天然杂粮食品深加工项目可行性研究报告.docx
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天然杂粮食品深加工项目可行性研究报告
天然杂粮食品深加工项目
可行性研究报告
目录
第一章 总论……………………………………………1
一、项目提要………………………………………1
二、编制依据………………………………………2
三、综合评价和论证结论……………………………3
四、存在问题与建议………………………………6
第二章 项目背景与必要性……………………………6
一、项目建设背景…………………………………6
二、项目区农业产业化经营发展现状……………7
三、项目建设的必要性及目的意义………………8
第三章 建设条件………………………………………9
一、项目区概况……………………………………9
二、项目实施的有利条件…………………………10
三、主要障碍因素及解决方案……………………13
第四章 建设单位基本情况……………………………13
一、建设单位概况…………………………………13
二、研发能力………………………………………14
三、企业财务状况…………………………………14
第五章 市场分析与销售方案……………………………15
一、市场分析……………………………………15
二、产品生产及销售方案……………………………17
三、销售策略和营销模式……………………………17
四、销售队伍与销售网络建设………………………17
第六章 项目建设方案………………………………18
一、建设任务和规模………………………………18
二、项目规划和布局………………………………18
三、生产技术方案及工艺流程…………………18
四、项目建设标准和具体建设内容……………21
五、项目实施进度安排……………………………22
第七章 投资估算与资金筹措…………………………23
一、投资估算依据…………………………………23
二、项目建设投资估算……………………………23
三、资金来源与筹措…………………………………24
四、资金使用与管理………………………………25
第八章 财务评价………………………………………25
一、财务评价依据……………………………………25
二、销售收入和销售税金及附加估算………………26
三、总成本及经营成本估算…………………………26
四、财务效益分析……………………………………27
五、投资计划与资金筹措……………………………28
六、财务现金流量……………………………………28
七、按平均年利润计算的主要经济指标…………29
八、不确定性分析……………………………………29
九、财政有偿资金还本付息表……………………30
十、财务分析结论…………………………………30
第九章 环境影响评价…………………………………31
一、环境影响…………………………………………31
二、环境保护与治理措施…………………………31
三、环保部门意见…………………………32
第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价32
一、农业产业化经营………………………………32
二、农民增收………………………………………33
三、其他社会影响 ………………………………33
第十一章 项目组织与管理 ………………………34
一、组织机构与职能划分…………………………34
二、项目经营管理模式……………………………35
三、经营管理措施………………………………35
四、技术培训……………………………………35
五、劳动保护与安全卫生………………………36
第十二章可行性研究结论与建议…………………36
一、可行性研究结论……………………………36
二、问题与建议…………………………………36
第一章项目建设概况
1.1.1项目建设内容
项目名称:
杂粮食品深加工项目
建设性质:
新建
建设地点:
工业园区
建设规模:
购置安装有机杂粮食品综合生产线一条，新增加工能力6500吨/年。
具体建设内容：
（1）安装有机杂粮食品生产线一条，主要生产设备12套。
购置有机无公害食品化验设备6套；
（2）土建7600平方米，其中加工车间4400平方米，库房2000平方米，办公室1200平方米。
1.1.2项目建设方案
技术来源及先进性：
以####农业大学等单位为技术依托，聘请技术人员和专家教授，对技术研发进行全程的技术服务。
市场营销：
根据市场现状调整产品战略，在经营理念上以养殖户和客户为中心转化，在竞争策略上向稳定的产品质量、过硬的服务质量上转化。
1.1.3投资概算及资金来源
项目总投资5700万元,其中固定资产投资4000万元，流动资金1700万元。
1.2可行性研究报告编制依据
1.2.1、省农业综合开发办关于《####农业综合开发2009年产业化经营项目申报指南》（冀农开办（2008）107号）《####省农业开发办公室关于2010年产业化经营财政补贴项目实施意见》（冀农开办（2008）108号）；《####省农业综合开发中央财政贴息项目和资金管理办法》（冀农开办（2008）109号）和《国家农业综合开发办公室关于印发2010年国家农业综合开发经营项目申报指南的通知》国农办（2009）178号文件要求。
