结构和产品结构的调整，开拓山区农村脱贫致富途径，对我省咖啡产业的可持续发展和特色优势农产品开发，实现农民增收均具有重要意义和示范辐射作用；项目各项经济指标较为理想，经济效益较高，抗风险能力较强，社会效益和生态效益良好。
总之，项目建设是必要的、可行的。
（四）问题与建议
1、本项目建设具创新意义，其技术先进成熟，三大效益显著，示范辐射范围广，将引导云南乃至国内咖啡产业跨上新的台阶，为此，建议有关部门尽快批准实施，在建设资金上给予扶持，使示范园区尽早建成。
2、该示范园是农业标准化生产和高新技术的生产示范，对参与实施的农民和管理人员要求较高，传统的生产经营方式和观念不适应园区高科技、专业化集约经营的要求。
因此，建议投入相应的力量和资金加强咖农及其管理人员的现代农业技术培训，确保技术措施的贯彻落实。
3、我省现有咖啡生产是以企业和咖农自身财力为主发展起来的，开发重点又放在咖啡种植与园地建立，缺乏资金从事以水利为主的基础设施建设，导致单产水平较低，效益较差。
故建议有关部门积极扶持，使示范区基础设施配套完善。
4、当前科学技术日新月异，示范区要加强信息网络建设，密切与科研单位的联系与合作，不断引进新的科技成果在示范园孵化、示范推广。
5、云南热区环境复杂，小环境优劣差异悬殊，个别严寒年份寒害将袭击部分地段。
为此，要严格宜植地的选择，避免寒害损失。
6、进一步完善组织机构建设，制订详细实施计划，加强建设资金管理，提高投资效益，以利项目顺利实施。
主要经济技术指标表
表1
序号
指标
单位
数量
备注
1
生产规模
1.1
咖啡种植示范园
亩
6000
1.2
产品产量
吨/年
6600
咖啡鲜豆
2
项目计算期
年
12
其中：
建设期
年
3
生产期
年
9
3
投资及资金筹措
3.1
项目总资金
万元
1625
3.1.1
建设投资总额（固定资产投资）
万元
1494
3.1.2
流动资金
万元
131
全部
3.2
项目总投资
万元
1625
3.2.1
建设投资总额（固定资产投资）
万元
1494
3.2.2
铺底流动资金
万元
131
3.3
资金来源
3.3.1
企业自筹资金
万元
266
其中：
用于固定资产投资
万元
135
用于铺底流动资金
131
3.3.2
申请中央支持资金
万元
1359
3.3.3
借入资金
万元
0
长期贷款
万元
0
流动资金贷款
万元
0
4
项目定员
4.1
管理及技术人员
人
由各公司现有人员组成
4.2
吸纳农户
户
600
每10亩1户
5
年用工费
万元
144
6
成本与费用
6.1
年总成本
万元
518
正常年
6.2
单位面积生产成本
元/亩
787
7
销售收入、税金、利润
7.1
销售收入
万元
858
正常年
7.2
销售税金及附加
万元
0
零税率
7.3
利润总额
万元
340
正常年
7.4
所得税
万元
51
正常，税率15%
7.5
税后利润
万元
289
正常年
8
盈利能力
8.1
税前财务内部收益率
%
12.74
税后财务内部收益率
%
11.51
8.2
税前财务净现值（ic=8%）
万元
520
税后财务净现值（ic=8%）
万元
372
8.3
税前投资回收期
年
8.48
含建设期
税后投资回收期
年
8.82
含建设期
8.3
投资利润率
%
20.9
8.4
投资利税率
%
20.9
零税率
9
盈亏平衡点
%
44.0
10
农户纯收益
元/亩·年
643
11
农户劳务收益
元/亩·年
240
二、项目建设的必要性和可行性
（一）项目提出的理由与过程
云南种植咖啡历史悠久，早在1894年，法国传教士就引进咖啡在大理州宾川县试种成功，二十世纪五十年代开始发展咖啡生产，但由于受市场等客观条件的的约，加之种植品种单一，导致云南咖啡发展几起几落。
云南具有适宜小粒种咖啡生长的丰富土地资源，根据1986年云南小粒种咖啡生态适宜区区划，全省小粒种咖啡宜植地资源有65万亩，主要分布在思茅、德宏、西双版纳、临沧、保山等地州（市）辖区内。
