私募股权投资基金基础知识部分共34个.docx
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私募股权投资基金基础知识部分共34个
1.创业投资基金、并购基金、不动产基金、基础设施基金、定增基金的概念和特点
根据投资领域不同，股权投资基金可以划分的类型不包括（）。
A.狭义创业投资基金
B.并购基金
C.不动产基金
D.公募基金
正确答案是：
D
2.公司型基金的架构、特点
公司型基金的参与主体主要为（）。
I.投资者
II.基金管理人
III.基金销售人
IV.基金托管人
A.I、II
B.II、III
C.I、II、III
D.I、III、IV
正确答案是：
A
3.私募股权投资基金的募集行为概念
下列关于股权投资基金募集行为的表述中，错误的是（）。
A.基金的推介属于募集行为
B.基金的赎回（退出）活动不属于募集行为
C.基金份额（权益）的发售属于募集行为
D.基金份额（权益）的认/申购（认缴）属于募集行为
正确答案是：
B
4.募集机构的资质要求
从事股权投资基金募集业务的人员，应当（）。
I.具有基金从业资格
II.具有证券从业资格
III.遵守法律和行政法规
IV.恪守职业道德和行为规范
A.I、II、III、IV
B.I、III、IV
C.II、III、IV
D.III、IV
正确答案是：
B
5.合格投资者的概念和范围
以下关于股权投资基金的合格投资者说法错误的是（）。
A.投资于单只股权投资基金的金额不低于100万元
B.单位投资者，要求其净资产不低于1000万元
C.个人投资者，要求其金融资产不低于300万元
D.个人投资者，最近三年个人年均收入不低于100万元
正确答案是：
D
6.私募股权投资基金募集人数限制
合伙型基金的投资者人数的最高限制是（）人。
A.100
B.20
C.50
D.200
正确答案是：
C
7.私募股权投资基金的募集流程及要求：
特定对象的确定、投资者适当性匹配、基金风险揭示、合格投资者确认、投资冷静期、回访确认
募集机构应当在（）进行回访确认。
A.投资冷静期满后
B.投资冷静期前
C.投资冷静期内
D.以上时间都可以
正确答案是：
A
8.公司型基金、合伙型基金及契约型基金基本税负的区别
由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金（）需通过私募投资基金风险揭示书等，对（）的税收风险进行提示。
A.托管人；契约型基金
B.份额持有人；契约型基金
C.管理人；契约型基金
D.管理人；合伙型基金
正确答案是：
C
9.业务尽职调查、财务尽职调查、法律尽职调查中重点关注的内容
并购投资的考察重点是（）。
I．管理团队、资产质量、融资结构
Ⅱ．产品服务、发展战略及市场因素
Ⅲ．融资运用、发展战略以及风险分析
Ⅳ．为管理团队和产品服务部分
A.I、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.I、Ⅳ
D.I、Ⅲ
正确答案是：
D
10.相对估值法
制造企业不适合采用的估值方法是（）。
A.市盈率法
B.市销率法
C.市现率法
D.市净率法
正确答案是D
11.折现现金流法
（）多用于以成长和成熟阶段企业作为投资标的中后期创投基金和并购基金。
A.经济增加法
B.相对估值法
C.折现现金流估值法
D.清算价值法
正确答案是：
C
12.成本法
进行股权投资基金估值时，成本法包括（）。
I．净值法
Ⅱ．账面价值法
Ⅲ．重置成本法
Ⅳ．清算法
A.Ⅱ、Ⅲ
B.I、Ⅱ
C.I、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ、Ⅳ
正确答案是：
A
13.清算价值法、经济增加值法
企业的经济增加值（EVA）是指企业的税后净利润扣除（）后的剩余部分。
A.企业的无形资产
B.企业的债务余额
C.企业的资本成本
D.固定资产折旧额
正确答案是：
C
14.估值条款、估值调整条款、回购权条款、反摊薄条款、董事会席位条款、保护性条款、竞业禁止条款、优先购买权、股份授予条款、保密条款。
根据保护性条款，目标企业在执行某些（）的行为或交易前，应事先获得投资人的同意。
I.损害投资人利益
II.对投资人利益有重大影响
III.保护投资人利益
A.I、II
B.I、III
C.II、III
D.I、II、III
正确答案是：
A
15.清算的主要程序
基金收益分配的原则不正确的是（）。
A.首先向投资者返还投资本金
B.其次向投资者支付约定的优先收益
C.剩余收益按照约定的比例在股东之间进行分配
D.剩余收益按照约定的比例在管理人和投资者之间进行分配
正确答案是：
C
16.基金信息披露的内容与方式
关于信息披露的禁止性规定，以下不正确的是（）。
A.公开披露或者变相公开披露
B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C.采用具有可比性的数据来源和方法进行业绩比较
D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构
正确答案是：
C
17.外包服务中基金管理人应依法承担的责任
基金外包服务的内容包括（）等业务的服务。
Ⅰ.销售
Ⅱ.销售支付
Ⅲ.份额登记
Ⅳ.估值核算
Ⅴ.信息技术系统
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案是：
D
18.合格投资者标准、视为合格投资者的情形及穿透核查的基本要求
（）应该对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，并由投资者书面承诺符合合格投资者条件。
A.基金管理人、基金托管人
B.基金管理人、基金销售机构
C.基金托管人、基金销售机构
D.基金业协会、基金管理人
正确答案是：
B
19.单只基金的投资者人数限制
以下关于单只基金的投资者人数限制说法错误的是（）。
A.合伙型股权投资基金投资者人数不得超过50人
B.有限责任公司形式的股权投资基金投资者人数不得超过50人
