财务部岗位廉洁从业行为规范Word格式文档下载.doc

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无

3.2 参考文件

党风廉政建设责任制实施细则

员工廉洁从业规定

干部廉洁承诺规定

干部个人有关事项报告制度

礼品礼金上交登记管理规定

党员廉洁自律管理

财务管理政策

4 定义及缩略语

4.1 术语

4.2 缩略语

5 责任

5.1 经理/副经理

a） 批准本程序；

b） 部门第一负责人是本部门党风廉政建设和反腐败工作的第一责任人，对党风廉政建设责任制实施及其考核工作负总责；

c） 在财务管理的关键环节，教育、提醒相关负责人廉洁自律；

d） 遵守本程序并接受部门其他人员的监督；

e） 监督部门其他人员的行为，对于违反本程序规定的行为，及时发现并纠正，情节严重者移交纪检监察部或司法机关处理。

5.2 科长

a） 协助部门负责人做好本科室党风廉政建设工作；

b） 在财务管理的关键环节，教育、提醒相关负责人廉洁自律；

c） 遵守本程序并接受部门其他人员的监督；

d） 监督部门其他人员的行为，对于本科室员工的违反本程序规定的行为，及时发现并纠正，并提交部门负责人处理。

5.3 员工

a） 遵守本程序并接受部门其他人员的监督；

b） 监督部门其他人员的行为，对于违反本程序规定的行为，及时通知行为人的科室负责人或部门负责人处理。

6 规定

6.1 部门人员应当自觉维护国家和公司利益，忠实履行职责，正确行使权力。

不得滥用职权牟取私利，损害国有资产权益、公共利益及公司利益。

部门人员必须严格遵守《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《干部廉洁从业制度》、《党风廉政建设责任制实施细则》和《党员廉洁自律管理》等国家和公司级相关程序的规定。

6.2 在财务管理工作的各个环节中，包括但不限于：

a） 资金管理环节；

b） 预算管理环节；

c） 会计核算环节；

d） 会计信息管理环节；

e） 合同支付管理环节；

f） 费用支付、报销环节；

g） 资产处置环节；

h） 税务、保险、产权转让、资产评估、对外投资等管理环节。

不得在报销、支付环节讲人情，对原始凭证审核不严格、不规范，不按照规定管理、使用发票，致使发票损毁、丢失；

对支付凭证审核不严格，导致手续不全、不符合合同支付条件的款项提前支付，损害公司利益。

不得利用岗位职权，为个人或小集体谋取私利，弄虚作假、坐收、坐支、截留收入不入帐，公款私存、公款打入私人银行账户等不当行为。

不得违反预算管理规定，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强，造成预算失真。

不得索取或接受承包商的礼金、有价证券、购物卡或可能影响公正执行公务的礼品、宴请，以及旅游、健身、娱乐等活动安排，或谋取不正当利益，做出虚假财务评价和建议。

不得绕过相关审批手续，违规使用印鉴，谋取私利，损害公司利益。

6.3 部门领导干部在工作中：

a） 不得利用手中的权利谋求私利，在奖金分配等方面以权谋私。

b） 不得在干部选拔推荐、任用、考核、员工岗位设置及用人等方面，违反人事管理相关规定，采取不正当的手段为本人或他人谋取职位。

c） 不得在部门行政管理性费用、党工团经费的使用过程中，违反公司相关程序虚报冒领，或审核把关不严，报销应当由个人支付或负担的费用。

不得贪污公款或私设“小金库”。

6.4 部门应该执行保密制度，不得向超范围人员泄露会计信息、合同信息等商业秘密，造成公司利益损失。

保密制度见公司相关程序：

《保密管理政策》，《商业秘密管理规定》等。

6.5 部门应该加强提醒监督，在6.2条款和6.3条款中提及的环节，部门负责人、科室负责人或相关经办人员需相互提醒，保持廉洁自律。

6.6 部门应该强化警示教育的学习，在部门会议或部门集体学习会议上，加强廉洁从业的警示教育，教育的形式多样，频度不得低于每月一次。

6.7 部门应该执行考核要求，部门人员要对照本程序进行认真的自查和自究，如有违反公司程序及本程序规定的行为，将对行为人进行部门内批评、警告，并计入安全奖考核。

情节严重者，移交纪检监察部或司法机关处理。

6.8 党风廉政建设和诚信道德考核目标：

a） 全体人员自觉遵守社会公共秩序，遵守工作场所及社区的诚信要求，使自己的言行符合道德规范。

年度内部门涉及违反诚信和道德行为0；

b） 全体人员严格遵守公司的各项规章制度，不做损害公司名誉、利益的事情。

年度内部门涉及公司处罚行为为0；

c） 坦诚沟通，顾全大局，办事客观、公正，坚持公平竞争，不弄虚作假，徇私舞弊，不搞暗箱操作。

年度内涉及举报人投诉查实行为为0；

d） 如实汇报工作，真实反映情况，不歪曲事实，不散布虚假信息，不提供虚假证明。

年度内涉及举报人投诉查实行为为0。

7 记录

7.1 财务部保存的记录

廉洁从业教育学习的记录（可纳入部门会纪要或集体学习纪要）。

以上文件，保存时间2年。