“八五”以来，云南省委、省政府高度重视和支持咖啡产业的发展，使云南咖啡得以较大发展，尤其“九五”期间，在农业部、南亚办的大力支持下，云南咖啡产业得到了较快发展，加之云南省将咖啡产业纳入“云南生物资源开发创新工程”给予重点支持后，已初步形成热区既橡胶、茶叶、甘蔗之后的又一特色产业，成为云南热区农村经济增长的新亮点。
截止2003年底，全省咖啡种植面积达35.8万亩，产量达1.96万吨，产值达2亿多元。
其中思茅地区种植面积16万亩、产量0.92万吨，保山市种植面积7万亩、产量0.62万吨，西双版纳种植面积4.4万亩、产量0.1万吨，临沧地区种植面积4.1万亩、产量0.11万吨，德宏州种植3.5万亩，产量0.17万吨，其他地区种植面积0.8万亩、产量0.04万吨。
全省涉及咖啡种植、加工、销售的人口达150多万人，是多数主产县农民收入的主要来源和地方财政的主要税源。
云南已成为全国最大的咖啡出口创汇基地，由于出产的小粒咖啡品质优异，被国际咖啡组织（ICO）评为一类产品，专家认为其品质与哥伦比亚小粒咖啡相近，是云南的特色优势产品，2003年上半年云南咖啡出口创汇额突破1000万美元，超过云南传统优势产业——茶叶全年出口创汇总额。
然而，一方面由于小粒种咖啡良种苗木繁育体系不健全，缺乏区域性的良种苗木供给，导致品种混杂、产量低、效益差；另一方面，由于资金、技术等诸方面的原因，现有的咖啡绝大部分是粗放经营，标准化意识淡漠，生产力水平低，产业竞争力弱；再一方面，由于近年来咖啡价格处于低谷，以及部分基地建设后续抚管资金不足，保山、临沧、西双版纳等地少数企业和农户的咖啡园因放弃管理而丢荒。
因此，导致咖啡产业化生产程度低，优势资源尚未发挥其效益。
为了充分发挥云南咖啡产业的特色优势，使咖啡产业提值增效，做大做强咖啡产业，增强咖啡系列产品的国际竞争能力，云南省热区开发办公室根据国家西部大开发农业发展“十五”规划和云南省农业发展规划中的咖啡发展战略，依据云南热作产业发展规划（2003—2007年）中的咖啡发展规划与布局，按照2004年农业部基本建设项目申报指南要求，于2003年12月初向国家农业部南亚办上报了“关于给云南咖啡产业发展予支持的请示”，并邀请农业部南亚办的领导和专家到云南咖啡主产区考察、论证，并根据领导和专家提出意见和建议，云南省热区开发办公室委托思茅地区创新办和咖啡产业联合会组织思茅北归咖啡有限公司、潞西市宏天实业开发有限公司、西双版纳爱伲咖啡有限公司、普洱咖啡（集团）有限责任公司等四个龙头企业分别编制思茅、潞西、勐腊、普洱四个区域性的小粒种咖啡标准化种植示范基地建设项目建议书。
尔后，委托云南农业工程研究设计院承担《云南6000亩小粒种咖啡标准化种植示范园建设项目可行性研究报告》的编制工作。
（二）项目建设的必要性
1、项目建设符合国家的产业政策和导向
随着全球经济一体化进程的加快和我国加入WTO，农产品的市场竞争越来越激烈。
为应对市场挑战，国家农业发展“十五”规划和实施西部大开发战略中，把重点放在发展可持续农业、实现农业产业化，通过对农产品的提质增效，提升国际市场的竞争能力，增强出口创汇能力。
咖啡居世界三大饮料之首，是我国出口创汇的重要农产品之一。
云南小粒种咖啡优质价廉，在国际市场特别是欧洲和日本市场上具有较强的竞争能力。
云南是全国最大的小粒种咖啡生产基地和出口创汇基地，咖啡种植面积居全国第一（占全国97.3%），产量居全国第一（占全国的95.6%），国家西部大开发农业发展“十五”规划中提出“大力发展西部特色农业，既可保护生态环境，又可增加农民收入，符合西部地区特点和农业结构调整方向，通过实施西部地区特色农产品基地建设，大力发展特色农产品生产，充分利用当地的光、热、水等资源优势，逐步建成向东、中部地区提供名优新农产品的稳定生产基地”。
咖啡是云南的特色农产品，也是全国的特色农产品。
因此，该项目是推动云南特色农产品——云南小粒种咖啡产业化发展的重要组成部分，符合国家的产业政策和导向。
