保税科技度财务分析报告Word格式.docx

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2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，保税科技2019年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及其他应收款，各项分别占比为39.82%，20.26%和19.94%。

2019年保税科技流动资产构成情况

货币资金

47,874

39.82%

29,644

21.71%

59,002

45.11%

交易性金融资产

24,355

20.26%

2,412

1.77%

18,719

14.31%

应收票据及应收账款

1,445

1.20%

3,803

2.78%

3,492

2.67%

应收票据

307

0.26%

1,200

0.88%

1,559

1.19%

应收账款

1,138

0.95%

2,602

1.91%

1,933

1.48%

预付款项

1,378

1.15%

747

0.55%

311

0.24%

其他应收款

23,967

19.94%

56,274

41.21%

37,355

28.56%

存货

16,065

13.36%

6,414

4.70%

8,617

6.59%

持有待售资产

0.00%

504

0.39%

其他流动资产

5,133

4.27%

37,267

27.29%

2,789

2.13%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，保税科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产，各项分别占比为63.28%，16.63%和14.31%。

2019年保税科技非流动资产构成情况

长期股权投资

27,000

16.63%

29,066

16.48%

39,234

19.22%

其他权益工具投资

3,366

17,031

8.34%

投资性房地产

4,799

2.96%

7,654

4.34%

5,064

2.48%

固定资产

102,769

63.28%

103,092

58.45%

110,693

54.22%

在建工程

342

0.21%

4,826

2.74%

1,604

0.79%

无形资产

23,245

22,990

13.03%

24,639

12.07%

商誉

2,752

1.70%

1.56%

1.35%

长期待摊费用

717

0.44%

802

0.46%

968

0.47%

递延所得税资产

738

0.45%

1,565

0.89%

1,468

0.72%

其他非流动资产

30

0.02%

265

0.15%

683

0.34%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

保税科技2019年年总负债金额为584,194,058.67元，所有者权益总额为2,241,962,245.54元，其中资本金为1,212,152,157.0元，资产负债率为20.67%，在负债中，流动负债为569,132,290.47元；

占负债和所有者权益总额的20.14%，非流动负债为15,061,768.2元，占负债和所有者权益总额的0.53%。

2019年保税科技负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

56,913

20.14%

57,049

18.23%

72,168

21.55%

非流动负债合计

1,506

0.53%

46,788

14.95%

54,929

16.40%

所有者权益（或股东权益）合计

224,196

79.33%

209,110

66.82%

207,837

62.05%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，保税科技2019年的流动负债主要包括一年内到期的非流动负债、其他应付款以及短期借款，各项分别占比为61.39%，13.76%和6.88%。

2019年保税科技流动负债构成情况

短期借款

3,913

6.88%

27,776

48.69%

8,978

12.44%

交易性金融负债

469

0.82%

应付票据及应付账款

1,891

3.32%

5,101

7.07%

应付账款

预收款项

3,493

6.14%

1,385

2.43%

3.87%

应付职工薪酬

3,220

5.66%

769

894

1.24%

应交税费

1,155

2.03%

783

1.37%

761

1.06%

其他应付款

7,831

13.76%

24,333

42.65%

27,152

37.62%

其中:

应付利息

1,245

1.73%

一年内到期的非流动负债

34,937

61.39%

2,000

3.51%

26,490

36.71%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，保税科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期应付款，各项分别占比为61.14%，34.68%和4.19%。

2019年保税科技非流动负债构成情况

长期借款

10,000

21.37%

15,000

27.31%

应付债券

34,823

74.43%

34,705

63.18%

长期应付款

63

4.19%

预计负债

147

0.31%

2,831

5.15%

递延收益

920

61.14%

递延所得税负债

522

34.68%

823

1.76%

1,322

2.41%

其他非流动负债

1,141

2.44%

3,900

7.10%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年保税科技的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及少数股东权益，各项分别占比为54.07%，17.30%和12.99%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

121,215

54.07%

57.97%

58.32%

资本公积

26,735

11.92%

26,765

12.80%

12.88%

其他综合收益

-386

-0.18%

1,491

专项储备

67

0.03%

187

0.09%

盈余公积

8,274

3.69%

3.96%

3.98%

未分配利润

38,791

17.30%

24,883

11.90%

21,332

10.26%

少数股东权益

29,112

12.99%

28,358

13.56%

28,570

13.75%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年保税科技的净利润为171,525,921.41元，与2018年的45,228,755.85元相比上升了279.24%。

