财务部各岗位职责及任职资格.docx

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财务部各岗位职责及任职资格

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部各岗位职责

及

任职资格汇编

二0一一年十一月

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部各岗位职责说明

1、目的：

为明确财务部人员的职责和权限、对应的沟通窗口，使其在工作范围内正确运用权力和履行职责，特制定本岗位职责说明书。

2、范围：

适用于本司财务部有关的所有人员。

3、职责：

财务部有关各级人员应按以下要求履行各自职责。

4、职责：

财务部各岗位人员职责权限说明如下。

1）财务部部门职责；

2）财务部长岗位职责；

3）财务出纳岗位职责；

4）会计师岗位职责；

5）行政会计岗位职责；

6）工程会计岗位职责。

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部工作职责

1、在董事长和总经理的直接领导下，具体领导公司的财务政策和财务管理制度的实施和运转。

2、负责组织全公司的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。

3、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，全面反映给公司领导，及时提供真实的会计核算资料。

4、负责组织贯彻执行《会计法》等法律法规和公司财务制度财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告董事长和总经理。

5、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为公司发展积累资金。

6、负责做好资金管理，组织各生产经营部门按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证日常合理开支需要的供给。

7、负责组织公司内部各个环节的财务收支情况，加强对收支的管理和监督。

8、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助董事长和总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。

9、负责贷款及还贷手续的办理。

10、遵守、维护国家的财政纪律和公司的财务制度，严格掌握费用开支，认真执行成本开支审批权限、费用报销制度。

11、审查各部门的资金开支计划，并转报董事长和总经理。

12、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品和新项目的开发、技术改造、商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。

13、参与公司经营管理，围绕提高公司的管理水平和经济效益，为董事长和总经理当家理财、把关和经营参谋。

14、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保公司财产、物资的合理使用和安全管理。

15、督促有关人员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。

16、监督采购人员做好工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作。

17、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用水平。

18、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进公司不断提高管理水平。

19、保存公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切账册、报表凭证和原始单据。

20、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。

21、负责本部门职工的思想教育和业务水平的提高，定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门的内部管理工作。

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部财务部长任职资格及岗位职责

岗位名称

间接上级

直接上级

直接下级

财务部长

总经理和董事长

财务副董事长

部门员工

任职资格

学历

专业

职业资格

年龄

工作经验

大专以上

经济类

会计师

35∽50岁

能胜任本职工作，品行端正，具有10年以上相同或类似工作经验，三年以上财务经理工作经验。

1.组织并向上级领导报告工作，按规定时限，及时编制和执行预算、财务收支计划。

2.审查各项开支，密切与各部联系，研究并合理掌握成本和费用水平；进行成本费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗，节约成本、费用，提高经济效益。

3.审查各部门的开支计划，并转报财务副董事长；建立健全经济核算等各项财务制度，利用财务会计资料进行经济活动分析比较。

4.做好各项资金的计划平衡，管理和掌握各项资金的运用，调剂业务部门所需资金，保证业务活动的正常进行。

5.每月组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门、各收款岗位的库存现金和备用金。

6.组织本公司各职能部门、直属基层组织的经济核算，财务会计和成本管理方面的工作。

督促有关人员抓紧应收帐款的催收工作，加速资金回笼。

检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度，组织财务人员学习和执行“会计法”。

对违反财经法律、法规、方针、政策、制度和有可能造成公司经济损失、浪费的行为给予制止或者纠正，制止或者纠正无效时，提请公司负责人处理。

7.联系各业务部门，了解经营情况和市场信息，及时提出意见供公司负责人作决策参考；编制财务专题报告，会计决算报表，涉及财务收支的重大业务计划、合同、经济协议等。

8.密切与财政、税务、金融部门联系，及时掌握财、税及外汇动向。

9.根据上级有关规定和董事会对财务工作的决议和公司负责人的有关指示，制定、修改“财务管理制度”；协助财务副董事对公司的生产经营、业务发展及基本建设投资等问题做出决策；参与重大合同和经济协议的研究、审查。

10.审核财务收支工作，建议会计人员的任用、晋升、调动、奖惩。

11.保存公司有关财务工作方面的文件、资料、合同和协议；督促本部员工完整地保管公司合作期内的一切帐册、报表、凭证和原始单据。

12.负责对本公司财务会计机构的设置和会计人员的配备，会计专业职务的设置和聘任提出方案，组织会计人员的业务培训和考核，支持会计人员依法行使职权；开展部门员工业务培训，使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识、规范、程序、做法、环节，能独立工作，并基本了解本部门其他岗位的业务环节；不定期组织本部门员工进行业务理论学习，向员工宣讲国家的政策、法令；进行法制教育，以增强员工的业务知识和法制观念。

