华荣果饮有限责任公司原创版.doc
《华荣果饮有限责任公司原创版.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《华荣果饮有限责任公司原创版.doc（19页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
综合企业模拟实训设计
公司名称：
华荣果饮有限责任公司
学院：
经济管理学院
课程名称：
企业管理
班级：
2011级经济
（2）班
学号：
2011291216
设计人：
尹彦荣
联系电话：
18093426253
华荣果饮有限责任公司
一、产业背景和公司概述
随着时代的发展，人类追求的是科技飞速发展所带来的高效率和快捷方便、追求生活水平逐渐提高所面临的生理保健和饮食安全等，饮食安全问题是人们每日生活所面临的一个话题，也是人们最关注的话题之一。
我国目前中小企业大约已接近4240多万户，其中从事饮食业的中小企业在整个中小企业数量中占有相当大的比重。
饮食行业具有一定的发展前景，是与人们生活息息相关的行业，是一个值得投资的行业。
华荣果饮有限责任公司是基市场和自身两大优势而成立的一家具有发展潜力的公司。
华荣果饮有限责任公司位于甘肃省平凉市静宁县，主要经营果饮类产品，是基市场和自身两大优势而成立的一家具有发展潜力的公司。
甘肃省静宁县以盛产“红富士”而出名，年总产量约110多万吨，在政府政策的推动下，苹果产销稳中有进，市场销量提高。
华荣果饮有限责任公司立足于本地，放眼于全国、甚至是全球市场，通过对静宁的苹果产业生产、销售、技术引进及自主研发进行加工再销售，从而扩大苹果的销售渠道，提高产业价格，获得产业增值，进而推动本地经济的更好更快发展。
一、组织结构
华荣果饮有限责任公司
总经理
生产副总
品质部
生产部
行政部
计划物控部
生产部
果饮监管部门
果品监管部门
总装中心
生产监管部门
仓
储
加工Ⅱ车间
加工Ⅰ车间
原料控制
计划控制
采购供应
果饮商标安装2
果饮商标安装1
总装线3
总装线2
果饮液装瓶
总装线1
二、经营管理
1．经营理念
诚信经营、效率优先、兼顾公平、与客户、伙伴、员工共同成长。
2.核心价值观
以客户为尊、以伙伴为友、以员工为本。
3、企业愿景
以绿色环保健康的理念、最佳服务和更优创意，生产出适合消费者满意的产品，加强全国各个地区的交流与合作，使公司发展达到更高水平。
4、经营策略
（1）生产具有地方特色绿色健康产品，敬业、专注，奠定企业发展基础；
（2）提供最佳服务，贴心、合作，搭建企业成长桥梁；
（3）提倡积极创新，活跃、进取，积蓄企业持续动力。
三．管理制度
华荣果饮有限责任公司为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度范本。
1、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。
2、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。
3、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。
4、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。
5、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。
6、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。
7、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。
8、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。
四、营销策划
1、宣传口号：
诚信经营、质量优先、绿色健康。
2、销售策路：
（1）：
聘用业务员，与分散的饮料公司经销商洽谈。
为其提供前期先铺货售后付款的政策。
（2）：
挖掘人才，寻求有一定营销能力的人才，进行多渠道，多方位的销售。
（3）：
加强企业技术引进与自主研发相结合，提高公司果饮产品生产质量，建立公司的经销点或发展代理商，以强化宣传。
（4）:
与有创造力的广告公司合作、共同探讨公司未来的宣传策略及其方式，同时建立公司网络销售渠道。
（5）:
公司仓库前期将设在甘肃省静宁县，采取物流的方式发往各地。
后期将全面拓建。
（6）:
产品分为多个档次，以适用于不同客户、但总体定位为中档。
（7）：
公司产品均要通过权威的监测部门认证、国家有关部门的许可。
（8）：
通过竞标的方式、争取与尽量多的国家事业单位合作。
3、利润分配：
（1）分销商：
公司将以总成本的150%作为分销商的提货价。
（2）直销商：
公司将以总成本的170%作为直销商的提货价。
（3）网上销售公司将以总成本的200%作为网站上的售价。
注：
（此价格将不包括、新成员的铺货政策）
4、培训：
公司将定期为各地区各级别的经销商做不同的培训、以强化整体素质.
