财务管控大型国营钢铁企业经济责任制.docx
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财务管控大型国营钢铁企业经济责任制
（财务管控）大型国营钢铁企业经济责任制
2009年对经济责任制
二○○九年度经济责任制总体方案…………………………1-6
各生产厂经济责任制考核表…………………………………7-15
各职能部室经济责任制考核表………………………………16-32
成本指标管理考核办法……………………………………….33-37
产量指标管理考核办法……………………………………….38-41
质量指标管理考核办法……………………………………….42-52
安全指标管理考核办法……………………………………….53-54
设备指标管理考核办法……………………………………….55-57
新产品指标管理考核办法……………………………………58-64
2009年度公司经济责任制
（总则）
根据公司09年总的指导思想，以创建科学发展示范企业统揽全局，全员形成一个共识，实施“差异化和低成本”两个战略，秉承“责任、沟通、激情”的价值观，切实践行“三项行动”准则，巩固提高“四个方面核心竞争能力”，创新管理思维，努力确保五项重点目标任务的实现。
一、考核把握的基本原则是：
1、管理部门对本专业指标负主要管理责任
2、鼓励创新原则
3、体现差异突出重点原则
4、过程与结果并重、结果优先原则
5、动态管理原则
6、责权利相统一原则
具体体现在：
1、专业指标既考核责任单位，也连带考核主管部门
2、管理与服务体现“快”和“新”
3、考核项目、考核指标力求简化、量化、明确
4、项目权重分配上加大关键项目、关键指标的权重
5、考核方法既要坚持可比性、力求公平合理，又要不讲客观条件、强调发挥主观能动性作用
6、奖惩条件既规定常规奖惩，也设立特定奖惩
通过以上指导思想和基本原则的贯彻与实施，争取使2009年度的经济责任制及考核办法有新的创意，对2009年的企业经济活动管理工作发挥较大的推动作用。
二、2009年度经济责任制的基本规定：
1、2009年度经济责任制及考核形成：
按不同的工资类型分为执行岗位等级工资（生产厂、机关部室、技改工程指挥部）和业务提成工资（经营购、销业务人员）二大类。
分别设计不同的考核项目、指标和考核形式、方法。
以下为执行岗位等级工资的考核规定，执行提成工资的购销业务人员考核奖惩办法另文下发。
2、经测算2009年公司计划人均月工资为2390元，比08年计划水平2206元增加了8.34%，各单位计划平均工资（元/人.月）分别为
单位
炼铁厂
炼钢厂
轧钢厂
薄板厂
制氧厂
机关部室
金额
2455
2455
2406
2629
2087
2020
对各厂部室直接实行百分考核，各专业经济责任制考核时，亦直接以分为奖惩依据。
·为激发全体员工的工作激情，增加公司薪酬竞争力，每半年完成公司预算计划利润总额（10亿）的50%时，加发2000元/人，当完成公司预算目标利润总额（12亿）的50%时，在加发2000元/人的基础上增发5%，超过12亿，所超部分20%作为效益奖励，利润为0时，人均工资下浮5%，亏损时，人均工资下浮最多不超15%
3、公司以厂部（室）为单位进行考核，两轧钢厂按生产线分别制定指标，分别考核，按实际完成情况加权汇总。
4、列入经济责任制管理考核的主要指标，依据公司“差异化”的战略思想，突出重点，进一步明确各主管副总及各专业管理部门在主管的专业指标中应承担的管理责任，具体分管职责分解如下：
分管职能
副总经理
分管职能
行政副总
沟通协调、文秘事务、行政管理、后勤服务和绿化保洁
人力资源，制度流程、管理考核、网络和审计管理
治安保卫、门卫、交通、运保、消防及人防
生产副总
生产计划、生产组织协调、设备设施管理、安全管理
财务副总
成本、货币资金、票据收支、采购、销售、技改工程核算和会计工作
经营副总
采购、主副产品及废旧物资销售业务（含出口贸易）
市场信息、采销计划、定价、客户管理与服务、业务核算
技术副总
战略规划、技术管理、生产工艺过程管理、技术难题攻关
大宗原材料、产品、在产品的质检化验、计量管理、新产品开发、环保管理、能源及循环经济管理
副总经理（进口）
公司进口外矿、外粉工作
总工程师
协助技术副总做好技术中心工作
公司顾问
公司级各项工程建设及零星土建维修
指标分解如下：
指标项目
主管经理
配合经理
分工
主管部门
各工序成本在行业内实现河北省第一（最低），进入全国前十位
行政副总
组织管理，具体为行政费用
财务部
生产副总
消耗
总调度室
技术副总
原燃料配比、技术支持
技术部
财务副总
资金、财务费用
财务部
经营副总
采购时机、销售时机
采购部、销售部
五项重大安全事故率为零
生产副总
组织管理，具体为人身、生产及设备事故
安全监察部、总调度室、机动部
行政副总
交通及消防事故
保卫部
产品逐步实现零缺陷出厂
技术副总
组织管理，具体为质量管理及监控
技术部、计检部
生产副总
生产组织
总调度室
新产品形成五个序列，销量140万吨
技术副总
组织管理，具体为产品研发，工艺控制
研发部、技术部
生产副总
生产组织
总调度室
经营副总
销售
销售部
利润总额保10争12（亿元）
行政副总
组织管理
财务部
财务副总
预算、资金、票据
财务部
生产副总
生产及设备设施、安全
总调度室、机动部、安全监察部
技术副总
工艺技术、质量、新产品、能环、循环经济
技术部、研发部、能源环保部
经营副总
采购、销售时机
采购部、销售部
公司顾问
工程建设
技改工程指挥部
各位领导及主管部门对负责完成该指标承担管理责任
公司安全、成本及新产品指标完不成时，主管部门在承担管理责任同时其他部室也承担连带管理的责任，对其他部室进行连带考核，安全出现死亡事故及新产品开发完不成计划（含生产量）各厂部室连带扣1分/项，铁水成本完不成各部室连带扣1分。
