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项目成本分析报告

中一项目成本分析报告

、工程慨况

1、工程名称：

XXXXX工程

2、工程地点：

xxxxxx

3、结构类型：

框架

4、建筑面积：

39600m2

5、建筑物高度及层数：

5.4m-23m不等，1-3层不等

6、单位建筑面积钢筋含量：

102kg/m2

7、主要合同条款：

1）、施工内容：

土建结构与装修及市政道路；

2）、合同总价5067万元，单方造价1278.79元；

3）、质量安全目标：

广州市样板工程；

4）、工程款支付方式及支付比例：

合同签定后七天内发包人支付备料款按中标总价的25%，进度款按每月已完工程量的95%支付，最后一个月进度款支付至90%,待竣工结算后付至95%，余款作为保修金。

8、项目承包合同条款：

项目人数24人，承包工期255天，承包总价4612万元。

9、劳务分包情况：

分包单位：

浙江东源建设有限公司二分公司第一项目部及广

州市东都建筑实业有限公司。

分包内容：

主体结构施工及装修等全部工作内容；项目承包人工费638万元。

结算方式：

工程量据实结算，单价包干。

10、本次经济活动分析报告，截止时间为2004年12月31日。

二、编制依据

1、预算收入是根据2001年《广东建筑工程综合定额》一类地区及有关文件规定，2003年二季度广州建设工程造价信息，实际工程量。

2、合同收入是根据实际工程量及合同综合单价编制。

3、安装与洁具的配合费未进入。

4、钢管、扣件等损失费用未进入。

三、项目成本收支情况

详细情况见下表:

序号

名称

单位

收入

实际支出

盈亏

1

人工费

元

4565799.05

7893130.60

-3327331.55

2

材料费

元

27201662.25

30957642.25

-3755980.00

3

机械费

元

1646965.62

1339118.62

307847.00

4

专业分包

元

18068703.13

16665759.25

1402943.88

5

其他直接费

元

1784079.32

522804.8

1261274.52

6

间接费

元

2018447.92

1476210.54

542237.38

7

管理费

元

928742.32

850000

78742.32

8

利润

元

1369739.81

1369739.81

9

税金

元

2001012.96

2001012.96

10

签证

元

454065.13

454065.13

序号

名称

单位

收入

实际支出

盈亏

11

其他费用

元

191300

-191300

12

临建费

元

642510.9

909604.52

-267093.62

合计

60681728.41

62806583.54

-2124855.13

（一）、人工费

人工费分析表：

序号

名称

单位

收入

实际支出

盈亏

定额含量

单价

合价（元）

实际工程量

综合

单价

（元）

合价（元）

1

人工费

4565799.05

7893130.60

-3327331.55

2

工

日

152193.30

30.00

4565799.05

合计

4565799.05

7893130.60

-3327331.55

从表中反映人工费超支332.73万元（人工费单价内包含小型机械、铁丝、铁钉、墙面涂料底层腻子等）。

主要超支原因：

广州地区人工单价较高，而定额人工单价低于实际与民建队签订合同单价，故造成人工费亏损。

注：

人工费内含钢筋加工机械费（37367.78元），在人工费内扣除，直接进入机械费。

（二）、材料费

主要材料费分析表:

