北京交通大学海滨学院会计模拟实验考试题会计电算化用友.docx
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北京交通大学海滨学院会计模拟实验考试题会计电算化用友
《会计模拟实验》
实
验
报
告
实验名称：
会计模拟实验
专业班级：
组别：
姓名：
学号：
合作者：
日期：
一、实验目的
1、学习用友ERP-U8中财务管理软件系统的相关功能，掌握在系统管理中设置用户、建立企业帐套和设置用户权限的方法，熟悉账套输出和引入的方法。
2、理解企业应用平台在用友ERP-U8管理软件中的作用，掌握在企业应用平台中进行设置系统启用、建立各项基础档案、进行数据权限设置及单据设置的方法。
3、掌握总账系统、UFO报表、固定资产系统、应收款管理系统和应付款管理系统的初始化、日常业务处理、期末业务处理的一般方法和操作步骤。
二、实验主要内容及步骤
（详见下页）
实验一系统管理
根据给出信息，完成以下考核（3’*5）：
（1）增加用户；
（2）建立账套（不进行系统启用的设置）；（3）设置用户权限。
1、建账信息：
a）账套号：
学生学号后三位
b）账套名称：
学生自己的姓名
c）单位名称：
欧姆龙（中国）有限责任公司
d）单位简称：
欧姆龙公司
e）单位地址：
天津市
f）法人代表：
曹蒙春
g）邮政编码：
30000
h）税号：
100011010275397
i）启用会计期：
2013年1月
j）企业类型：
工业
k）本币名称：
人民币
l）行业性质：
2007年新会计制度科目
m）账套主管：
学生本人，密码：
无
基础信息：
对供应商进行分类
分类编码方案：
i.科目编码级次：
4222
ii.供应商分类编码级次：
123
iii.部门编码级次：
122
iv.结算方式编码级次：
12
v.收发类别编码级次：
12
2、
财务分工及权限：
编号
姓名
口令
所属部门
认证方式
角色
权限
301
学生姓名
无
财务部
用户+口令（传统）
账套主管
账套主管的全部权限
302
郑宏丹
无
财务部
用户+口令（传统）
总账会计
总账会计的全部权限
303
何璇
无
财务部
用户+口令（传统）
出纳
总账系统中出纳签字及出纳所有权限
操作截屏要求：
（1）增加账套主管时，操作员情况对话框截屏（001）
（2）创建账套操作中，设置“单位信息”对话框截屏（002）
（3）创建账套操作中，设置“核算类型”对话框截屏（003）
（4）创建账套操作中，设置“基础信息”对话框截屏（004）
（5）为操作员何璇的赋权，显示何璇权限的窗口截屏（005）
实验二基础设置
根据给出资料，完成以下考核（3’*5）：
（1）启用总账、应收和应付系统（启用日期为2013年1月1日）；
（2）设置部门档案；（3）设置人员档案；（4）设置客户分类和客户档案；（5）设置供应商档案。
实验资料如下：
1．部门档案
部门编码
部门名称
1
综合部
2
财务部
3
供应部
4
销售部
5
生产部
2．人员档案
人员编码
人员姓名
性别
人员类别
行政部门
是否业务员
001
曹蒙春
女
在职人员
综合部
002
学生本人
女/男
在职人员
财务部
003
郑宏丹
女
在职人员
财务部
004
何璇
女
在职人员
财务部
005
刘其昆
男
在职人员
供应部
是
006
孙天龙
男
在职人员
销售部
是
3．供应商分类
类别编码
类别名称
类别编码
类别名称
1
华东地区
3
华南地区
2
东北地区
4．客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
分管部门
分管业务员
01
光线公司
光线公司
00
1
销售部
孙天龙
02
中兴公司
中兴公司
00
2
销售部
孙天龙
03
讯飞公司
讯飞公司
00
销售部
孙天龙
04
锤子科技公司
锤子科技公司
00
4
销售部
孙天龙
5．供应商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
所属分类
分管部门
分管业务员
01
ifanr公司
ifanr公司
1
供应部
刘其昆
02
多司自动化公司
多司公司
2
供应部
刘其昆
03
罗克韦尔自动化公司
罗克韦尔公司
3
供应部
刘其昆
操作截屏要求：
（6）启用总账系统窗口，设置日历对话框，进行截屏（006）
（7）设置“部门档案”，对设置好的部门档案进行截屏（007）
（8）设置“人员档案”，对设置好的人员列表进行截屏（008）
