学校二级单位财务管理规定.docx

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信息化建设与管理中心财务管理制度

（讨论稿）

第一章总则

第一条为规范本单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。

第二条本制度适用于************信息化建设与管理中心的财务管理。

第三条财务管理的基本原则是执行国家有关法律、法规和财务规章制度、学校对财务支出的有关管理规定，坚持勤俭办事的方针。

第四条本单位财务管理的主要任务是建立健全财务制度，节约支出，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产流失；对单位经济活动进行财务控制和监督。

第二章单位财务预算管理

第五条单位财务预算是指根据事业发展计划和任务编制年度财务预算。

第六条预算编制的基本要求

（一）贯彻艰苦奋斗、勤俭节约的原则。

编制科室预算要精打细算，将艰苦奋斗、勤俭节约的原则落到实处。

（二）坚持量入为出、保证重点、兼顾全面，要考虑突发情况下设备购置或维护费用。

第七条预算编制程序

各科室是经费预算的编制单位，在每年11月提出经费预算后，提请中心会议研究，汇总各科室预算形成中心年度预算，由主任签字后报学校审批。

第八条预算的编制办法

预算必须详实、具体，有操作性，凡涉及到工程项目的，必须列出具体明细，逐项预算。

第三章资金管理

第九条我单位为非盈利性服务机构，不存在资金收入项目。

第十条资金、账目学校统一管理，不得私设小金库。

第十一条资金支出

（一）资金支出严格按照批准的预算和计划执行。

（二）严格按照学校规定的开支标准和范围办理，不得分项、分票结算。

（三）每项支出都要按照会计制度规定，在相应的科目列支，不得转作其它科目。

（四）不得以任何方式虚列开支。

（五）通过南阳市政府采购或校内招标采购的合同，严格按相关规定执行。

第十二条包干内经费支出

（一）采购额度达不到政府采购及校内招标标准，购置包干内设备、耗材等物品，需列出购置清单、用途、预算，按照审批权限审批（附表）。

（二）成立由三人组成的采购小组进行采购，并在采购栏内签字，采购的物品到位后由三人组成的验收小组进行验收并入库，使用者从仓库管理员处登记领用。

（三）采购超过两万元的项目由经办人提交建设需求、费用报告，待中心会议讨论后，由主任签字执行。

（四）属工程项目的，需先申请，工程结束后由三人组成验收小组进行验收并决算（可附决算清单）。

（五）物资采购申请表原始单据由中心主任（原件）及仓库管理员（复印件）保存。

（六）发票报销单据上的经办人由申请人签字，由中心主任签字。

第十三条购置审批程序

严格按程序审批后再进行采购，采购人提出采购申请，分别经部门科长、副主任、主任审批，杜绝任何未经审批的一切采购。

第十四条年终财务公示

单位报帐员自然年底向单位全体职工公布本单位的资金使用详细情况，由主任牵头组织审查全年各项经费使用情况，报销单据与采购审批表是否相符等。

第四章资产管理

第十五条中心资产包括固定资产、自购资产。

第十六条凡中心采购的任何物资，必须先办理入库手续。

第十七条各科室或个人登记后从仓库领取使用。

第十八条需报废的物品，应由三人以上小组做技术鉴定，待报废物品由仓库管理员根据学校相关规定处理。

第十九条仓库管理员每年做一次资产盘点，按照学校要求报送资产数据。

第二十条中心固定资产原则不外借，特殊情况需借出的，应做出书面说明并由中心主任签字同意，申请单由仓库管理员留存。

第五章附则

第二十一条通过各种招标方式采购的项目，严格按照学校及上级部门的相关规定执行。

第二十二条本办法自发布之日起实施，如与上级管理部门相关制度冲突，按上级管理部门的相关规定执行。

附件：

信息化建设与管理中心物资采购申请表

信息化建设与管理中心

物资采购申请表

序号

名称及参数

数量

预算价

总价

采购价

1

2

3

4

5

合计：

元整（¥.00元）

用途

审批

采购

验收

备注

申请人：

申请日期：

6