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部工程出纳任职资格及岗位职责

岗位名称

间接上级

直接上级

直接下级

出纳

财务副董事长

财务部长

无

任职资格

学历

专业

职业资格

年龄

工作经验

高中以上

不限

会计证

25∽45岁

能胜任本职工作，品行端正，具有出纳工作经验者优先。

1、遵守国家法律法规，执行公司财务制度。

2、根据国家有关现金管理的办法和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务，严格守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付，守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行。

3、现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；并于次日上午9点前向规定对象报送资金日报表。

4、银行存款与银行对账单也要及时核对，每月的次日1号前索取银行对账单，编制银行存款余额调节表，发现问题及时处理。

5、按会计编制的记账凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额；根据会计制度规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证（重点审核审批手续和单据是否孰是孰齐全、属实），据以收付款。

6、随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租和出借银行账户为其他单位办理结算。

7、保证库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票、汇票等）的安全与完整。

8、妥善保管有关印章、空白收据和空白支票。

9、遵守职业道德，认真干好本职工作，不断学习和提高业务能力。

10、及时完成领导交办的其他工作。

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部会计师任职资格及岗位职责

岗位名称

间接上级

直接上级

直接下级

会计师

财务副董事长

财务部长

无

任职资格

学历

专业

职业资格

年龄

工作经验

大专以上

经济类

会计师

25∽50岁

能胜任本职工作，品行端正，具有5年以上相同或类似工作经验，有施工或工业企业经验优先。

1、遵守国家法律法规，执行公司财务制度。

2.在财务部长领导下，具体负责公司分管范围内财务核算工作。

3   填制会计凭证，并审核原始单据是否齐全，审批手续是否齐全。

4.   负责公司开发成本、其他应收款、其他应付款等没有明确分工给其他会计的科目核算工作，认真审核其收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。

5.   负责每月各项规定进行预提和待摊费用的核算，按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表。

6   负责协助、检查材料系统帐务处理工作，并及时进行总帐、二级帐、三级帐明细帐之勾稽核对工作。

7.   负责督促检查现金帐、银行帐之按时进帐、出帐，以保证收入、支出情况清晰准确。

8.   月末负责编报“资产负债表”、“损益表”、和所负责核算科目的明细附表。

9、遵守职业道德，认真干好本职工作，不断学习和提高业务能力。

10、团结协助，及时完成因其他岗位人员未到位前需要完成的工作，及时完成领导交办的其他工作。

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部行政会计任职资格及岗位职责

岗位名称

间接上级

直接上级

直接下级

行政会计

财务副董事长

财务部长

无

任职资格

学历

专业

职业资格

年龄

工作经验

大专以上

经济类

助理会计师

25∽45岁

能胜任本职工作，品行端正，具有3年以上相同或类似工作经验，有施工或工业企业经验优先。

1、遵守国家法律法规，执行公司财务制度。

2.在财务部长领导下，具体负责公司分管范围内财务核算工作。

3.  填制分管科目的会计凭证，并审核原始单据是否齐全，审批手续是否齐全。

4.负责公司管理费用、应交税金、固定资产等科目核算工作，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。

5.   负责每月的报税、税款缴纳工作，负责税务发票的申领、开具工作。

6、全年组织不少于两次的全面资产清查工作，其中年终必须全面清查一次。

7、负责每月的资产折旧计提、水电耗用和燃料耗用的编制和分摊。

8.   每月整理、装订会计核算凭证，负责财务报表及所有会计档案的保存工作。

9、遵守职业道德，认真干好本职工作，不断学习和提高业务能力。

10、团结协助，及时完成因其他岗位人员未到位前需要完成的工作，及时完成领导交办的其他工作。

贵州鸿乾能源开发有限公司

财务部工程会计任职资格及岗位职责

岗位名称

间接上级

直接上级

直接下级

工程会计

财务副董事长

财务部长

无

任职资格

学历

专业

职业资格

年龄

工作经验

大专以上

经济类

助理会计师

25∽45岁

能胜任本职工作，品行端正，具有5年以上相同或类似工作经验，有3年以上施工或工业企业经验优先。

1、遵守国家法律法规，执行公司财务制度。

2.在财务部长领导下，具体负责公司分管范围内财务核算工作。

3.  填制分管科目的会计凭证，并审核原始单据是否齐全，审批手续是否齐全。

4.   负责公司与工程有关的成本、资产、往来等科目核算工作，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。

5.  经常深入工程现场，参与工程合同谈判和隐蔽工程验收。

6.月末负责编报所负责核算科目的明细附表。

7.  每月做好与工程有关的合同协议等资料的整理、装订和归档保管工作。

8、遵守职业道德，认真干好本职工作，不断学习和提高业务能力。

9、团结协助，及时完成因其他岗位人员未到位前需要完成的工作，及时完成领导交办的其他工作。