2、是推动云南小粒种咖啡特色系列产品发展，提升质量，做大做强咖啡产业，增强国际化竞争力的需要
咖啡是云南乃至全国出口创汇的重要农产品，云南是我国小粒种咖啡的主产区。
云南小粒种咖啡品质优异，被国际咖啡组织（ICO）评为一类产品，专家认为其品质与哥伦比亚小粒种咖啡相近，是云南的特色优势农产品。
然而，由于良种繁育体系建设滞后，种植品种多、乱、杂，优良品种覆盖率低；加之由于受资金、技术等各方面因素的制约，企业和农户对标准化种植意识淡薄，对标准的功能和意义缺乏真正的理解，虽有咖啡优质丰产配套栽培技术，但有标不依或粗放生产，标准化栽培未得大面积推广，生产科技措施推广率低，以致产品技术含量低，产量不高，土地综合生产力低，效益差，咖农的积极性受挫，影响了咖啡种植及系列产品的发展，产业竞争力弱。
为充分发挥云南小粒种咖啡产业的特色优势，云南省人民政府确定把发展小粒咖啡产业纳入“生物资源开发创新工程”重点项目，以此作为云南特色产业的支柱和发展方向，云南热作产业发展规划中提出“根据云南热作品种，以提高产业竞争力为核心，调整优化热作结构，以技术进步为动力，提高生产力水平，以机制创新为实破口，做大做强龙头企业；以入世为契机，拓展云南热作国外市场，实现热作产业健康快速发展”的战略布署中，云南小粒种咖啡是其中的首先重点项目。
咖啡产业发展规划布局中提出“到2010年全省咖啡种植面积达65万亩（每年新增5万亩）”的战略目标。
因此，该项目建设是示范、带动云南小粒咖啡标准化种植，实现产业化生产，推动云南小粒种咖啡特色系列产品发展，做大做强咖啡产业，实现名牌战略，增强国际化竞争力的需要。
3、项目建设有利于带动当地土地资源的合理开发，推动农业产业化的发展。
以现有咖啡种植基地为基础，以资源为依托，以市场为导向，以云南德宏州热带作物科学研究所为技术支撑，按“高起点规划、高标准建设、高科技支撑、高效益示范”的现代化建设要求，建设标准化的小粒种咖啡种植示范基地，规模开发，集体经营，培育和建立小粒种咖啡特色产业化基地，有利于示范和带动当地土地资源的合理开发利用，促进咖啡产业化的发展，带动当地农民从一家一户的经营模式转向高产、高效、优质的农场化经营模式，走上规模化、产业化生产的路子，从而推动全省农业产业化进程。
4、有利于促进当地农业产业结构的调整，促进当地农业增效、农民增收战略目标的实现
通过云南小粒种植示范园的建设：
一方面通过高产、优质、高效的示范园的建设示范，有利于带动农户和企业加快原有咖啡园的更新改造，加快良种和先进技术的推广力度，使其换代升级。
根据思茅北归咖啡有限公司、潞西市宏天实业开发有限公司、西双版纳爱伲咖啡有限公司、普洱咖啡（集团）有限责任公司在思茅、潞西、勐腊、普洱等地的实践结果，采用良种和先进技术按标准化种植咖啡，亩产可比常规品种和常规管理高80~100千克。
也就是说，每改造一亩原有咖啡园，采用标准化种植，正常年每亩平均可增产商品咖啡豆80~100千克，增加农业产值720~900元；正常年每个咖啡种植农工（按每劳力管10亩计）可增创产值7200~9000元，增加纯收入2100~2700元；现有35.8万亩咖啡全部更新改造，实现良种化和标准化种植，正常年可增加商品咖啡豆2.864~3.58万吨，增加农业总产值25776万元~28998万元，比目前增效一培以上。
另一方面，通过高产、优质、高效小粒种咖啡标准化种植示范园的建设实施，有利于充分调动咖啡种植生态适宜区内的农户主动开发种植咖啡的积极性，从而实现云南省委、省政府提出的“2007年咖啡种植面积达50万亩，2010年咖啡种植面积达65万亩”的规划目标。
咖啡种植主要是利用荒山荒地和无效耕地的退耕地，通过标准化种植，正常年按亩产商品咖啡豆200千克计，新增的30万亩咖啡园正常年可产商品咖啡豆6万吨，按每吨9000元计，年创农业总产值54000万元；正常年咖啡种植农工每劳力年可实现纯收入5400元。