2016-2019年保税科技净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2016

3,806

2017

-20,870

-648.24%

2018

4,522

-121.67%

2019

17,152

279.24%

2.3.2营业利润分析

2019年保税科技的营业利润为229,709,449.22元，与2018年的47,231,063.12元相比上升了386.35%。

2016-2019年保税科技营业利润变动趋势

5,276

-16,819

-418.76%

4,723

-128.08%

22,970

386.35%

2.3.3利润总额分析

2019年保税科技的利润总额为222,538,053.66元，与2018年的62,081,322.41元相比上升了258.46%。

2016-2019年保税科技利润总额变动趋势

6,325

-18,875

-398.41%

6,208

-132.89%

22,253

258.46%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年保税科技的成本费用总额为1,678,932,994.1599996元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为92.61%，4.85%和1.45%。

2019年保税科技成本费用构成

成本及费用总额

-167,893

-132,276

-99,372

营业成本

-155,490

92.61%

-120,886

91.39%

-86,621

87.17%

税金及附加

-835

0.50%

-747

0.57%

-740

0.74%

销售费用

-996

0.59%

-921

0.70%

-808

0.81%

管理费用

-8,135

4.85%

-6,209

4.69%

-6,927

6.97%

财务费用

-2,435

1.45%

-3,511

2.65%

-4,274

4.30%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年保税科技的经营现金流量净额为219,291,348.96元，与2018年的-14,602,593.3元相比下降了1601.73%；

投资活动现金流净额为213,206,636.38元；

筹资活动现金流净额为-352,494,833.46元。

2016-2019年保税科技经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

10,160

-22,996

24,842

6,722

-254

-12,174

-1,460

-5,541

-27,157

21,929

21,320

-35,249

2.4.2现金流入结构分析

2019年保税科技现金流入总金额为2,874,237,977.49元，其中经营活动现金流入为2,291,807,456.66元，占现金流入总额的79.74%；

投资活动现金流入为264,824,057.2元，占现金流入总额的9.21%；

筹资活动现金流入为317,606,463.63元，占现金流入总额的11.05%。

2019年保税科技现金流入构成

现金流入总额

287,423

214,654

215,985

经营活动现金流入小计

229,180

79.74%

155,107

72.26%

130,117

60.24%

投资活动现金流入小计

26,482

9.21%

11,596

5.40%

12,444

5.76%

筹资活动现金流入小计

31,760

11.05%

47,950

22.34%

73,423

33.99%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,135,046,521.44元,占经营活动现金流入小计的93.16%;

收到的税费返还为6,516,131.73元,占经营活动现金流入小计的0.28%;

收到其他与经营活动有关的现金为150,244,803.49元,占经营活动现金流入小计的6.56%。

2019年保税科技经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

213,504

93.16%

151,826

97.88%

119,113

91.54%

收到的税费返还

651

0.28%

422

0.27%

390

0.30%

收到其他与经营活动有关的现金

15,024

6.56%

2,858

1.84%

10,613

8.16%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为203,936,203.46元,占投资活动现金流入小计的77.01%;

取得投资收益收到的现金为1,834,795.74元,占投资活动现金流入小计的0.69%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为287,018.0元,占投资活动现金流入小计的0.11%;

收到其他与投资活动有关的现金为58,766,040.0元,占投资活动现金流入小计的22.19%。

2019年保税科技投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

20,393

77.01%

9,329

80.46%

11,015

88.52%

取得投资收益收到的现金

183

0.69%

854

7.37%

763

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

28

0.11%

614

5.30%

27

0.22%

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

637

5.12%

收到其他与投资活动有关的现金

5,876

22.19%

797

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为286,307,776.64元,占筹资活动现金流入小计的90.15%;

收到其他与筹资活动有关的现金为31,298,686.99元,占筹资活动现金流入小计的9.85%。

2019年保税科技筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

2,040

取得借款收到的现金

28,630

90.15%

71,383

97.22%

收到其他与筹资活动有关的现金

3,129

9.85%

2.4.3现金流出结构分析

2019年保税科技现金流出总额为2,794,234,825.61元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,072,516,107.7元,占现金流出总额的74.17%;

投资活动现金流出小计为51,617,420.82元,占现金流出总额的1.85%;

筹资活动现金流出小计为670,101,297.09元,占现金流出总额的23.98%。

2019年保税科技现金流出构成

现金流出总额

-279,423

-248,814

-221,691

经营活动现金流出小计

-207,251

74.17%

-156,568

62.93%

-123,395

55.66%

投资活动现金流出小计

-5,161

1.85%

-17,137

6.89%

-12,698

5.73%

筹资活动现金流出小计

-67,010

23.98%

-75,108

30.19%

-85,597

38.61%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,740,241,704.9元,占经营活动现金流出小计的83.97%;

支付给职工以及为职工支付的现金为70,706,216.19元,占经营活动现金流出小计的3.41%;

支付的各项税费为63,351,108.09元,占经营活动现金流出小计的3.06%;

支付其他与经营活动有关的现金为198,217,078.52元,占经营活动现金流出小计的9.56%。

2019年保税科技经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-174,024

83.97%

-126,563

80.84%

-75,679

61.33%