国际结算期末复习重点.docx
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国际结算期末复习重点
国际结算期末复习重点
一填空（不全）
1．国际结算的方式，基本有三大类：
汇款方式、（托收）方式、（信用证）方式。
2．狭义的票据主要包括（汇票）、（本票）、（支票）。
3．汇票的付款时间有（见票即付）、（定日付款）、（出票后定期付款）、（见票后定日付款）四种。
4．汇票的收款人（即抬头）有三种表示方法，分别是（来人抬头）、（指示性抬头）、（限制性抬头）。
5．汇票债务人承担汇票付款的责任次序在承兑前是
（1）（出票人）、
（2）（第一背书人）、（3）（第二背书人）；承兑后是
（1）（承兑人）、
（2）（出票人）、（3）（第一背书人）。
6．远期汇票需要两次提示：
（提示承兑）和（提示付款）。
7．本票是出票人无条件付款的（承诺），而汇票和支票是无条件付款的（命令/委托）。
8．汇票按是否跟随单据，分为（跟单汇票）和（光票）。
二、判断正误：
（原题）
1．过户转让的受让人获得权利不受转让人权利缺陷的影响。
（×）2．交付转让可以通过单纯交付或背书交付而转让票据，不必通知原债务人。
（√）
3．流通转让是转让人通过单纯交付或背书交付票据给受让人，受让人善意支付对价，不必通知原债务人。
（√）
4．采取限制性抬头的汇票，不经过背书可以直接转让。
（×）
限制性抬头的汇票不得转让他人
5．见票后定期付款的汇票，从出票日起算，确定付款到期日。
（×）6．要式性指票据的做成必须符合法定的要件，才能发生票据效力。
（√）7．票据关系的产生总是有一定原因的，但是票据是否成立，不受票据原因的影响。
（√）票据的产生是有原因的，总是有一定的基础关系，所谓的票据产生的基础关系指的是：
出票人与付款人之间的权利义务关系；出票人与收款人、背书人与被背书人之间的资金对价关系。
8．一张汇票出票后付款人总是主债务人。
（F）
9．支票有即期和远期之分。
（F）
10．汇付方式是一种对买卖双方均有较大风险的支付方式。
（F）
11．托收指示书与托收申请书是一回事。
（F）
12．偿付行不负责审单，只凭开证行指示或授权，偿付款项给议付行。
（T）13．银行对信用证未规定的单据将不予审核。
（T）
14．与汇票相比信用证是有条件的付款文件。
（T）
15．汇款业务中，汇入行在收到汇出行头寸拨付通知后，方可向收款人解付汇款。
（T）
16．托收业务中，代收行收到托收行转来的单据后，必须审核单据内容，然后根据委托收款通知书，向进口商收取款项。
（F）
17、所有信用证均须规定一个付款或承兑或议付的交单地点，但自由议付信用证除外。
T
18、银行汇票和商业汇票的主要区别在于，前者的出票人和付款人都是银行，后者的出票人和付款人都是工商企业。
F
19、海运提单具有物权凭证的作用，而铁路运单和航空运单也具有该作用。
F20、凡装在同一航次及同一条船上的货物，即使货运时间和装运地点不同，也不作为分批装运处理。
T
21、可转让信用证可以应第二受益人请求再转让给第三受益人。
F
22、如果托收指示中规定要收取利息，可是付款人拒付利息，但只要付款人按规定付了托收款项或对远期汇票进行了承兑，提示行不收利息也可交单给进口商。
F
23、代理行之间，核对往来函件的真伪用印鉴。
T
24、在出口业务中，保险单日期不能迟于提单日期。
T
25、只要在信用证有效期内，不论受益人何时向银行提交符合信用证所要求的单据，开证行一律不得拒收单据和拒付货款。
F
26、寄售对出口商而言，是较为不利的一种结算方式。
T
27、如果信用证明确禁止货物在中途港转运，则必须提供直达海运提单。
T28、打包放款是指出口商用国外银行开来的信用证向本国银行申请贷款，一般来说，还贷较有保证。
T
29、根据《UCP600》的规定，信用证上未明确注明可否撤销字样的，应视作为不可撤销信用证，未明确注明可否转让字样的应视作为不可转让信用证。
T30、在采用信用证支付方式出口时，如超过信用证规定的装运期装货，只要议付行同意凭出口企业出具的担保书进行议付，收汇就不会有问题。
F
31、在保兑信用证中，保兑行与开证行一样，承担第一性的付款责任。
