ERP沙盘模拟实训报告2Word文档下载推荐.docx
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同时对国际市场这一奇怪的市场，保险起见我们也选择了放弃。
经过商业间谍的消息得知竞争对手一致认为P3产品在后几年才有较大的需求，纷纷着重研发P2产品。
于是我们决定在第一时间经营P3产品，可以在一年至两年内达到垄断的效果，节省广告费用的同时也为以后做好了铺垫。
我们的整体策略是稳步向前，不冒风险。
第一年：
独辟蹊径。
在第一年里，P1产品毫无悬念的成为每一家企业的主打产品，市场需求量却并不是很多。
因为前辈留给我们的原材料以及在制产品足够应付每一张订单，所以我们决定，在第一年就为以后做好基础，停止生产，更换生产线。
在每条生产线清空的时候我们将其变卖并且更换了全自动生产线，同时每季度进行P2和P3的研发。
这样在第二年第二季度，我们的P2、P3产品同时开始生产，可以在有计划的做到零库存、订单任务全部完成。
这一年对我们来说是支出大消耗大的一年，为了省去生产线的维护费用，我们的财务总监在每一M上都下了很大的功夫。
采购总监已经开始为下一年的生产进行周密的计划，绝对不能浪费一丁点现金。
因为我们知道，第二年，将是最紧张的一年……
第二年：
苦中作乐。
过度的支出使得我们在第一年只取得了第五名的位置，不过我们都明白，真正的潜力股在我们这里。
我们在P2、P3产品上分别都只下了1M的广告费，接到了我们力所能及的最大订单。
第二季度的时候，我们的两条全自动生产线同时开始P2、P3的加工，成功的完成了订单任务。
在此同时，我们进行了柔性生产线的安装，以备后几年市场变化的时候合理利用起来。
在年末，骤降的权益导致无法贷款，所卖的产品都不能及时收款，财务总监预算相当困难，在现金只剩2M的时候，我们选择了贴现。
终于不出大家所料，我们的最后得分从上一年的第五，骤升到了第一的位置。
就这样跨着简单的步子，我们在CEO的鼓励下，充满信心的步入了第三年。
第三年：
车到山前必有路。
第三年是大部分企业最困难的一年，所以在广告的投入上我们再次选择广撒网的政策。
因为P3的需求量上增，同行竞争对我们也造不成什么威胁，所以很轻松的我们拿到了满意的订单，进行生产。
唯一不足的是P2并未按计划售完，但是我们帮助了临企业接了一张单子，缓解了他们的压力，但并没有从中盈利。
因为资金紧张，我们决定稳步生产，此时我们有三条全自动线，一条半自动线始终生产P1。
这个时候最关键的就在采购总监和营销总监上，合理的计算得以使资金利用最大化，原材料与产品始终保持零库存，顺利的度过了这一难关。
但是这一年，我们忽略了强大的竞争对手E组，仅二十分之差被挤到了第二名。
第四年：
命运在手中。
第四年仍然没有轻松下来，对手的逐渐强大给了我们很大的压力。
各种预算不能出一丁点的差错才能保证我们的生产顺利进行。
针对E组的竞争我们确定了一个万无一失的广告方案，可以在接到各种订单的时候随时用柔性生产线进行转产，计划收益应大于100M，这样才能重新冲上第一的宝座。
一切都在预料当中，我们成功的接到了库存加生产量之和的订单，将所有产品全部卖出。
年末的长贷我们选择了贷短贷来还清，到年末的时候，部分应收款已经到账，并没有出现多大的问题。
所以在这一年，我们继续如愿坐回了第一的宝座。
第五年：
稳步向前。
通过对前几年各组经营图表的分析，我们基本确定了每个组的生产线情况，产品以及市场的开发情况。
由于本年依然要还长贷，还有上年末贷到的短贷，所以我们一致决定巩固生产。
精细的计算始终保持着零库存的状态，财务总监也没有一丝大意的将现金计算精细到1M。
但是由于E组提前进行了生产线的投资，所以我们在年末又以低他们10分的分数降到了第二位。
第六年：
随机应变。
资金逐渐在第六年显的充裕起来。
已经为正的权益为我们贷到了100M的长贷。
这个时候采购总监与CEO商议决定，继续购买两条生产线，租赁C厂房以加大生产。
也改变了原计划，加大广告投放。
在市场总监对市场分析后我们决定继续投资P3产品，但是对于逐渐强大的竞争对手，我们的心始终悬挂在空中。
广告单最终没有接到最满意的，采购总监立即改变采购方案，保证资金的利用率。
年末，两条生产线全部更新完毕，没有拿到新增产品的我们依然拿到了很高的分数，坐回第一的宝座。
第七年：
光荣岁月。
第七年是最顺利最轻松的一年，我们大量投放的广告也没有拿到适合生产力的订单。