序号

材料名称

单位

收入

实际支出

盈亏

定额含量

单价

合价（元）

实际工程量

综合单

价（元）

合价（元）

1

周转材料

1585724.84

4273137.26

-2687412.42

模板

M2

10043.45

45.27

454712.92

60915.50

49.99

3044951.42

-2590238.50

木枋

M3

853.25

1067.95

911231.83

451.44

551400.50

359831.33

钢管及扣件

元

129978.69

1587124.07

-1457145.38

竹跳板

元

79726.85

154872.00

-75145.15

安全网

M2

5659.86

1.78

10074.55

75100.00

-65025.45

周转材料拨料

元

-1140310.73

1140310.73

2

水泥

t

9665.63

3572571.94

11272.51

4550371.70

-977799.76

水泥32.5

t

9264.59

279.95

2593621.72

11272.51

403.77

4551474.20

水泥42.5

t

396.11

292.68

115932.04

白水泥32.5

t

4.93

535.39

2639.49

水泥补差

元

860378.69

水泥拨料

元

-1102.50

3

中砂

M3

16690.38

476677.34

23689.66

621234.50

-144557.16

自拌混凝土用砂

M3

16690.38

28.56

476677.34

23689.66

26.27

622311.50

中砂拨料

元

-1077.00

4

碎石

M3

16944.63

1132075.61

21850.66

1263847.47

-131771.86

碎石（粒径

10mm）

M3

1440.35

56.45

81307.87

碎石（粒径

20mm）

M3

13989.34

68.19

953933.09

21850.66

51.92

1265597.47

碎石（粒径

40mm）M3

M3

1514.94

63.92

96834.65

碎石拨料

元

-1750.00

5

砌体

千块

1704499.24

1231647.03

472852.21

灰砂砖

千块

812.21

185.95

151030.00

1252.05

284247.00

砌块

千块

205.84

1553469.24

4751.188

947940.43

加气混凝土砌块

400*120*200

千块

23.74

3248.99

77137.20

加气混凝土砌块

600*180*200

千块

94.37

6940.08

654963.80

加气混凝土砌块

600*340*200

千块

69.42

11104.13

770839.82

混凝土炉渣小型砌块

390*190*190

千块

14.93

3047.07

45507.38

混凝土炉渣小型砌块

190*190*190

千块

3.38

1484.46

5021.04

砌块拨料

元

-540.40

6

钢筋

t

4044.697

3640.56

14724960.98

3955.754

3739.25

14791566.55

-66605.57

圆钢（①10以内）

t

676.515

2941.17

1989745.62

圆钢（①12~25）

t

0.084

2945.48

247.42

螺纹钢（①10内）

t

499.75

3213.00

1605698.04

15421769.42

螺纹钢（①12~25）

t

2860.991

3111.57

8902172.52

螺纹钢（①25外）

t

7.357

3100.72

22811.97

钢筋补差

元

2204285.41

钢筋拨料

元

-630202.87

7

装饰墙砖、地砖

M2

953962.76

882055.98

71906.78

彩釉砖100*200

M2

977.66

23.82

23287.86

彩釉砖240*60

M2

20238.03

20.57

416296.29

耐磨砖

M2

12049.59

30.52

367753.35

白瓷砖

M2

4574.43

35.28

161385.92

防滑瓷砖

M2

1098.39

4.77

5239.34

8

商品砼

M3

6512.22

254.25

1655731.30

6446.00

252.98

1630680.50

25050.80

9

辅材

元

364523.87

349445.69

15078.18

辅材

元

443374.69

辅材拨料

元

-93929.00

10

其它

元

1030934.37

1363655.57

-332721.20

合计

27201662.25

30957642.25

-3755980.00

从表中反映：

收入2720.17万元，实际支出3095.76万元，亏损375.59万元

主要超支原因：

1、周转材料摊销费：

定额周转材料摊销费158.57万元，而实际发生427.31万元，亏损268.74万元。

其原因工期拖延造成周转材料费租费增加。

2、水泥：

收入357.26万元，实际支出455.04万元，亏损97.78万元；

砂：

收入47.67万元，实际支出62.12万元，亏损14.45万元；

碎石：

收入113.21万元，实际支出126.38万元，亏损13.17万元；

水泥、砂、石子亏损主要原因：

1）、原材料供应时有一定的量差亏损；

2）、项目管理造成材料浪费亏损；

3、砌体:

收入170.45万元，实际支出123.16万元，盈利49.29万元；

盈利原因：

主要是预算材料单价比实际采购单价高，故盈利47.23万元。

4、钢筋：

收入1472.50万元，实际支出1479.16万元，亏损6.66万元；

亏损原因：

主要亏损原因是2003年底至2004年上半年钢材涨价造成，由于钢材补差减少亏损，但仍承担了市场风险的3%。

5、装饰墙砖及地转：

收入95.40万元，实际支出88.21万元，盈利7.19万元；

6、商品砼:

