全面预算表o000006.docx
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全面预算表o000006
CW-GK/BD—03
销售预算（表一）单位：
元
季度
1
2
3
4
全年
预计销售量（辆）甲产品乙产品预计销售价格甲产品乙产品销售收入甲产品乙产品
合计
CW-GK/BD—04
销售预计现金收入（表二）单位：
元
季度
1
2
3
4
全
期初应收帐款第1季度销售收入第2季度销售收入第3季度销售收入第4季度销售收入
现金收入合计
制表日期：
制表：
CW-GK/BD—05
生产预算（表三）单位：
辆
季度
1
2
3
4
全年
甲产品预计销售量加：
预计期末存货预计需要量减：
期初存货预计生产量
乙产品：
预计销售量加：
预计期末存货预计需要量减：
期初存货预计生产量
CW-GK/BD—06
直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：
件
季度
1
2
3
4
合
预计生产量（辆）材料单耗材料PS材料预计生产需用量P材料S材料加：
期末存料量P材料S材料预计需要量合计P材料S材料减：
期初存料量材料P材料S预计采购量材料P材料S材料单价（元）材料P材料S预计采购金额（元）材料P材料S
CW-GK/BD—07
直接材料采购预算（乙产品）（表五）单位：
件
季度
1
2
3
4
全
预计生产量（辆）材料单耗（Q材料）预计生产需用量加：
期末存料量预计需要量合计减：
期初存料量预计采购量材料单价（元）预计采购金额（元）
CW-GK/BD—08
直接材料采购预算现金支出（表六）单位：
元
季度
1
2
3
4
全
预计采购金额甲产品乙产品期初应付帐款季度采购金额1第第2季度采购金额第3季度采购金额第季度采购金额4
现金支出合计
CW-GK/BD—09
直接人工预算（表七）单位：
元
季度
1
2
3
4
全
甲产品：
预计生产量（辆）单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额（工时）单位工时工资率预计直接人工成本总额
乙产品：
预计生产量（辆）单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额（工时）单位工时工资率预计直接人工成本总额
直接人工成本总额
CW-GK/BD—10
制造费用预算（表八）单位：
元
变动性制造费用
间接材料间接人工维修费水电费其他合计直接人工工时总数
管理人员工资折旧费办公费保险费其他合计减：
折旧现金支出合计
=
分配率
每季数
固定性制造费=
CW-GK/BD—11
制造费用预计现金支出计算表（表九）单位：
元
季度
1
2
3
4
全
直接人工工时甲产品乙产品变动性制造费用甲产品乙产品固定性制造费用
现金支出合计
CW-GK/BD—12
产品成本预算（甲产品）（表十）计划产量：
辆
成本项目
单位用量
单价（元）
单位成本
总成本
直接材料P材料材料S小计直接人工变动性制造费用合计
在产品及自制半成品期加：
初余额在产品及自制半成品期减：
末余额预计产品生产成本加：
产成品期初余额减：
产成品期末余额预计产品销售成本
件件工时工时
*期初单位变动成本×表三“甲产品期初存货”
**本期单位产品变动成本×表三“甲产品预计期末存货”
***预计单位产品销售成本=总成本/表一“甲产品预计销售量”
CW-GK/BD—13
产品成本预算（乙产品）（表十一）计划产量：
辆
成本项目项目
单位用量数
单价（元）量单
单位成本价金
总成本额
直接材料直接人工变动性制造费用合计
在产品及自制半成品期加：
初余额在产品及自制半成品期减：
末余额预计产品生产成本*加：
产成品期初余额**减：
产成品期末余额***
预计产品销售成本材料存货P材料Q材料S材料小计产成品存货甲产品乙产品小计存货合计
件工时工时
*期初单位变动成本×表三“乙产品期初存货”
**本期单位产品变动成本×表三“乙产品预计期末存货”
表一“乙产品预计销售量”/总成本=预计单位产品销售成本***
CW-GK/BD—14
期末存货预算（表十二）单位：
元
CW-GK/BD—15
销售费用预算（表十三）单位：
元
变动性销售费用
销售佣金办公费运输费其他合计*预计产品销售成本
管理人员工资广告费保险费其他合计
分配率=
每季数
固定性销售费=
*见表十、表十一
CW-GK/BD—16
管理费用预算（表十四）单位：
元
费用项目
公司经费工会经费董事会费无形资产摊销费职工培训费其他合计
各季现金支付数
CW-GK/BD—17
销售费用预计现金支出计算表（表十五）单位：
元
季度
1
2
3
4
合计
预计产品销售成本甲产品乙产品变动性销售费用甲产品乙产品固定性销售费用
现金支出合计
CW-GK/BD—18
现金预算（表十六）单位：
元
季度
1
2
3
4
全年
期初现金余额加：
销售现金收入现金收入合计减：
现金支出直接材料直接人工制造费用销售费用管理费用所得税设备购置长期贷款利息投资者利润计合现金余缺筹资与运用银行短期借款偿还银行借款支付借款利息期末现金余额
CW-GK/BD—19
预计损益表（表十七）××年度单位：
元
项目
金额
资
销售收入减：
产品销售成本（变动成本）变动性销售费用贡献边际减：
固定性制造费用固定性销售费用管理费用息税前利润减：
利息利润总额33%减：
所得税（）净利润
表十、十一
表表十表表十表十
CW-GK/BD—20
预计资产负债表（表十八）××年度单位：
元
项目
期初
期末
资产流动资产货币资金应收帐款存货待摊费用流动资产合计固定资产固定资产原价减：
累计折旧固定资产净值固定资产合计无形资产及递延资产无形资产无形资产及递延资产合计长期资产合计
表一（第四季度销售收入×年初数根据无形资产摊销计划填列
资产总计
负债及所有者权益流动负债应付帐款应付利润应付福利费流动负债合计长期负债长期借款长期负债合计负债合计所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
表六（第四季度采购金额×表十六
负债及所有者权益总计．
资料（期末数表十40表十预计表十六“设备购置合计表40预计分配利已付利）根据有关计划填
年初本期提取
CW-GK/BD—21
预计现金流量表（表十九）会×03表
编制单位：
年度单位：
元
项目
行次
金
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的租金收到的增值税销项税额和退回的增值税款收到的除增值税以外的其他税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金经营租赁所支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的增值税款支付的所得税款支付的除增值税、所得税以外的其他税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金取得债券利息收入所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
1234789101112131417181920212223
额
续表
项目
行次
金
收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额
262728293033343536373841424344454647485152535455
额
续表
项目
行次
金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务以投资偿还债务以固资产进行投资以存货偿还债务2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润加：
计提的坏帐准备或转销的坏帐固定资产折旧无形资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：
收益）递延税款贷项（减：
借项）存货的减少（减：
增加）经营性应收项目的减少（减：
增加）经营性应付项目的增加（减：
减少）增值税增加净额（减：
减少）经营活动产生的现金流量净额3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额减：
现金的期初余额加：
现金等价物的期末余额减：
现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额
5657585962636465666768697071727374757677787980
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