通过高产、优质、高效的咖啡标准化种植示范基地的实施，示范带动原有35.8万亩咖啡园更新改造，实现产业化生产，带动新开发30万亩产业化咖啡园的实现，正常年可为市场提供13万吨的商品咖啡豆、创农业总产值117000万元，可带动13万农户26万人脱贫奔小康。
再一方面，高产、优质、高效的标准化咖啡种植基地的建设，推动咖啡产业化发展，有利于推动当地农业生产和农村产业结构的合理调整，示范、带动当地农民实施农业产业化生产，同时有利于辅射、扩散先进农业技术和良种的推广力度，提高农业科技覆盖率，从而实现农业增效、农民增收的战略目标，推进农村小康社会全面发展。
综上所述，项目建设符合国家的产业政策和导向，有利推进云南小粒咖啡特色系列产品的发展，做大做强咖啡产业，增强国际化竞争力；有利于促进当地土地资源的合理开发、农业产业结构调整，从而促进当地农业增效、农民增收战略目标的实现。
因此，项目建设是非常必要的、建设意义重大。
（三）项目建设的可行性
1、项目技术成熟、先进
云南拥有一批从事咖啡生产、科研、教学的高中级科技要才，并在云南省热带作物科学技术研究所，云南德宏州热带作物科学研究所、云南省农业科学院热经所、云南省热带农业工程学校建有咖啡科研和教学基地，初步形成了科研，教学、推广为一全的科技服务体系。
在咖啡良种繁育、推广、普及咖啡科技知识、技术培训、咨询服务方面，能为云南咖啡产业的发展提供强有力的技术支撑。
本项目以云南德宏州热带作科学研究所为技术依托单位，该科研是多年以研究、选育咖啡、橡胶等热作良种为主的科研单位，为云南热作产业的发展作出了较大项献，目前具有高中级咖啡科研人员25人，建立了较为完善的科研体系，以信息技术、生物技术为主效高新技术得以发展，初步建立了咖啡科研、良种繁育、种植范基地，培育出了S288、F7963、P4等大批咖啡优良品种，编制了《云南小粒种咖啡栽培技术规程》，制定了云南小粒种咖啡优质丰产栽培配套技术，进行了小粒种咖啡多样性复合栽培研究，建立了1500亩标准化栽培示范基地，这部分基地目前亩产商品咖啡豆200千克以上，为云南小粒种咖啡标准化种植和产业化发展奠定了坚实的技术基础。
项目承建单位的思茅北归咖啡有限公司、潞西市宏天实业开发有限公司、西双版纳爱伲咖啡有限公司、普洱咖啡（集团）有限责任公司，具有多年从事咖啡种植及产品初、精加工的实践经验，并形成了较好的营销网络，是我省咖啡产业的龙头企业，各单位均具有一支较强的科技力量，为项目的实施打下了良好的基础。
2、组织管理机构完善、机制创新、资金筹措能力较强
项目承担单位思茅北归咖啡有限公司、潞西市宏天实业开发有限公司、西双版纳爱伲咖啡咖啡公司、普洱咖啡（集团）有限责任公司均是股份制企业或独资企业，内部按精简、高效的原则设置了组织管理机构，各企业均采用“公司+基地+科技+农户（职工）”的运作机制运作公司的生产经营，是目前云南省内率先采用机制的农业企业，是云南咖啡产业的四家龙头企业，为推动云南咖啡产业的发展作出了积极的贡献；同时上述四家龙头企业在全国乃至欧洲及日本市场建立了不同层次的营销网络，建立了稳定的额户关系，具有一定的市场占有率；各公司自有资金均在50万元以上，资产总值上千万元，能保证项目建设配套资金的筹措。
因此，项目承担单位完全有能力组织好该项目的建设和实施。
3、市场前景乐观
咖啡消费量居世界三大饮料之首。
目前，全球饮用咖啡人数已超过15亿，约占世界总人口的四分之一，年消耗咖啡豆约700万吨。
全球咖啡近年产量约736万吨，供需基本平衡。
在总量平衡的情况下，哥伦比亚优质小粒咖啡在国际市场上供不应求，且价格高于其他咖啡35%。
云南省是优质小粒咖啡原料生产的理想区域，国际咖啡组织（ICO）认为云南小粒种咖啡与哥伦比亚小粒咖啡品质相近，具有较强的市场竞争力，但目前产量仅占全球产量的1.3‰。
通过标准化示范园的建设，带动云南小粒种咖啡向高产、优质、高效的产业化发展，到2010年实现咖啡种植面积65万亩的目标，正常年全省小粒种咖啡总产量达13万吨，也只国际市场份额的2.2%，不可能与巴西、哥伦比亚、越南等咖啡出口大国竞争，更不可能冲击国际市场。