T32、指示性提单又称收货人抬头提单，表明提单项下的货物只能由指名的收货人提取，不得转让。
F
33、在D/P方式下，银行交单是以进口商付款为条件的，如果进口商不付款，货物所有权仍在出口商手里，所以D/P对出口商没有什么风险。
F
34、信用证中如未规定最迟装运期限，则可以认为该信用证无效。
F
35、按照《UCP600》规定，可转让信用证只能转让一次，但可以转让给数人。
T36、指示性抬头的海运提单可以进行转让，但必须经过背书。
T
37、国外开来信用证规定，数量为1000公吨，散装货，不准分批装运，但未表明可否溢短装。
根据《UCP600》的规定，卖方发货的数量可增减5%以内。
T38、国外开来信用证规定最迟装运期为1992年7月31日，议付有效期为1992年8月15日，8月14日出口公司向议付银行提供的提单签发日期为1992年7月20日，按照国际惯例，议付银行应不予议付。
T
39．凡“约”、“大概”、“大约”或类似的词语，用于信用证金额、数量和单价时，应解释为有关金额、数量或单价不超过5％的增减幅度。
F
40．偿付行不负责审单，只凭开证行指示或授权，偿付款项给议付行。
T
二、单项选择题（每题只有一个正确答案，每题2分，共20分）（原题）1．在英美票据法中“negotiation”是指票据的流通转让，转让人（B）。
A.应征得债务人的同意，受让人获得的权利要优于出让人。
B.无须征得债务人的同意，受让人获得的权利要优于出让人。
C.应征得债务人的同意，受让人获得的权利要受到出让人权力缺陷的影响。
D.无须征得债务人的同意，受让人获得的权利要受到出让人权力缺陷的影响。
2．出票人与付款人之间的资金关系，出票人与收款人之间的债权债务关系，这些都属于票据的基础关系。
票据在流通过程中，受让人（B）。
A.应当了解票据的基础关系
B.无需了解票据的基础关系
C.应当了解出票人与付款人之间的资金关系
D.应当了解出票人与收款人之间的债权债务关系
3．汇票上的付款人在（B）后必须承担付款责任。
A.受到提示B.对汇票做出承兑C.汇票到期D.见票当天
4．属于顺汇方法的支付方式是（A）。
A．汇款B．托收
C．信用证D．银行保函
5．T／T中文含义为（B）。
A．信汇B．电汇C．票汇D．信托收据
6．对于出口商而言，承担风险最大的交单条件是（D）。
A．D/PatsightB．D/Pafteratsight
C．D/AafteratsightD．T/R
7．以下关于海运提单的说法不正确的是（C）。
A．是货物收据
B．是运输合约证据
C．是无条件支付命令
D．是物权凭证
8．不可撤销保兑信用证的鲜明特点是（A）。
A．给予受益人双重的付款承诺
B．有开证行确定的付款承诺
C．给予买方最大的灵活性
D．给予卖方以最大的xx
9、当信用证上出现如下字样时，该信用证为即期付款信用证（A）。
A、bysightpaymentB、bydeferredpaymentC、byacceptanceD、bynegotiation
10、指示性抬头的汇票（A）。
A、须经背书方可转让B、不能通过背书转让
C、无须背书，仅凭交付即可转让。
D、以上都不对
11、根据下列汇票的抬头，指出需要背书转让的汇票（D）。
A、payBcompanynottransferableB、paybearer
C、payMcompanyonlyD、paytotheorderofourselves12、使用L/C、D/P、D/A三种支付方式结算货款，就卖方的收汇风险而言，从小到大依次排序为（C）。
A、D/A、D/P和L/CB、D/P、D/A和L/C
C、L/C、D/P和D/AD、L/C、D/A和D/P
13、电汇业务中，为证实电报的真实性，汇出行在电报、电传中必须加注（A）。
A、密押B、有权签字人的签字C、双方银行约定事项D、电报证实书14、与贴现相比，议付（B）。
A、必须有汇票B、不一定要有汇票C、汇票在当地付款D、有二级市场15、（A）不属于汇款方式。
A、逆汇B、票汇C、电汇D、信汇
17．汇票上的付款人在（B）之后必须承担付款责任。
A.受到提示B.对汇票做出承兑C.汇票到期D.见票当天
18．在英美票据法中“transfer”是指票据的交付转让，转让人（B）。
A.应征得债务人的同意，受让人获得的权利要优于出让人