5、主要考核指标在生产厂整体百分考核中的权重分配：
以全成本考核为基本考核指标有奖有惩，其他的指标（含新产品）均为否决指标只惩不奖。
各项指标考核的综合结果决定工资实际水平。
各项指标考核在生产厂整体百分考核中的权重分配
炼铁厂
炼钢厂
轧钢厂
制氧厂
热轧卷板厂
成本指标
100分
100分
100分
100分
100分
质量
否决不超过12分
产量
否决不超过5分
安全
否决不超过8分
设备
否决不超过5分
新产品
否决不超过10分
6、关于考核指标的说明：
（1）各厂各项考核指标均为以08年1-10月中实际水平最先进的五个月的平均值做为09年的考核基数。
（2）同类厂、规格相近的同类设备制定相同水平的考核指标。
如实际水平相差过大时，对落后单位给于两个月的改进期将指标递进拉平。
（3）新建设备投产第一个月为试产期不列入考核，此后按设计能力考核三个月后进行总结评价，结合与其它企业同类设备对标结果调整考核指标水平纳入考核。
7、特定情况下的工资规定：
生产厂全月计划检修时全厂执行检修工资（即计划工资的基本工资部分），非全厂、非全月检修及公司外界因素影响不超过两天不予考虑，按指标完成情况予以考核，累计超过两天时其影响期间按检修工资对待，相应剔除此期间指标考核，因不可预见或其他因素影响等特殊情况出现时，按公司临时决策执行。
8、各项考核指标的主管部门依据上述各项规定制定本部门所主管的考核指标的考核细则并负责管理落实。
三、各厂部级单位经济责任制的具体考核内容：
依据上列各项规定按各单位应履行的职责和应承担的工作任务设计制定出对各厂部级单位的经济责任制考核表。
各项考核指标的主管部门或业务相关部门负责按考核表的规定要求进行考核并在规定时限内将考核结果报到管理部考核科。
相关专业部室负责对主管指标的管理考核细则进行解释。
第二炼铁厂经济责任制考核表
序号
项目
指标要求
分值
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人次扣4分
轻伤事故（人次）
1人次/3个月
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决分8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
炼铁成本
元/吨
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.15分
财务部
3
铁水产量
吨
每月以总调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决1分，最高否决5分
总调度室
4
质量
铁水
合格率%
99.95
否决项
达不到基数否3分，另每降低0.01%否0.5分，否完6分为止
计检部
技术部
优质品率%
87
达不到基数否3分，另每降低1%否0.5分，否完6分为止
5
设备
计划检修时间
高炉
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时，否决0.067分，但最多不超过0.2分
机动部
烧结
以计划为准
非计划检修时间
30、36烧结
180分钟
每台套每超过30分钟否决0.02分，最多不超过0.095分
110烧结
240分钟
210高炉
150分钟
350高炉
150分钟
450高炉
150分钟
完好率%
98
否决项
未达指标，否决0.035分
大中修费用
不超预算
否决项
每超预算2%扣2分
第一炼钢厂经济责任制考核表
序号
项目
指标要求
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人次扣4分
轻伤事故（人次）
1人次/2个月
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决分8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
炼钢加工费
元/吨
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.32分
财务部
3
钢坯产量
吨
每月以总调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决1分，最高否决5分
总调度室
4
质量
普碳钢坯
内在质量问题
0
否决项
超过基数否1分，另每增加1吨否0.01分，否完2分为止
计检部
技术部
外观问题
37（80吨转炉占15吨；120吨转炉占22吨；外销钢坯总量0.5%）
超过基数否1分，另每增加1吨否0.05分，否完2分为止
退废
30
超过基数否1分，另每增加1吨否0.05分，否完2分为止
非计划品
0
超过基数否1分，另每增加1吨否0.02分，否完2分为止
出钢时间短
0次
每发生一次否0.1分，否完0.5分为止
出钢下渣
0次
每发生一次否0.1分，否完0.5分为止
吹氩不符合要求
0次
每发生一次否0.2分，否完1分为止
中包液面低
0次
每发生一次否0.2分，否完1分为止
低温叉浇
0次
每发生一次否0.2分，否完1分为止
板坯（吨）
内在质量问题
0
超过基数否决2分
退废
115
超过基数否决1.5分，另每增加1吨否0.05分，否完3分为止
零星废
10
超过基数否决1分，另每增加1吨否0.1分，否完2分为止
外观问题
89
超过基数否决1.5分，另每增加1吨否0.05分，否完3分为止
非计划品
1270
超过基数否决1分，另每增加1吨否0.01分，否完2分为止
5
设备
计划检修时间
转炉
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时，否决0.13分，但最多不超过0.39分