但是，云南自然条件得天独厚、咖啡生产劳动力成本低，产品具有价廉物美的竞争优势，在国际市场上具有较多的市场机会和较强的竞争力。
在国内市场上，随着对外开放和旅游事业的发展，尤其随着中国东盟自由经济贸易区的建设，必将加大东西文化的相互渗透，国内饮用咖啡人数将逐渐增多，需求将逐步增长。
国际咖啡生产和销售界普遍看好中国市场，认为中国极可能成为世界咖啡消费量增长最高的国家。
市场调查显示，中国目前咖啡消费量约40万袋，即24000吨。
雀巢、巴西和印国庆节尼西亚等咖啡加工及经销商近几年加大了对中国咖啡市场的开发力度，在中国的咖啡销量、咖啡加工都逐年增加。
因此，项目市场前景乐观，云南小粒种咖啡特色系列产品的发展具有较好的市场前景。
4、项目具有良好的政策、法津支持条件和外部协作条件，农业部南非办历来对云南咖啡产业给予高度重视和支持，使云南咖啡产业得到了较快发展，成为全国最大的咖啡出口创汇基地。
云南省委、省政府制定的《云南省绿色经济强省纲要》和《中华生物谷建设纲要》中“切实把生态农业放在重要的位置，积极培育生态资源产业为新经济增长点先导产业”等相关政策，把咖啡列为重点特色产业、创汇农业来扶持；云南热作产业发展规划中，把云南小粒种咖啡产业的发展到为重点支持的项目；思茅地区、德宏州、西双版纳州、保山市、临沧他区均把咖啡产业作为农业增效、农民增收的重大项目来抓，并在资金、政策上给予倾斜扶持，把咖啡产业作为农村经济增长的新亮点；当地土地、水务、电力、银行、交通、农业、林业等部门对项目给予积极配合和支持；适宜咖啡种植区的农户积极性很高，迫切希望在国家的扶持下，愿意依托龙头企业的先进技术和管理，以土地入股、劳动投入的方式，发展咖啡种植业，尽快实现农业增效、农民增收的战略目标，从而和全国人民一道迈入小康社会。
因此，项目具有良好的政策支持和外部协作条件。
综上所述，项目技术条件成熟，科技力量雄厚；项目承担单位有完善的组织管理机构、机制创新、建设配套资金筹措能力较强；项目市场前景乐观；项目建设的政策、法律及外部协作条件较好，通过投资引导和项目带动，有利于推动技术创新、产业创新和体制创新，做大做强云南小粒咖啡产业，建设现代化特色产业，推进农村小康社会全面发展。
因此，项目建设风险不大，建设可行。
三、市场分析与销售方案
（一）国内外咖啡产销概况
1、国外咖啡产销简况
据FAO统计，2002年世界咖啡收获面积1083万公顷，总产量达到736.48万吨，产量最大的五个国家分别是：
巴西239.04万吨，越南68.87万吨，哥伦比亚66万吨、印尼37.68万吨、墨西哥31.98万吨。
近几年来越南咖啡迅猛发展，2002年种植面积达705万亩，2000～2001年度出口咖啡豆93.1万吨，成为世界第二大出口国。
但越南种植的主要是中粒种咖啡，其产品的品质较低、品味差，市场竞争力远不如云南小粒种咖啡。
咖啡在世界三大饮料中消费量居首位，饮用人口达15亿。
全球年消费量已接近700万吨，供求总量基本平衡，详见表4—1。
1992—2002年世界咖啡豆出口量、国内消费量及库存量
表4—1单位：
万吨
年度
1992/93
1993/94
1994/95
1995/96
1996/97
总供应量
814.5
782.4
771.3
741.2
769.7
出口量
466.0
465.6
463.8
429.6
460.8
国内消费量
127.9
143.9
135.9
140.6
148.3
库存量
255.4
213.2
185.6
175.0
164.4
年度
1997/98
1998/99
1999/00
2000/01
2001/02
总供应量
766.59
807.41
835.60
839.67
873.23
出口量
467.67
508.59
554.03
525.01
558.57
国内消费量
150.71
153.20
152.74
升级会员 