B.无须征得债务人的同意，受让人获得的权利要优于出让人
C.应征得债务人的同意，受让人获得的权利要受到出让人权利缺陷的影响D.无须征得债务人的同意，受让人获得的权利要受到出让人权利缺陷的影响19．汇票债务人承担汇票付款的责任次序在承兑后是（C）。
A.出票人—第一背书人—第二背书人
B.承兑人—出票人—第一背书人
C.承兑人—第一背书人—第二背书人
D.出票人—承兑人—第一背书人
21．以下信用证必须要求出具远期汇票的是（C）。
A.即期付款信用证B.即期议付信用证
C.承兑信用证D.延期付款信用证
22．对于出口商而言，承担风险最大的交单条件是（D）。
A.D/PatsightB.D/PatxxdaysaftersightC.D/AD.T/R
23．信用证中的指定银行不包括（D）。
A．付款行B.承兑行C.议付行D.偿付行
三、多项选择（原题）
1．汇票的持票人是汇票的债权人，包括（ABD）
A．收款人B．被背书人C．背书人D．来人
2．汇票持票人享有权利有（ABCDE）
A．提示权B．转让权C．背书权D．退票通知权E．追索权
3．下列哪些汇票是可以流通的（BCD）
A．限制性抬头B．指示性抬头C．来人抬头D．最后的背书是空白背书4．下列那些属于汇票的必须记载事项：
（ABCD）
A．出票地B．付款时间C．付款人名称D．付款地点
5．下列属于指示性抬头有（ABD）
Ａ．支付给ABC公司B．支付给ABC公司的指定人
C．支付给ABC公司或来人D．支付给ABC公司或其指定人
6．下列哪些汇票上的记载事项是可以接受的（AD）
A．支付给ABC银行或其指定人金额为10000美圆，并将此金额借记申请人帐户开设在你行
B．从我们的一号帐户存款中支付给ABC公司金额为1000美圆
C．支付ABC公司的指定人金额为1000美圆加上利息
Ｄ．支付ABC公司的指定人金额为1000美圆，按照现时汇率折成等值英镑支付
五、
7、跟单信用证的议付行，在议付时需要审查（ABD）。
A、信用证B、货运单据C、销售合同D、保险凭证E、以上都不是
8、国际结算的发展具体表现为（ABC）。
A、从现金结算发展到票据结算B、从凭实物结算发展到凭单据结算C、从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算
D、从大额实时结算发展到差额结算
E、从以国际贸易结算为主发展到以非贸易国际结算为主
9、下列xx中正确的有（BC）。
A、代理行一定是账户行B、账户行一定是代理行
C、代理行不一定是账户D、账户行不一定是代理行
10、根据货款汇付和货物运送时间顺序的不同，汇款可分为（AE）。
A、预付货款B、先拨后付C、先付后拨D、交单付款E、货到付款
11、票据的基本关系人有（ACD）。
A、出票人B、背书人C、持票人D、付款人E、保证人
12、托收方式涉及的基本当事人有（ABCE）。
A、委托人B、托收行C、付款人D、提示行E、代收行
13、代理行之间互相发送的控制文件有（ABDE）。
A、SWIFT密押B、密押C、委办事项说明书D、印鉴样本E、费率表
14、开证行在承担跟单信用证的付款责任时，要求卖方做到（ACDE）。
A、提供买方所需要的货运单据B、提供买卖双方签订的贸易合同C、在信用证的效期内交单D、在信用证的装期内装船
E、所要求的金额在信用证的规定金额之内
15、《跟单信用证统一惯例》规定，银行在信用证业务中只须审查（AC）。
A、信用证B、贸易合同C、货运单据D、货物样品E、以上都必须16、下列银行业务中，属于逆汇结算的有（CD）。
A、电汇B、信汇C、信用证业务D、托收E、票汇
17、下列属于商业单据的有（ABDE）。
A、保险单据B、商业发票C、汇票D、运输单据E、产地证
四、分析题：
（以下案例仅供参考，考察信用证，审单等）
1、我某公司对南非出口一批化工产品2000公吨，采用信用证支付方式。
国外来证规定：
“禁止分批装运，允许转运”。
该证并注明：
按《UCP600》办理。
现已知：
装期临近，已订妥一艘驶往南非的"黄石"号货轮，该船先停靠新港，后停靠青岛港。
但此时，该批化工产品在新港和青岛港各有1000公吨尚未集中在一起。
如果你是这笔业务的经办人最好选择何种处理方法？
为什么？
结论：