机动部
连铸
以计划为准
非计划检修时间
65吨转炉
180分钟
每台套每超过30分钟否决0.037分，最多不超过0.195分
120吨转炉
240分钟
一钢连铸
150分钟
一钢板坯
200分钟
完好率%
98
否决项
未达指标，否决0.065分
大中修费用
不超预算
否决项
每超预算2%扣2分
6
新产品
以计划为准
按新产品管理考核办法考核
研发部
二炼钢厂经济责任制考核表
序号
项目
指标要求
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人次扣4分
轻伤事故（人次）
1人次/3个月
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决分8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
炼钢加工费
元/吨
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.32分
财务部
3
钢坯产量
吨
每月以总调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决1分，最高否决5分
总调度室
4
质量
常规钢坯
不合格品基数（吨）
内在质量问题
36
否决项
超过基数否1分，另每增加1吨否0.02分，否完2分为止
计检部
技术部
外观问题
44（外销钢坯总量0.5%）
超过基数否1分，另每增加1吨否0.05分，否完2分为止
退废
23
超过基数否1分，另每增加1吨否0.05分，否完2分为止
非计划品
631
超过基数否1分，另每增加1吨否0.05分，否完2分为止
过程指标
出钢时间短
0次
每发生一次否0.1分，否完0.5分为止
出钢下渣
0次
每发生一次否0.1分，否完0.5分为止
吹氩不符合要求
0次
每发生一次否0.2分，否完1分为止
中包液面低
0次
每发生一次否0.2分，否完1分为止
低温叉浇
0次
每发生一次否0.2分，否完1分为止
5
设备
计划检修时间
转炉
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时，否决0.13分，但最多不超过0.39分
机动部
连铸
以计划为准
非计划检修时间
40、50吨转炉
180分钟
每台套每超过30分钟否决0.037分，最多不超过0.195分
二钢连铸
150分钟
完好率%
98
否决项
未达指标，否决0.065分
大中修费用
不超预算
否决项
每超预算2%扣2分
6
新产品
以计划为准
按新产品管理考核办法考核
研发部
第一轧钢厂经济责任制考核表
序号
项目
指标要求
分值
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人扣4分
轻伤事故（人次）
1人次/6月
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
轧钢加工费
元/吨
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.42分
财务部
3
钢材产量
吨
每月以调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决扣1分，最高否决5分
总调度室
4
质量
一扎南
带钢
工艺废品
121吨
否决项
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
纪检部技术部
尺寸问题
22吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
表面问题
9吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
外形问题
25吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
一扎北
带钢
工艺废品
60.5吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
尺寸问题
11吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
表面问题
4.5吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
外形问题
12.5吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
螺纹
合格率%
99.99
超过基数否决2分，另增加0.1%吨否0.5分，否完3分为止
范围外负差率%
1
超过基数否决3分，另增加0.1%吨否0.05分，否完5分为止
包装不符合率%
1
超过基数否决2分，另增加0.01%吨否0.2分，否完4分为止
5
设备
计划检修时间
轧钢
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时否决0.245分，但最多不超过0.735分
机动部
非计划检修时间
一扎南
300分钟
每台套每超过30分钟否决0.07分，最多不超过0.367分
一扎北
400分钟
完好率
97
未达指标，否决0.123分
大中修费用
不超预算
每超预算2%扣2分
6
新产品
以计划为准
按新产品管理考核办法考核
研发部
第二轧钢厂经济责任制考核表
序号
项目
指标要求
分值
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人扣4分
轻伤事故（人次）
1人次/6月
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