没有新的开发或者投资，稳步的生产在精细的计算下没有出任何差错，这一年的销售收入达到了227M，得分也突增到了九百，稳居第一。
第八年：
华丽收尾。
这一年所有的队员终于露出了笑脸。
大家一起研究了得分规则，在最后一年清空了所有的库存与在制品，年底关帐之前，没有多1M的浪费。
大家满心期待着高分继续增长，没有想到只达到了924分的成绩。
这一年的销售收入确实降低了很多，但是这样的分数在不解之中仍然得到了第一的名次，我们在兴奋中瘫软了下来，疲惫的开怀大笑……
虽然分数没有达到预想的那么高，但是第一我们还是拿到了。
想起和队友们晚上喝着咖啡打着手电做预算的情景，切切实实感受到了团队的力量。
付出总会有回报，所以我们赢了！
三、财务分析及成本分析
在财务方面，我们的财务总监几乎做到了精细到每1M，不漏掉任何费用，并及时提供现金来纠正方案，使得企业从头到尾没有陷入破产情况。
下面是有关财务方面我个人所做的一些分析：
（1）八年每年年末的损益表如下所示：
（单位：
M）：
年份
符号
一
二
三
四
五
六
七
八
销售收入
+
34
45
102
120
104
138
227
176
直接成本
—
6
-21
-42
-50
-47
-64
-106
81
毛利润
=
28
24
60
70
57
74
121
95
综合费用
25
-22
-18
-19
-20
-27
-26
21
折旧前利润
3
2
42
51
37
47
折旧
-2
-13
-9
-11
19
支付利息前利润
22
38
36
82
55
财务收入/支出
+/—
-7
-10
-12
-8
18
额外收入/支出
7
税前利润
-17
15
16
所得税
-5
12
净利润
10
11
每年的毛利润及净利润的变化情况分析如下图所示：
从图中我们可以观察到，在投入生产线的时候我们的毛利润随着产量的减少而减少，毛利润与净利润的差值始终稳定，表示我们所投市场的价格稳定性。
其中在第八年的时候几个市场竞争激烈，没有拿到合适的订单导致利润下降，但是这八年的整体趋势是向上走的。
（2）每年各种费用（广告费，直接成本等）所占比例：
产品\对比\年份
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
第七年
第八年
合计
P1
投入
5
1
13
收入
8
9
91
P2
4
54
49
40
272
P3
26
14
62
87
162
137
572
由表可得，P1的资金回报率为6，P2为9.88，P3为21。
P3在没有投资很多的广告费用的时候为企业带了了很大利润。
下面是各组的成长分析图：
从图中我们可以发现我们小组的各项增长都保持着平稳的状态，这也是我们预算时的初衷。
因为对于较难把握的市场与产品风险较大，所以我们主动选择放弃。
其他小组都是很有潜力的小组，如果企业再运行八年，那些开拓了市场或者其他产品的小组就很有可能赶超我们。
但是，稳步发展是我们追求的目标，也是一种比较保险的经营方案。
四、市场分析
（1）每年广告投入与订单产出比例：
M）
订单
下图为各组市场品牌建设效益分析，图表表明我们的品牌效益排在第一的位置，但是在成本分摊的时候我们和E组排名是持平的。
说明我们在广告上相对E组成本较高。
这也是广告上的一点失误。
（3）市场定位：
我们的市场总监将市场分析图制成表格，直观的提供了具体的数据以供我们分析。
如下表所示：
产品名称
需求
均价
本地
17
区域
国内
亚洲
由表可以看出主营P3产品的我们，应该首先把市场瞄准在国内市场。
国内市场价格稳定，需求量大。
P2产品为我们的中间产品，随时准备转产P3以应付市场需求。
对于P1产品，我们决定始终投放无人问津的区域市场。
因为大家都把目光集中在其他市场的时候，区域市场几乎无人问津，这样我们就可以用最小的广告价格任意挑选合适的广告单。
（3）市场开拓：
从第一年开始，我们就同时开拓了区域，国内，亚洲市场，每年都进行开拓投资，在第四年时已经在这三大市场全部投放广告。
由于对P4产品的放弃，我们同时选择放弃了较难把握的国际市场。
（4）市场地位：
经过大家讨论我们选择了广撒网的广告投资方式，每次每种产品每个市场只投1M的广告费用，前三年我们的市场占有额只排在第四第五的位置，从第四年后我们稳步上升，在第七年的时候成功的成为六家企业市场占有额的龙头。
