差旅费报销标准参考资料Word文档格式.doc
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副总及以上
高管人员
硬卧/软卧
二等舱
（1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销交通工具费用。
（2）一般管理人员出差乘坐飞机要严格控制，因任务紧急路途较远经总经理批准方能乘坐飞机。
（3）未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。
第三条住宿费报销标准
项目
标准
（元）
县级市及地级市周边区域
地级市及特殊地级市周边区域
省会及特殊地级市
直辖市及特殊城市
一般职员
100
120
140
160
高级职员/经理/副部长
180
200
总监/总经理助理/部长
220
240
300
380
注：
特殊地级市包括：
苏州、宁波、温州、厦门、黄山、汕头、大连、青岛、三亚等；
特殊城市包括：
深圳、珠海、海口等。
具体差旅费地区标准见《差旅费地区标准明细表》。
（1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销住宿费用。
（3）出差人员因特殊情况住宿费用超过标准的，经公司总经理批准方可报销。
（4）凡出差人员不能提供住宿票据的，按住宿标准的50%予以报销。
第四条交通费补助标准
（1）市外出差期间城市交通费补助标准
标准
职务（元）
10
20
30
40
50
60
（2）交通补贴实行包干使用，不再以票据报销城市交通费；
自带交通工具的出差人员不享受交通补助费；
因特殊原因城市交通费支出超过规定标准的，经总经理批准可凭票据据实报销，不再享受交通补贴。
第五条伙食费补助标准
出差伙食补助费每人每天补助标准：
县级市及地级市周边区域为20元、地级市及特殊地级市周边区域30元、省会及特殊地级市40元、直辖市及特殊城市50元（按实际天数计算）。
第六条外出参加会议开支
（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经上级主管领导批准方可开支。
（2）参会出差途中按规定标准报销。
会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。
第七条差旅费报销的审批
（1）预算内的差旅费由部门负责人签字、分管副总审批、财务部负责人核准方能报销；
预算外的差旅费由总经理特批方能报销。
（总经理出差由董事长签字）。
（2）供应、销售等部门业务人员，未实行承包兑现考核方案的，按本办法标准报销；
已实行承包兑现考核方案的不再另行报销，但可凭差旅费发票冲抵承包兑现费。
第八条奖励及有关规定
（1）符合乘坐火车软席或硬席卧铺条件而改乘硬席座位的，因节省费用公司可按其实际乘坐火车硬席座位票价的60%奖给个人。
（2）出差人员的实际住宿费用未超过标准，按其节约额的60%奖励给个人。
（3）出差人员因游览或非因工作需要开支的一切费用均由个人自理。
第九条有关事宜
（1）本办法自下发之日起执行。
（2）未尽事宜由财务部补充完善。
（3）本办法由公司财务部负责解释。
附件：
《差旅费报销单》
差旅费报销单
部门：
年月日附件张
出差人
出差日期
自年月日至年月日共天
其中：
在途天
住勤天
日期
起止地点
出差
交通费
膳费
补贴
住宿费
其他
合计
人数
天数
票据
实核金额
（大写）币拾万仟佰拾元角分
（小写）￥元
备注
原借金额￥元
应补（退）金额￥元
核准
出纳
复核
会计
部门审核
经办人
差旅费报销规定
1、公出人员返校后一周内必须报销还款；
2、报销时间为每周二全天，周三上午，周四全天；
3、出差费用包括往返车费（不包含出租汽车），宿费（住宿费限额40元/每天，低于限额，据实报销。
无住宿费收据的，一律
不予报销），购票费；
4、交通费开支
（1）乘火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。
夜间
乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位超过6小时的，每人每夜加发一天伙食补助费；
（2）工作人员出差期间，每人每天发市内交通费3元，包干使用，不再凭据报销市内交通费，如开会则只负责往返交通费6元；
（3）如经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销
5、出差伙食补助
省外出差一般地区15元，特殊地区20元；
省内直辖市出差一律15元；
省内县（含县级市）及其以下出差一律12元；
6、关于差旅费、会议费的几项特别规定
（1）自带交通工具出差，不再报销任何车船费及外市交通补贴，司机的住宿费按一般工作人员的标准报销；
（2）在交通工具（飞机、软卧除外）上连续乘座超过12小时（含12小时）人员，每超过12小时增加20元的伙食补助；
（3）参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件；
7、下列人员不予报销伙食补助
会议通知上明确注明收取会议费且宿费另收的；
被外单位聘请提供有偿劳务的；
带工资外出进修或学习的（一个月以内的业务培训除外）；
在出差的同时发生业务招待费的；
出差期间所发生的车船费，住宿费等直接差旅费之外的其他费用，需单独办理报销手续，不可与差旅费票据混在一起报销。