轧钢加工费
元/吨
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.42分
财务部
3
钢材产量
吨
每月以调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决扣1分，最高否决5分
总调度室
4
质量
二扎南
带钢
工艺废品
90吨
否决项
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
纪检部技术部
尺寸问题
22吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
表面问题
9吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
外形问题
25吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
二扎北
带钢
工艺废品
90吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
尺寸问题
22吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
表面问题
9吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
外形问题
25吨
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.05分，否完3分为止
5
设备
计划检修时间
轧钢
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时否决0.245分，但最多不超过0.735分
机动部
非计划检修时间
一扎南
300分钟
每台套每超过30分钟否决0.07分，最多不超过0.367分
一扎北
400分钟
完好率
97
未达指标，否决0.123分
大中修费用
不超预算
每超预算2%扣2分
6
新产品
以计划为准
按新产品管理考核办法考核
研发部
热轧薄板厂紧急责任制考核表
序号
项目
指标要求
分值
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人扣4分
轻伤事故（人次）
1人次/6月
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
热轧薄板加工费
元/吨
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.38分
财务部
3
热轧薄板产量
吨
每月以调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决扣1分，最高否决5分
总调度室
4
质量
热轧薄板
工艺废品
168吨
否决项
超过基数否决1分，另增加1吨否0.02分，否完3分为止
计检部技术部
表面尺寸问题
81吨
超过基数否决2分，另增加1吨否0.05分，否完5分为止
超过基数否决1.5分，另增加1吨否0.1分，否完3分为止
外形问题
83吨
超过基数否决2分，另增加1吨否0.05分，否完4分为止
5
设备
计划检修时间
薄板厂
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时否决0.245分，但最多不超过0.735分
机动部
非计划检修时间
薄板厂
900分钟
每台套每超过30分钟否决0.07分，最多不超过0.367分
完好率
98
未达指标，否决0.123分
大中修费用
不超预算
每超预算2%扣2分
6
新产品
以计划为准
按新产品管理考核办法考核
研发部
第一制氧厂经济责任制考核表
序号
项目
指标要求
分值
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人扣4分
轻伤事故（人次）
0
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
制氧成本
元/立方米
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.38分
财务部
3
氧气产量
立方米
每月以调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决扣1分，最高否决5分
总调度室
4
设备
计划检修时间
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时否决1.6分，但最多不超过4.8分
机动部
非计划检修时间
不影响炼钢生产
每台套每超过20分钟否决0.06分，最多不超过0.6分
完好率
100
未达指标，否决0.395分
大中修费用
不超预算
每超预算2%扣2分
第二制氧厂经济责任制考核表
序号
项目
指标要求
分值
考核办法
数据考核
1
安全生产
五项重大事故
0
否决项
出现一次扣8分
安全监察部
重伤事故（人次）
0
出现一人扣4分
轻伤事故（人次）
0
每超限一人次扣核2分，直到扣除安全否决8分为止
生产事故瞒报
0
出现1次按照事故等级加倍扣分处理
2
制氧成本
元/立方米
每月以财务制定的成本计划为准
100
成本每增减一元工资相应罚奖该厂当月百分考核0.38分
财务部
3
氧气产量
立方米
每月以调度室制定的产量计划为准
否决项
每月考核产量达不到计划，每少1%否决扣1分，最高否决5分
总调度室
4
设备
计划检修时间
以计划为准
否决项
单项检修每超1小时否决1.6分，但最多不超过4.8分
机动部
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