在第八年我们为了清空库存加大了广告的投放，但是没有拿到满意的订单，使得资金利用率没有达到很高，这也是本次经营的一大遗憾。
五、生产情况分析
（1）每年的设备投资情况：
依照我们小组制定的策略是，提早研发，尽快转产。
下面为我们的生产线与产品研发情况和各组的研发效益分析：
产品
研发P2，P3
无
设备
变卖三条手工线，购置两条全自动，一条柔性
更新完成
第四季度购置一条全自动
完成两条全自动，第三季度购置一条全自动
由上图我们可以看出在研发投资上我们组的效益是最高的。
主要原因我分析有两点：
首先是尽早研发，尽早投入生产，这样产品带来的利润才是最大的。
其次是不中断生产，在原材料充足的情况下，一定要保证产品最大限度的生产，才能提高研发效益。
经过准确的计算我们认为在前八年内，P4产品的研发效益是很低的，所以选择了放弃。
从图中看到，A组与D组的成本分摊是最高的，因为这两个小组都研发了P4产品。
P4产品是个很难把握的产品，所以必须要有一定的承担风险的能力才可以。
假设还有八年可以来经营，我们也会选择研发，因为它真正的收益在后面。
成本分摊我们组是最小的，这也是与产量有密切关系的。
我们使用7条生产线来生产P2，P3产品，在把握了利润的大小之后合理选择市场，避免任何不必要的损失，尽可能的降低了成本。
下面是租金变更费用分析：
从图中我们看到A组的设备投入是最高的，可以得出他们曾经投资过转产或者有不止一条的柔性生产线，但是从收益看来他们并没有很搞，这样看来A组应该是在将来几年在生产力上比较具有竞争力的小组。
E组几乎与我们持平，但是没有我们高，说明他们没有投资柔性或者没有八条生产线，但是这些影响并不会很大，所以E组始终是我们最需要注意的竞争对手。
（2）每年的产能分析：
每一年的产能分析如下表所示：
个）
产品\年份
20
（3）每年的订单完成情况：
我们组的订单每年全部完成，每一年的订单状况与交货状况如下表所示：
产品\年份订单
交货
六、采购分析
（1）企业经营的八年中原材料的采购情况如下表：
原料\年份
R1
R2
23
50
R3
下图反映了各原料与各产品在生产中所占的比重。
我们小组始终追求的是零库存的采购销售方式，所以在做好每一年的产能之后才确定每一季度的原料采购数额，保证在每一季度都不浪费1M的现金。
下图为各组的周转率分析。
由图我们可以发现存活周转率我们小组始终是比较低的，因为我们的原材料与产成品基本上没有库存，始终保证高产高销，随购随产的状态；
总资产周转率上可以看出哪一年我们进行了大的投资，购置了新的生产线，整体上是趋于稳定状态；
固定资产周转率始终稳步上增，到第七年的时候达到最大，第七年我们购置了两间厂房，所以在第八年的时候又有所下滑，整体依然趋于稳定。
（2）原料订单与产品数量关系如下表：
原料使用分配如下表：
原料\产品
总计（原料）
52
142
182
71
总计（产品）
七、信息记录
信息操作部分是由我全程操作的，在每一步操作的时候我们都做好了周密的计划，在出现突发状况的时候我们也对记录做了适当的修改。
这样不仅保证了每一部的操作准确无误，也理清了生产期间各总监的数据关系。
由于长时间面对电脑，并且时刻还要保持清晰的思路，我们还设置了信息助理的职位，来协助我操作每一步。
每一位总监将数据一一提供给我，再从我这里获取想要的相应数据，这样所有的工作在整个电子沙盘上得到了很好的统一，有序而稳定的进行着。
下面是我自己设计的表格，可以详细的表示出这八年我们企业所有的活动，包括资金流量，商品生产与销售状况，固定资产状况和广告竞单状况。
这个表格保证了我每一步操作的准确性，也为其他总监提供着各种数据，节省了很多时间。
以下八个表格分别反映了八年所有电子沙盘的操作：
第1年
1、交税-2M
2、广告-5M
3、竞单目标P1*5
季度
步骤
操作
现金
流量
备注
第
季
度
无短贷
放后
短贷
+20M
无更新
接2R1
-2M
研发P2、P3
-3M
更新5P1
更新7P1
变卖手工线，
购买全自动
-4M
+1M
产
品P2
-8M
支付行政费
-1M
收到账款
+9M
一条手工停工
购买柔性
年末
1、长贷+60M
2、-2M
3、设备维护-1M
4、折旧
5、开发区、国、亚-3M
6、关帐
第2年
1、交税0M
2、广告-4M
3、竞单目标P1*6P2*2P3*2
-22M
还贷
不接
接3R2,1R3
下1R3,3R2
升级会员 