1.2.2、《国务院办公厅转发财政部关于农业综合开发者若干意见的通知》；
1.3综合评价
1.3.1、综合评价
该项目依托围场杂粮资源，通过延长有机杂粮种植加工产业链条，实现杂粮生产、加工、销售一条龙，形成具有明显特色和竞争优势的杂粮产业。
1.3.2、论证结论
（1）项目建设符合国家有关实施农业综合开发产业化经营的科技发展精神。
（2）项目所在区域莜麦.荞麦等杂粮种植较多，是传统的绿色食品，对种植有机杂粮有着得天独厚的条件，实施产业化经营基础较好。
（3）项目建设有较好的技术基础和市场基础，开发前景广阔，潜力较大。
（4）通过对项目的财务评价和经济分析表明，所选项目的经营风险较小，经济效益可观。
1.3.3建议
在项目实施中，要按照高起点、高标准、规模化的要求，加快工程建设进度，尽快扩大产品生产能力，以满足市场的需要。
但资金投入量较大，建议国家、省、市开发办给予支持。
第二章背景及必要性
2.1项目建设背景
目前，我国杂粮年产量为8500万吨，其中出口4000万吨，已经成为杂粮主要出口商品，主要出口日本、香港、台湾、韩国和欧洲各国。
我国成为继美国、巴西、加拿大后第四大粮食出口国。
国内规模种植加工企业没有。
全国最大杂粮产地在东北，杂粮市场潜力巨大，尚有极大的市场容量有待挖掘。
随着人们生活水平的提高，对杂粮食品不断提高认识，对杂粮食品的消费量越来越大，国际市场销售形势也很看好。
国务院在《关于加快农产品加工业发展的意见》中指出：
发展农产品加工业，实现农业产业化经营，是促进农业和农村经济结构战略性调整的重要途径。
发展农产品加工业，可以提高农产品的综合利用，有利于提高农业综合效益和增加农民收入；通过扩大农产品的深加工，提高产品档次和质量，促进农产品出口，有利于提高我国农产品的国际竞争力；通过发展农产品的加工业，以农业产业化经营为基本途径，吸纳农村富余劳动力就业，提高技术装备能力和水平，有利于推进农业现代化。
2.2项目建设的必要性及目的意义
本项目实施后，年可加工有机杂粮食品6500吨，需要各类杂粮5800余吨，可带动有机杂粮种植基地2.5万亩，产业龙头作用明显增强，经济效益和社会效益较好。
实践证明，种植有机杂粮投资少，见效快，符合当地缺少资金和技能单一的特点，易于就业。
另外，平泉正常年粮食产量可达15万吨，普通粮价受市场影响波动较大，往往是农民丰收不增收，有机杂粮种植是围场探索转化粮食、解决农民增收问题的一条较为有效的途径。
第三章建设条件
3.1项目区概况
3.1.1、地理位置及区域范围
近邻北京、唐山、秦皇岛、赤峰、朝阳等大中城市，距承德市84公里、秦皇岛271公里、北京市293公里（北京五环直线距离206公里）、天津市330公里、沈阳市570公里、曹妃甸港300公里、营口港460公里。
境内有锦承铁路、101国道和省道平铁、平双二级公路，承朝高速将在近期竣工通车，遵小铁路将在年内竣工通车，承秦高速将在明年实现运行。
经国家发改委批建的京沈高速客运铁路专线项目在平泉设立站点，平泉将纳入北京1小时通勤圈，到沈阳的通达时间缩短在2小时以内。
四通八达的交通，已将平泉打造成连接东北和华北两大经济区的重要交通要道、内蒙古东部的重要出海通道。
3.1.2、社会经济状况
位于冀、辽、蒙三省区交界处，素有“京冀门楣、通衢辽蒙”之称。
县域总面积3296平方公里，辖10镇9乡1个街道办事处、291个行政村11个社区，总人口47.5万，是国家可持续发展实验区、中国全面小康生态文明县、全国文明县城、全省重点培育发展的中等城市。
3.1.3、自然资源状况
自然生态条件优越，全县海拔335-1756米，属温带大陆性季风气候，年均降水量531毫米，年均气温7.3摄氏度，无霜期130天左右，没有任何污染源，多为山地和丘陵，适合杂粮的生长。
3.2项目建设条件优劣势分析
地理条件及气候适宜，由于有机杂粮产品品质好、适于市场需要等特点，所以专家预测，在近几年内，杂粮在粮食中的消费比例节节上升之势，具有十分广阔的发展前景。
由于我县是农业大县，其中适宜杂粮种植耕地面积30万亩，原料来源有保障。
3.3主要障碍因素及解决方案
集中表现在：
在种植方面个体生产能力，群体生产水平，劳动生产效率，在加工方面能力和水平都较低，导致市场竞争能力低，科技进步贡献率低。
因此，我们根据国家产业政策和地方经济发展战略，提出了扩大杂粮加工能力项目，提高科技附加值。
本项目在最终取得良好经济效益的同时，将带动全县有机杂粮产业的健康发展。
第四章市场分析与销售方案
4.1市场分析
4.1.1项目产品市场供求现状
目前，我国杂粮年产量为8500万吨，其中出口4000万吨，已经成为农业主要出口国，目前主要出口日本、香港、台湾、韩国和欧洲各国。
我国成为继美国、巴西、加拿大、第四大杂粮出口国。
由于国内缺少规模化加工工厂，绝大部分是以原粮出口，承德鑫达食品有限公司生产的杂粮食品自投放市场以来，一直得到国内外客商的一致认可，产品供不应求。
随人们物质消费水平提高,“三高”人群的增加,对有机杂粮认识和需求的提高,市场潜力巨大。
4.1.2市场前景分析
一、国内市场销售预测分析