5、市场拓展：
国内市场：
各大区设有公司分部，各省直辖市设有总经销（分销商），并向各地外派业务员，拓展市场，组建一支强有力的团队参加各大展销会，推广品牌。
五、营销流程
本地定单
整合
主生产计划
销售定单
生产信息反馈
国内定单
整合
总装计划
查库存
到货检测
采购定单
原料控制计划
发运计划
询价处理
采购入库
销售出库
采购计划
自制计划
生产领料
原料库存
车间作业管理
半成品库存
库存
委外加工
总装作业管理
成品库存
六、生产策划
1、原材料
（1）主要原材料来源，可获得性及发货方式
（2）原材料定价
是否可以从其他供应商获得替代或更廉价的原材料
（3）获得原材料方式
（4）提供原材料的供应商情况
（5）与主要供应商关系
是否与供应商签订了长期供货合同
是否有先供货后付款的条例
（6）购买原材料的计划及存货管理
2、生产
（1）工厂的大致情况。
包括主要设备使用期
（2）产品的设计规划
（3）工厂的生产能力及使用程度
（4）生产的技术含量及技术人才
（5）生产流程
（6）增值过程
（7）与主要竞争者的比较
3、成本分析
（1）确认主要的成本要素并解释3年间成本变化趋势
（2）原材料
（3）原材料加工（不包括劳务）
（4）设备及专利技术
（5）劳务
（6）发货
（7）租金房产使用费用（租赁协议）
（8）广告及市场调查
七、人力资源管理
1、管理团队
（1）董事会成员
成员
性别
职位及职责
尹皓
男
华荣果饮有限责任公司CEO
林红兵
男
华荣果饮有限责任公司销售总监
樊婉霞
女
华荣果饮有限责任公司财务监负责公司财务支出，预算。
贾燕妮
女
华荣果饮有限责任公司人力资源总监，负责人事调动，工资，奖金制度等
田霞霞
女
，华荣果饮有限责任公司生产总监，负责产品的研发工作
（2）管理合作
管理工作效率的高低除了规章制度的客观因素外，还有非常重要的一点就是，管理者与上级和下级要有良好沟通的主观因素。
只要能和上级和下级建立良好的沟通关系，在工作中就会逐渐形成相互积极配合的工作方式。
这种结果又体现在管理工作的高效率上。
而这种管理工作的高效率又会促进管理者更积极的去做沟通工作，从而在工作中形成一种良性循环
（3）职务变动
员工的职务晋升、降职、轮岗等管理活动要通过员工的绩效评价获得，是绩效管理的目的之一
（4）培训发展
员工的知识、技能、经验的水平如何，是否需要培训，需要什么样的培训，以及员工的职业规划等都通过绩效管理获得，这也是绩效管理的目的
2.、员工的工作方式
在绩效管理中，员工是绩效管理的主人，这给了员工更大工作自主权，提高了员工的地位，不断激励员工就自己的绩效问题需求经理的帮助，以尽可能地达到自己的绩效目标。
在这个过程中，员工的自我管理意识和能力都能不同程度地得到提高。
员工在这种观念的熏陶下，经过适当的指导，工作的方式逐渐地改变，从被动到主动，从完全依赖到自我的完善发展。
3、工资制度
企业最关心的当属如何使员工的薪酬分配更加的合理，更加的公平，更加的有竞争性和激励性，所以要通过对员工的绩效管理和考核获得
公司采取的工资制度是基本工资+提成
公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。
4、奖金制度
公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率
对于工作效率高的员工除了月提成之外会在年终发奖金予以奖励，促进公司整体效率
5、整合过程
（1）.确立企业绩效管理的指导思想，即企业实施绩效管理的根本目的何在？
使仅仅为了年终的薪酬决策，还是为了员工绩效水平的提高和企业战略规划的达成？
（2）.列出绩效管理所涉及到要素的清单；
（3）.列出针对每项要素的策略和流程；
（4）.列出绩效管理的整体实施方案及各个分步骤的实施方案
（5.）就每个方案与高层沟通，取得高层管理者的支持；
（6）.有计划、分步骤地实施各个方案，步步落实，步步推进。
八、融资方案与运营
1、大学生创业贷款：
３０万、
2、创业成员自筹资金：
４０
3、风险投资：
２５－３５万
4、技术入股：
５０万
5、产业资金：
１０万
6、注册资金：
５０万，其中30万为风险准备金。
九、财务分析与预测
1、销售预算：
（预计销售收入=预计销售量*预计销售单位）（单位：
万元）
年度
一
二
三
四
五
预计销售量（箱）
240
500
600
750
900
预计销售单位
1
1
1
1
1
销售收入
24
50
60
75
90
增值税（销项税17%）
4.08
8.5
10.2
12.75
15.30
销售收入（含税）
28.08
58.5
70.2
87.75
105.30