C.股份有限公司形式的股权投资基金投资者人数不得超过200人
D.契约型股权投资基金投资者人数不得超过50人
正确答案是：
D
20.从事私募投资基金业务禁止的9类行为
股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务的禁止性行为包括（）。
I.侵占、挪用基金财产
II.从事内幕交易、操纵交易价格
III.不公平地对待其管理的不同基金财产
IV.玩忽职守，不按照规定履行职责
A.I、II、III、IV
B.I、II、IV
C.I、III、IV
D.I、II、III
正确答案是：
A
21.公司增减资的条件和程序
有限责任公司增加或减少注册资本，由股东会决议，必须经代表（）以上表决权的股东通过。
股东会会议由股东按照出资比例行使表决权，但是公司章程另有规定的除外。
A.1/2
B.1/3
C.3/4
D.2/3
正确答案是：
D
22.有限公司股权和股份公司股份的转让规则
股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过（）同意。
A.至少三分之一
B.至少三分之二
C.半数
D.全部
正确答案是：
C
23.公司的利润分配和清算规则
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取（）。
A.住房公积金
B.法定公积金
C.公益金
D.任意公积金
正确答案是：
D
24.公司的税收制度
创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。
当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。
A.30%
B.40%
C.50%
D.70%
正确答案是：
D
25.合伙企业税收制度
合伙型基金的投资者作为有限合伙人，如果为自然人，其股息红利和股权转让所得均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用（）的超额累进税率，计缴个人所得税。
A.5%～15%
B.10%～20%
C.5%～35%
D.15%～35%
正确答案：
C
26.有限合伙企业的利润分配、份额转让规则
有限合伙协议未约定或者约定不明确的，由（）决定。
A.普通合伙人协商
B.有限合伙人协商
C.部分合伙人协商
D.合伙人协商
正确答案是：
D
27.基金业协会的法律地位及职责
下列有关中国证券投资基金业协会履行的职责说法错误的是（）。
A.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益
B.对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解。
C.依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求。
D.依法对股权投资基金进行宣传推介
正确答案是：
D
28.基金管理人应当依法及时备案私募股权投资基金的时间要求
基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的（）个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。
A.5
B.10
C.15
D.20
正确答案是：
D
29.基金管理人应及时履行信息报送义务的要求及违反时的处罚
股权投资基金管理人应当通过私募基金登记备案系统及时履行股权投资基金管理人及其管理的股权基金的（）报送更新等信息报送义务。
Ⅰ.季度报告
Ⅱ.年度报告
Ⅲ.重大事项信息
Ⅳ.月度报告
A.I、Ⅱ、Ⅲ
B.I、Ⅲ、Ⅳ
C.II、Ⅲ、Ⅳ
D.I、Ⅱ、III、Ⅳ
正确答案是：
A
30.基金管理人应按时提交经审计年度财务报告的要求及违反时的处罚
股权投资基金（）应当于每年度4月底之前，通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。
A.基金托管人
B.基金发起人
C.基金管理人
D.基金持有人
正确答案是：
C
31.基金管理人登记法律意见书需逐项发表意见的内容
下列属于新申请股权投资基金管理人根据其拟申请的私募基金管理业务类型建立了与之相适应的制度的是（）。
Ⅰ.运营风险控制制度
Ⅱ.信息披露制度
Ⅲ.机构内部交易记录制度
Ⅳ.防范内幕交易、利益冲突的投资交易制度
A.I、Ⅱ、Ⅲ
B.II、Ⅲ、Ⅳ
C.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.I、Ⅱ、Ⅳ
正确答案是：
C
32.未登记备案对私募股权投资基金开展投资业务的影响
基金管理人申请私募基金管理人登记的，应提交的信息不包括（）
A.工商登记和营业执照正副本复印件。
B.公司章程或者合伙协议
C.主要股东或者合伙人名单及高级管理人员的基本信息
D.近2年的财务报告
正确答案是：
D
33.募集主体、方式、对象、各方责任；募集行为的主要流程；主要法律文件及禁止行为
下列不属于股权投资基金募集禁止行为的是（）。
A.公开推介或者变相公开推介
B.推介材料虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C.登载个人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字
D.采用具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较
正确答案是：
D
34.私募基金管理人的高级管理人员资格认定的条件
从事私募股权投资（含创业投资）（）年及以上，且参与并成功退出至少（）个项目的私募股权投资基金管理人（含创业投资基金管理人）的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。
A.5；3
B.5；2
C.6；2
D.6；3
正确答案是：
C
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