沙洋县后港镇后港小学2007年经费预算编报说明.doc

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沙洋县后港镇后港小学2007年经费预算编报说明

一、基本情况

后港小学是后港镇的一所中心小学，服务范围覆盖五个村和五个居民委员会，服务人口近2万人。

学校现有一至六年级教学班19个（一至五年级每个年级3个班，计15个班；六年级4个班），学生1012人（无寄宿制学生），其中贫困生138人。

学前班3个，学生110人。

在编教师75人，退休教师12人（工资由社保局发放）。

校园占地面积23560平方米，其中绿化面积9560平方米。

建筑面积7800平方米（教学及教学辅助用房3960平方米，行政办公用房360平方米，生活服务用房3480平方米），无危房。

固定资产800万元，其中教学仪器设备总值86万元。

办公电话1部，图书32000册，学生课桌椅1200套。

二、学校收支预算及依据和影响预算变化的因素

（一）收入合计2430751.32元。

1、财政补助收入2320351.32元。

（1）人员经费拨款2102771.32元。

①基本工资：

以2006年12月在编75人月基本工资之和88291元（新工资标准），作为2007年月平均工资，2007年基本工资总额为88291×12月=1059492元。

②津贴补贴：

含生活性补贴和教龄津贴等，合计603852元。

A、生活性补贴（实行绩效工资制度后，纳入绩效工资发放范围）：

以2006年12月底在编75人计算，2007年生活补贴总额预算为664元（县核定标准）×75人×12月=597600元；

B、教龄津贴：

以2006年12月教师工资中的教龄津贴计算（2007年教龄换档增加部分已在其中），每月之和521元×12月=6252元。

③社会保障费：

包括养老保险和医疗保险两项，合计287566.8元。

A、养老保险：

沙财预发[2006]140号文件规定：

养老保险按财政供养人员工资的20%计算（为确保教师离退休津补贴的发放，教育部门按在职教师基本工资计算），2007年养老保险为：

基本工资之和88291元×20%×12月=211898.4元；

B、医疗保险：

沙财预发[2006]140号文件规定：

医疗保险金按工资额的6%计算，退休人员按退休费的6%计算，在职教师月工资为88291元，退休人员月退休费为16804元，共105095元，全年医疗费为：

105095×6%×12月=75668.4元。

④奖金（实行绩效工资制度后，纳入绩效工资发放范围）：

按一个月的基本工资计算为88291元。

⑤住房公积金：

按前一年财政补助的有关做法（按教师基本工资额的6%计算），2007年住房公积金总额为：

教师月基本工资之和88291元×6%×12月=63569.52元。

（2）杂费和公用经费补助收入：

小学年生均杂费补助和公用经费补助标准共215元（其中杂费170元，公用经费补助45元），2007年杂费及公用经费补助拨款为215×1012人=217580元。

2、事业收入：

学校暂无寄宿制学生，无寄宿费等事业收入。

3、勤工俭学收入。

（1）学校小卖部2007年预算纯收入30000元。

（2）学校养猪场经营收入10000元。

4、其他收入。

学前班每生每学期保育费320元，预计2007年学前班保育费收入为320×110×2=70400元。

（二）支出总计：

2430751.32元

1、工资福利支出2075201.8元。

具体方案如下：

（1）基本工资：

88291×12月=1059492元。

（2）津贴补贴：

合计603852元，其中：

①生活补贴：

664元×75人×12月=597600元；

②教龄津贴：

521元×12月=6252元。

（3）奖金：

教师月基本工资之和88291元。

（4）社会保障费：

合计287566.8元，其中：

①养老保险:

88291元×20%×12月=211898.4元；

②医疗保险:

105095×6%×12月=75668.4元。

（5）其他工资福利支出：

学校长期聘请6名学前班保育员，年工资共计36000元

2、对个人和家庭的补助支出63569.52元（12名退休教师退休费由社保局发放）：

住房公积金按教师月基本工资的6%计算，年支出88291元×6%×12月=63569.52元。

3、商品和服务支出231600元。

（1）办公费：

参照前三年的办公费支出情况、新机制改革的有关要求及物价上涨等因素，预算2007年办公费支出分以下四项计43400元：

①教师办公用品：

备课本、工作笔记本及信笺、教学软件、笔墨纸张及文体教学用品等预算支出10560元。

②教学用品：

粉笔、学生制作用品、学生奖状及奖品等预算支出8000元。

③报刊杂志费：

2007各种报刊杂志征订支出2400元。

④其他22440元。

（2）印刷费：

学校印刷各类档案资料及校务公开等宣传材料，根据近几年的支出情况，预算2007年印刷费支出9000元。

（3）水费：

比照2006年9、10、11、12月水费支出情况，月平均用水约400吨，按当前水费价格1.6元/吨计算，预算水费支出1.6×400×12=7680元。

（4）电费：

比照2006年全年电费支出情况，月平均用电量为1060度，按当前电费价格0.5283元/度（综合价）计算，预算2007年电费支出为0.5283×1060×12=6720元。

（5）邮电费：

办公网络费每月180元，一部座机每月200元，邮寄费每月20元。

三项月支出400元，预算2007年邮电费支出4800元。

（6）交通费：

按学校每年外出购物（总务处提供）、召开紧急会议等车费支出情况，预算2007年交通费支出2000元。

（7）差旅费：

编制比照前三年的差旅费支出数目（04年为4856元，05年为5239元，06年为5873元），考虑适当增长的因素，预算2007年差旅费支出6000元。

（8）维修（护）费：

2007年预算维修项目为在学生餐厅旁新建长20米、宽4米的钢筋钢瓦结构雨篷，约需经费18000元。

零星维修6000元。

绿化维护费10000元。

三项合计34000元。

（9）会议费：

参加县组织的各种文体比赛、校内运动会支出共计4000元。

（10）培训费：

按公用经费总额的5%计算，约需经费10100元。

（11）专用材料费：

主要是实验室仪器、药品配备，预算3480元。

（12）劳务费：

聘请门卫、花工、猪场饲养员三人工资计18000元。

（13）工会经费：

按工资总额的2%计算，全年预算为33260元。

（14）福利费：

按工资总额的2%计算，全年预算为33260元。

（15）其它商品和服务支出：

依据2006年其他费用的情况，2007年预算校方责任险（学生和教职工每人7元）约需经费8500元、卫生费3500元、残联金1200元、工商税务及土地管理费1000元。

合计15900元。

4、其他资本性支出60380元。

（1）办公设备购置。

我校65%的学生使用的都是标准升降课桌椅，剩余部分计划在三个学期内购置完成。

本年度购置200套，150元/套，计30000元。

（2）专用设备购置。

购置教学实验仪器120件，约需经费4000元；购置数码摄相机一部用于教育教学，约需经费4100元；购置办公电脑四台（其中手提电脑一台），约需经费20000元。

（3）信息网络构建。

购置教学软件1000元

（4）其他资本性支出。

购置图书及教学软件约需经费1280元。

三、今后部门预算的建议和意见

（一）有关部门对部门预算在严格审查的基础上，确保各项经费落实。

（二）由于《07年部门预算表》涉及的事业单位较多，建议针对教育部门预算支出项目的标准进一步明确化。

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