差旅费报销制度
一、为了保证出差人员工作与生活的需要，并贯彻勤俭节约，艰苦奋斗的精神，根据省市有关文件，结合我单位具体情况制定本制度。
二、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，可按其住宿收据实行住宿天数平均计算。
1.住宿费开支标准：
单位：
元/人、天
北京、上海
厦门市、广东省
海南省
一般地区
市属各县（市）
及贾汪区、九里区
所辖的各级（镇）
经理
70
一般人员
2．住宿费在规定的限额标准内凭据报销。
实际住宿超过规定的限额标准部分自理，不予报销。
3．出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家、无住宿费收据的，一律不予报销住宿费。
也不发伙食补助费。
三、出差人员的伙食补助费实行包干办法，按出差的自然天数计发，不足一天的按全天计算。
1．出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：
一般地区50元，特别指定地区70元（指两省三市），出差在途期一律按一般地区标准计发伙食补助费。
2．到市属各县（镇），每人每天补助20元，市内中午确实无法赶回单位就餐情况,按次补助午餐费5元。
4．为鼓励出差人员乘坐火车，不乘飞机，以节约开支，在途期间，连续乘车超过12小时的，可凭票每满12小时，加20元伙食补助费。
途中中转不住宿的，前后乘车时间可合并计算。
5．本单位汽车驾驶员出差也按此执行。
四、交通费开支办法
1．乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6个小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购硬席卧铺票。
2．出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途远或出差任务紧急的，经经理批准方可乘坐飞机。
3出差期间，每个人每天发市内交通费3元。
包干使用。
当天往返的，可加发一天市内交通费。
但到我市的所属县（市）不发市内交通费，也不再凭据报销市内交通费。
可在出差的当天和回来的当天多发给1元的市内交通费，当天往返的，也不加发市内交通费。
4．自带交通工具出差的，出差期间不发市内交通费，可在出差的当天和回来的当天各发给市内交通费，到我市县（市）、贾汪区、九里区出差多发1元市内交通费，到其他地区出差各发3元的市内交通费，当天往返的，也不加发市内交通费。
5．工作人员到外地参加会议（不含订货的会议）和各种培训班和学习期间不发给市内交通费，也不再凭据报销市内交通费。
五、途中补助费
1．乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6个小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，而不买卧铺票的，按本人实际乘坐火车硬席座位票价（不含加收的空调费用）的下列比例计发给个人补助费：
乘坐火车普快列车，按硬席座位票价的60％计发；
乘坐特快列车的，按硬席座位票价的50％计发；
乘坐新空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按硬座位票价的30％计发。
2．夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过六小时的，加发一天伙食补助费；
超过三小时不足六小时的减半发给，不足三小时的不发，除此之外，一律不得再报支夜餐费。
六、工作人员外出参加工作会议，会议期间的伙食补助费，住宿费由主持召开会议单位统一支报，与会人员不准再支报伙食补助费。
如到外地参加单位召开的订货、产品验收、鉴定、评比和小型科研会等，其伙食补助费、住宿费，市内交通费由主持召开会议的单位报支，如主办单位不能报支的，必须出具证明，由参加会议人员回学校按差旅费开支规定办理，住宿费必须由招待所、饭店出具正式收据，在规定标准内凭据报销，超过部分由个人自理，其余有关会务费、资料费等均由召开会议单位开支，学校也不得报销有关费用。
如参加各种学术性会议，主办单位开具的资料费收据，必须将所发资料交有关部门的验收后，经领导批准，方可报销。
七、工作人员趁出差或调动工作方便，事先经领导批准，就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人负担。
扣除标准，火车按快车（包括特快）票价，轮船按三等舱位票价计算，不发绕到和在家期间的出差伙食补助费，住宿费和市内交通费。
八、工作人员出差期间，因游览或工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
九、加强差旅费用管理，严格控制出差借支，凡超过1000元以上的借支，必须由分管财务的校长严格控制审批，出差返校七日内必须到财务处办理报销手续，无故不报者，将从本人工资中扣除。
对出差途中所发生的订票费、手续费、空调费等，原则上不报，特殊情况，在不超过票价的20％范围内，经批准，凭据报销。
此规定中与上级财政部门文件不符的，按上级规定执行。
公司（盖章）
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