收入165.57万元，实际支出163.07万元，盈利2.50万元；

（三）、机械费

序号

名称

单

位

收入

实际支出

盈亏

定额

含量

单

价

合价（元）

实际工

程量

综合

单价

合价（元）

1

机械费

元

1646965.62

1339118.62

307847.00

合计

1646965.62

1339118.62

307847.00

从表中反映：

预算收入164.70万元，实际支出133.91万元，节约30.79万元注：

钢筋加工机械费（37367.78元），直接机械费。

（四）、专业分包

序号

名称

单位

收入

实际支出

盈亏

定额含量

单价

合价（元）

实际工程量

综合

单价

合价（元）

1

吊顶（含栏杆、铝塑板）

元

1492138.52

1250000.00

242138.52

2

门楼

元

461910.44

289710.00

172200.44

3

水磨石

M2

12442.06

49.47

615508.72

12095.47

63.00

762014.55

-146505.83

4

防水（含屋面卷材）

M2

67611.64

28.82

1948428.05

1682346.70

266081.35

序号

名称

单位

收入

实际支出

盈亏

定额含量

单价

合价（元）

实际工程量

综合

单价

合价（元）

5

桩基

m

35814.24

131.00

4691665.44

35374.35

106.0

3749681.00

941984.44

6

喷涂

M2

9412.27

41.92

394562.36

329102.83

65459.53

7

市政

元

5035377.39

4842675.44

192701.95

8

铝合金（含玻璃幕墙）

M2

4031.87

501.44

2021725.06

1764603.18

257121.88

9

防火门

M2

278.51

582.86

162331.78

161000.00

1331.78

10

内、外墙清洗

元

29572.90

-29572.90

11

铁件加工

元

340050.95

337823.62

2227.33

12

土方（含回填）

M3

35675.24

23.55

840213.87

1223659.53

-383445.66

13

楼梯栏杆（含铁皮盖缝）

m

186.20

491.76

91565.50

100000.00

-8434.50

14

聚氨脂地面

M2

4785.65

25.29

121029.09

4785.65

30.00

143569.50

-22540.41

15

临建费

元

-147804.04

-147804.04

合计

18068703.13

16665759.25

1402943.88

从表中反映：

专业分包收入1806.87万元，实际支出1666.58万元，节约140.29万丿元。

主要盈亏原因：

1、吊顶（含栏杆、铝塑板）：

分包价格为中标价格下浮，故盈利24.21万元。

2、门楼（后增加工程）：

包干价为46.19万元，分包价为28.97万元，故盈利

17.22万元。

3、水磨石：

中标价格为49.47元/平方米，而分包价格为63元/平方米，故亏

损14.65万元。

4、防水（含屋面卷材）：

分包价格低于中标价格，故盈利26.61万元。

5、桩基：

中标价格为131元/米，而分包价格为106元/米，故盈利94.19万元。

&喷涂：

分包价格低于中标价格，故盈利6.55万元。

7、市政道路：

分包价格为中标价格下浮，故盈利19.27万元。

8、铝合金（含玻璃幕墙）：

分包价格为中标价格下浮，故盈利25.71万元。

9、土方（含回填）：

分包价格高于中标价格，故亏损38.34万元。

10、聚氨脂地面：

分包价格高于中标价格，故亏损2.25万元

四、现场经费

费用名称

核定指标（元）

实际支出（元）

备注

管理人员工资

540000

789125.50

-249125.50

招待费

90000

228594.20

-138594.20

办公费

27000

79100.09

-52100.09

差旅费

17280

87263.40

-69983.40

通讯费

14220

16320.00

-2100.00

合计

688500

1200403

-511903

五、商品砼材料含量

材料名称

砼标号

单位

数量

配合比材料

商品砼

C15

M

227.00

水泥（T）

56.30

粉煤灰（T）

10.00

砂（M）

120.50

石（M）

112.10

水（T）

43.10

外加剂（T）

0.700

水泥（T）

511.50

:

粉煤灰（T）

90.40

商品砼

C20

M

1807.50

砂（M）

1002.20

石（M）

1212.50

水（T）

361.50

外加剂（T）

8.40

商品砼

C25

M

1918.00

水泥（T）

562.20

:

粉煤灰（T）

99.70

砂（M）

1038.40

石（M）

889.50

水（T）

364.40

外加剂（T）

9.30

商品砼

C10

M

124.50

水泥（T）

37.60

「粉煤灰（T）

砂（M）

79.70

石（M）

103.00

水（T）

24.90

水泥（T）

478.40

粉煤灰（T）

101.90

砂（M）

772.20

商品砼

C30

M

1448.00

石（M）

851.60

水（T）

275.30

外加剂（T）

9.20

商品砼

C20P6

M

17.00

水泥（T）

5.80

粉煤灰（T）

材料名称

砼标号

单位

数量

配合比材料

商品砼

C20P6

M

17.00

砂（M）

10.00

石（M）

14.80

水（T）

3.40

无机盐防水剂（kg）

115.90

商品砼

C25P6

M

644.00

水泥（T）

249.20

粉煤灰（T）

砂（M）

367.10

石（M）

547.40

水（T）

128.80

无机盐防水剂（kg）

4984.60

水泥（T）

7.10

商品砼

M20

M

25.00

砂（M）

13.90

水（T）

5.00

水泥（T）

54.20

商品砼

M25

M

185.00

砂（M）

100.20

水（T）

35.20

水泥（T）

3.20

商品砼

M30

M

10.00

砂（M）

5.20

水（T）

1.90

注：

水泥：

1965.30吨

粉煤灰：

212.00吨砂：

3509.40立方米

外加剂：

27.60吨

石子：

3730.90立方米水：

1243.50吨

无机盐防水剂：

5100.50公斤

六、项目总体情况及存在的问题

至XXX阶段完毕，已经办理完毕签证份，金额元

还有签证未办理，明细如下：