（9）设置“客户档案”，对设置好的客户档案进行截屏（009）
（10）设置“供应商档案”，对设置好的供应商档案进行截屏（010）
实验三总账系统
根据给出信息，完成以下考核（5’*10）：
（1）设置总账系统参数：
不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。
（2）指定会计科目：
指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（3）增加、修改会计科目
科目编码
科目名称
辅助账类型
100201
中行存款
日记账银行账
122101
应收职工借款
个人往来
510104
折旧费
部门核算
660104
折旧费
部门核算
660201
办公费
部门核算
660204
折旧费
部门核算
660206
其他
修改下列会计科目：
“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；
“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；
（4）设置凭证类别：
定义凭证类别为“记账凭证”
（5）输入期初余额
科目名称
期初余额
备注
库存现金
8001.60
银行存款/中行存款
222000
库存商品
50000
其他应收款
6000
2012-12-25供应部齐进出差借差旅费6000元
应收账款
34538.40
2012-11-15，光线公司购买甲产品，价税合计34538.40元，货款未付，发票号39720
应付账款
53913.6
2012-11-10，向ifanr公司购钢材53913.6元
长期借款
203311.4
短期借款
100000
固定资产
600000
累计折旧
63315
实收资本
500000
（6）设置结算方式
结算方式编码
结算方式名称
结算方式编码
结算方式名称
1
现金
3
银行汇票
2
支票
4
商业汇票
201
现金支票
401
商业承兑汇票
202
转账支票
402
银行承兑汇票
（7）根据2013年1月发生的经济业务，完成相应的填制凭证、审核、出纳签字等总账业务处理：
（提示：
注意修改系统时间为1月31日）
（A）1月10日，以现金支付购买包装材料款500元。
借：
周转材料500
贷：
库存现金500
（B）1月20日，收到齐进偿还借款6000元。
借：
库存现金6000
贷：
其他应收款／应收职工借款6000
（8）自定义结转
按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。
（9）修改第1笔业务的凭证，将购买包装材料款修改为1000元，然后重新签字、审核。
（10）删除第2笔业务的凭证。
（11）记账
操作截屏要求：
（1）总账设置“权限”选项卡中，设置“凭证审核控制到操作员”，进行截屏（011）
（2）指定“现金科目”已选科目，进行截屏（012）
（3）指定“银行科目”已选科目，进行截屏（013）
（4）完成增加会计科目，输入期初余额，进行“初试算平衡”，对“初试算平衡”表”进行截屏（014）
（5）完成设置结算方式，对“结算方式”进行截屏（015）
（6）填制第1笔业务凭证，对经过签字、审核完成的凭证进行截屏（016）
（7）修改第1笔业务凭证，对经过签字、审核完成的凭证进行截屏（017）
（8）作废第2笔业务凭证，对带“作废”标志的凭证进行截屏（018）
（9）对记账完毕的记账窗口进行截屏（019）
（10）对生成的“计提短期借款利息转账凭证”进行截屏（020）
实验四UFO报表系统
根据给出信息，完成以下考核（10’*2）：
利用UFO报表模板，完成以下考核：
按2007年新会计制度科目生成1月份的“资产负债表”。
操作截屏要求：
正确设置关键字（021），对生成“资产负债表”进行截屏（022）
提示：
生成报表前确定本月所有凭证都已记账并结账。
报表关键字“单位名称”四个字位于报表第一列，“年月日”整体靠右对齐，“日期”位于报表位于最末一列。
操作截屏要求
（021）设置关键字截图
（022）对生成“利润表”并设置完成后截图
实验五固定资产系统
选作题（最终卷面成绩超过100分部分，计入平时成绩）：
根据给出信息完成以下考核（2’*10）：
（1）修改系统日期为“2013年1月1日”，启用固定资产系统。
（2）固定资产系统账套的参数
固定资产账套的启用月份为“2013年1月”，固定资产采用“平均年限法