应选择新港、青岛各装1000公吨。
理由：
（1）根据《UCP600》规定，运输单据表面上注明是使用同一运输工具装运并经同一线路运输，即使运输单据上注明的装运日期及/或装运港不同，只要运输单据注明是同一目的地，将不视为分批装运。
（2）本案中我出口公司如在新港、青岛各装1000公吨于同一船（黄石号）、同一航次上，提单虽注明不同装运港和不同装运期限，则不视作分批装运。
因此，这种做法应认为符合信用证的规定，银行理应付款。
2、我某公司出口英国某客商一批货物，数量为2000公吨，英方银行来证规定“不得分批装运，且本信用证受UCP600的约束”。
现假定我方货物分别处于天津和上海两地各1000公吨，且我方已订妥一艘驶往英国的货轮，该货轮于天津装船后，再驶往上海装船，且船公司于天津、上海两地分别签发了海运提单。
问：
（1）我方货物出运是否符合信用证的规定
（2）我方公司提交两份不同装运港口的提单时，银行是否会议付该套单据？
答案同第一题
3、我A公司向加拿大B公司出口一批货物，贸易条件为CIF多伦多，B公司于2001年4月10日开来不可撤销信用证，证内规定“装运期不得晚于4月15日”。
此时我出口商已经来不及按期装船，并立即要求进口商将装期延至5月15日。
B公司来电称“同意展延装期，并将信用证有效期顺延一个月”。
我A公司于5月10日装船，提单签发日期为5月10日，A公司于5月15日将全套符合信用证规定的单据提交银行办理议付。
问：
我银行可否议付此套单据？
为什么？
结论：
A公司不能结汇。
理由：
①根据《UCP600》规定，不可撤销信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不得片面修改和撤销，只要受益人提供的单据符合信用证规定，开证行必须履行付款义务。
本案中A公司提出信用证装运期的展期要求仅得到B公司的允诺，并未由银行开出修改通知书，所以B公司同意修改是无效的。
②信用证上规定装运期“不晚于4月15日”，而A公司所交提单的签发日为5月10日，与信用证规定不符，即单证不符，银行可以拒付。
4、我某进出口公司与加拿大商人在1993年11月份，按CIF条件签订一出口5万码法兰绒合同，支付方式为不可撤销即期信用证。
加拿大商人于1994年3月上旬通过银行开来信用证，经审核与合同相符，其中保险金额为发票金额加一成，我方正在备货期间，加商人通过银行传递给我方一份信用证修改书，内容为将投保金额改为按发票金额加三成。
我方按原证规定投保、发货，并于货物装运后在信用证有效期内，向议付行提交全套装运单据。
议付行议付后将全套单据寄开证行，开证行以保险单与信用证修改书不符为由拒付。
问开证行拒付的理由对否？
为什么？
开证行拒付的理由不对。
因为：
①按UCP600规定：
“直至受益人将接受修改的意见通知该修改的银行止，原信用证条款对受益人仍然有效。
”
②本案例中的我方对信用证修改书并未表示接受，故原证条款仍然有效，我方按原证条款投保、发货、交单，开证银行理应付款。
5、某外贸公司出口货物一批，数量为1000公吨，每公吨USD65CIFRotterdam，国外买方通过开证行按时开来信用证，该证规定：
总金额不得超过USD65,000，有效期为7月31日。
证内注明按《UCP600》办理。
外贸公司于7月4日将货物装船完毕，取得提单，签发日期为7月4日。
试问：
①外贸公司最迟在何日将单据送交银行议付？
为什么？
②本批货物最多，最少能交多少公吨？
为什么？
①外贸公司最迟应在7月25日将单据送交银行议付。
理由：
按《UCP600》规定，信用证除规定一个交单到期日外，还应规定一个运输单据出单日后必须向银行提交单据的特定期限，如信用证未规定该期限，银行有权拒收迟于运输单据日期21天后提交的单据。
据此，本案外贸公司不得晚于7月25日交单。
②本批货物最多应交1000公吨，最少交950公吨。
理由：
根据《UCP600》规定，除非信用证规定货物数量不得增减，只要支取金额不超过信用证规定的金额，货物数量可有5%的增减幅度。
据此，本案可少交5%，即交950公吨，最多也只能交1000公吨。
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