预计现金收入
上年应收账款
0
第一年（销货240箱）
26.676
1.404
第二年（销货500箱）
55.575
2.925
第三年（销货600箱）
66.69
3.51
第四年（销货750箱）
83.3625
21.9375
第五年（销货900箱）
100.035
2、生产预算：
（预计销售量+预计末期产成品存货-预期出产成品存货=预计生产量）
年度
一
二
三
四
五
预计销售量（箱）
240
500
600
750
900
预计期末存货（箱）
10
30
50
100
200
合计（万元）
250
530
650
850
1100
预计期初存货（箱）
0
10
30
50
100
预计生产量（箱）
250
520
620
800
1000
3、直接材料预算：
（单位：
万元）
年度
一
二
三
四
五
预计生产量
250
520
620
800
1000
单位产品材料用量（万元）
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
生产需要量（万元）
2.5
5.2
6.2
8.0
10
预计末期初存量（万元）
0.1
0.3
0.5
1
2
合计（万元）
2.6
5.5
6.7
8.1
12.0
预计期初存量
0.00
0.1
0.3
0.5
1.0
预计材料采购量
2.6
5.4
6.3
7.6
11.0
增值税（进项税17%）
0.442
0.918
1.071
1.292
1.870
购货支出（万元）
3.042
6.318
7.371
8.892
12.870
预计现金支出
上年应付账款
0.00
第一年
2.890
0.1521
第二年
6.222
0.316
第三年
7.000
0.371
第四年
8.447
0.445
第五年
12.227
4、直接人工预算：
预计生产量*单位产品直接人工小时*小时工资=预计的直接人工
年度
一
二
三
四
五
预计产量（箱）
250
520
620
800
1000
单位产量人工（万元\箱）
0.12
0.05
0.045
0.025
0.025
人工总成本（万元）
17.5
26
27.9
20
25
5、制造费用预算：
预计直接人工小时*变动性费用预定分配率+预计固定性制造费用-折旧=预计需用现金支付的之费用
年度
一
二
三
四
五
变动制造费用
修理费
2
5
8
10
15
水电费
3
10
18
20
24
小计
5
15
26
30
39
固定制造费用
修理费
2
3
5
8
10
长期制造费用
2
5
5
5
5
折旧
5
8
10
10
10
小计
9
16
20
22
25
总计
14
31
46
52
64
减：
折旧
5
8
10
10
10
现金支出费用
9
23
36
42
54
6、销售及管理费用（印花费、差旅费、办公费。
管理人员的工资福利和租赁费用）：
年度
一
二
三
四
五
销售人员工资
4
5
6
6
7
广告费
2
3
5
5
5
保管费
1
1.1
1.1
1.2
1.3
销售费用小计
8
9.1
12.1
12.2
13.3
管理费用
管理人员工资
3.2
3.2
3.2
3.2
3.2
科研费用
10
12
15
15
15
办公费用
2
3
4
4
5
管理费用小计
14.2
18.2
22.2
22.2
23.2
合计
22.2
27.3
34.3
34.3
36.5
7、预计利润表：
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
净赚额
24
50
60
75
90
8、预计资产负债：
分短期和长期借贷分别还贷。
9、编制现金流量表：
现金流量信息
初期
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
原始投入
200
120
100
100
100
100
净利润
0
24
50
60
75
90
折旧
50
50
50
50
50
50
净现金流量
150
94
100
110
125
140
十、分析企业运营能力
1、营业周期：
营业周期=存货周转天数+应收帐款周转天数
2、存货周转率：
存货周转率=销货成本*存货平均额
3、应收账款周转率：
应收账款周转率=赊销收入净额*应收账款平均余额
4、盈利能力分析（总资产报酬率=净利润+利息费用*（1-税率）、（年初资产总额+年末资产总额）\2）
十一、企业偿还能力
1、短期偿还能力分析。
（1）流动比率：
流动比率流动资产*流动负债
（2）速动比率：
速动比率=（流动资产一存货）*流动负债
2、长期还贷能力:
资产负债率=负债总额*资产总额
升级会员 