（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足。
固定资产编码方式为“2-1-1-2"；固定资产编码方式采用自动编码方式，编码方式为“类别编码+序号”；序号长度为“5”。
要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1601固定资产”；累计折旧对账科目为“1602累计折旧”；对账不平衡的情况下不允许固定资产月末结账。
（3）完成固定资产选项设置，设置与财务系统的接口。
固定资产缺省入账科目：
1601
累计折旧缺省入账科目：
1602
（4）部门对应折旧科目
部门名称
贷方科目
综合部
管理费用-折旧费（660204）
财务部
管理费用-折旧费（660204）
供应部
销售费用-折旧费（660104）
销售部
销售费用-折旧费（660104）
生产部
制造费用-折旧费（510104）
（5）固定资产类别
类别编码
类别名称
使用年限
净残值率
计提属性
折旧方法
卡片样式
01
房屋及建筑物
30
2%
正常计提
平均年限法
（一）
通用样式
011
厂房
30
2%
正常计提
平均年限法
（一）
通用样式
02
机器设备
平均年限法
（一）
通用样式
021
生产线
10
3%
正常计提
平均年限法
（一）
通用样式
022
办公设备
5
3%
正常计提
平均年限法
（一）
通用样式
（6）固定资产增减方式
增加方式
对应入账科目
减少方式
对应入账科目
直接购入
银行存款-中行存款（100201）
出售
固定资产清理（1606）
盘盈
待处理财产损溢-待处理固定资产损溢（190102）
盘亏
待处理财产损溢-待处理固定资产损溢（190102）
投资者投入
实收资本（4001）
投资转出
长期股权投资-其他股权投资（151102）
增加方式
对应入账科目
减少方式
对应入账科目
捐赠
营业外收入（6301）
捐赠转出
固定资产清理（1606）
在建工程转入
在建工程（1604）
报废
固定资产清理（1606）
（7）固定资产原始卡片
卡片编号
00001
00002
固定资产编号
01100001
02100001
固定资产名称
大厂房
自动生产线
类别编号
011
021
类别名称
厂房
生产线
部门名称
生产部
生产部
增加方式
在建工程转入
在建工程转入
使用状况
在用
在用
使用年限
30年
10年
折旧方法
平均年限法
（一）
平均年限法㈠
开始使用日期
2007-10-10
2007-08-20
币种
人民币
人民币
原值
450000
150000
净残值率
2%
3%
净残值
9000
4500
累计折旧
25515
39375
月折旧率
0.0027
0.0081
月折旧额
1215
1215
净值
424485
110625
对应折旧科目
制造费用
制造费用
（8）本套试题中UFO报表和固定资产为选做题，均不计入最后总成绩内。
（9）修改系统时间为2013年1月31日，根据给出新增固定资产情况，完成增加固定资产、计提固定资产折旧、生成增加固定资产的记账凭证、对账、将固定资产系统所生成的记账凭证审核并记账、重新进行对账、结账操作。
2013年1月10日，直接购入并交付销售部使用一台复印机，预计使用年限为5年，原值为22000元，净残值为3%，采用“年数总和法”计提折旧
（10）查询固定资产原值一览表
操作截屏要求：
（1）建立固定资产账套，对“固定资产初始化向导-编码方式”对话框进行截屏（023）
（2）建立固定资产账套，对“固定资产初始化向导-财务接口”对话框进行截屏（024）
（3）设置固定资产类别，对“类别编码一单张视图”窗口进行截屏（025）
（4）录入固定资产原始卡片，对第1张固定资产原始卡片进行截屏（026）
（5）增加固定资产，对新增固定资产卡片进行截屏（027）
（6）计提固定资产折旧操作，对生成的“计提折旧转账凭证”进行截屏（028）
（7）增加固定资产的记账凭证，对生成的“购入固定资产凭证”进行截屏（029）
（8）将固定资产系统所生产的记账凭证审核并记账，对“记账完毕”对话框进行截屏（030）
（9）将固定资产系统所生产的记账凭证审核并记账后，重新进行财务对账操作，对“与财务对账结果”对话框进行截屏（031）
（10）查询固定资产原值一览表，对“固定资产原值一览表”进行截屏（032）
实验日期：
实验成绩：
教师签字：
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