目前，我国杂粮食品消费比重与国外一些国家相比差距相当大，东欧及西欧一些发达国家，人均消费杂粮食品与整个粮食食品消费比重在30%以上，而我国不足5%，而且多为大米、面粉，杂粮食品在国内市场销售潜力巨大。
随着人们消费水平的提高，人们消费结构开始调整，杂粮消费比重上升，而且更渴望得到绿色、有机产品。
有机杂粮产品被誉为“二十一世纪的主导产品，餐桌上的新革命”，属朝阳产业，开发前景非常好，具有较强的市场竞争力。
据预测，未来10年中国有机杂粮消费将以5%速度增长，国内市场销售前景看好。
二、国外市场销售预测分析
目前，针对杂粮系列产品，各国技术贸易壁垒正在加高，各粮食加企业只有提高产品档次，严把质量关才能打进国际市场并站稳脚跟。
未来几年国外杂粮产品人均消费还有提高趋势，预计将以10%速度递增,国际市场销售形势看好。
4.1.3项目产品的市场竞争优势分析
加工的杂粮食品，在市场竞争上具有较大优势，原料产地在平泉，自然的生态环境造就了优质的杂粮产品质量。
在杂粮市场上具有很强的竞争能力。
4.2营销模式
实行竞价销售、产品销售不搞平均分配，最大限度的满足高价区市场的需求。
4.3市场风险分析
4.3.1项目产品市场风险因素分析
项目产品为有机杂粮食品，具有很好的食疗保健作用，已得到国内、外客户的认可，只要保证产品质量，不会存在市场风险。
第五章建设方案
5.1建设任务和规模
本项目主要建设内容为土建7600平方米，购置安装杂粮加工机组12套，检测设备6套。
5.2建设规划和布局
项目建设在****
5.3建设标准
5.3.1项目选用优质的有机杂粮，卫生标准按照国家标准（GB/T19630.2-2005）执行。
卫生按国家《食品卫生法》规定执行。
项目建设严格按照国家食品加工行业基本建设技术标准进行，采用国内先进的技术设备和加工工艺。
项目建成后，可保证加工车间和库房符合食品加工行业基本建设技术标准和建筑工程质量标准，另外新增无公害食品检测设备可保原料进厂及成品出厂前质量得到有效控制，产品质量可符合国家食品行业技术标准，并与国际标准接轨。
5.3.2、工艺流程图：
原料收购→初选→精选→消毒灭菌→
加工→烘干→包装检验→入库
5.4项目建设标准和具体建设内容
5.4.1建设标准
本项目建成布局合理、技术先进、工艺成熟、无环境污染的国内同行业一流生态型企业。
工程设计严格执行《建筑设计防火规范》（GBJ16-87，2001修订版）、《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）。
5.4.2具体建设内容
5.4.2.1土建
建杂粮加工车间4400平方米，成品库800平方米，原料库1200平方米，办公室及化验室1200平方米。
5.4.2.2设备
项目购置杂粮生产线一条。
其中6FOM-15B荞麦粉（米）加工机组4套，6FYTD-50玉米粉（渣）加工机组4套，6F-2235莜麦粉加工机组2套，6NS-33谷子脱皮机组2套。
并配置多功能粮食安全检测仪和高性能气象色谱仪各6套。
5.4.2.3科技措施
为确保项目具有较高的经济效益和可持续发展，项目加大科技投资，以提高产品的科技含量和附加值。
一是引进杂粮先进生产技术，以提高杂粮质量及杂粮成品质量。
二是加大技术培训，不断提高生产、管理人员的素质。
三是严格的检验检测，以确保产品质量。
序号
2012年
2013年
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
1
可行性研究报告编制与审批
2
施工图设计
3
设备订货
4
土建施工
5
设备购进及安装
6
调试及试运行
7
投入生产
第六章环境影响评价
6.1环境影响
6.1.1、项目所在区域环境质量较好。
地下水和土壤未被污染。
6.2环境保护与治理措
1、本项目主要污染物为设备振动产生的噪音，计划本着环境保护设施与拟建项目主体工程“三同时”原则，对所产生的污染物做完善的处理。
2、企业将在厂区周围种植适宜的树木花草，绿化、美化环境。
6.3环保部门的评价
对环境影响的可行性研究结论
6.3.1技术可行：
该项目从####农业大学聘请了环境保护学科的专家进行设计，在施工过程中专家进行了全程的跟踪服务和技术指导，加工设备产生的噪音经过封闭.减震.消声.距离及障碍物衰减后，对周围居民影响较小，因此技术可行。
6.3.2生态效益可行：
该项目的实施没有粉尘等污染物排放，所加工的麸皮和残渣经过科学的处理制成饲料，由饲料厂订购。
第七章项目组织与管理
7.1企业机构
企业机构设置本着精简高效适用的原则，按照工作职能及内部管理需要设置。
7.2、经营管理模式
项目建成后，在项目领导小组的管理监督下，由公司具体负责日常管理工作，纳入企业正常管理范畴，将采取公司+合作社+农户的运作模式，按企业管理要求组织有机杂粮加工生产，销售工作，独立核算，自负盈亏，确保预期效益的发挥。
公司委托合作社与种植户签定合同，由合作社供应有机肥和农资，并保证种植户收益高出市场价20%，负责回收原粮。
由企业承担市场风险。
同时，保证做到“三到户”服务，即：
送有机肥到户、技术指导到户、回收原粮到户”。
7.3经营管理措施
公司在经营管理上和生产管理方面实行岗位目标责任制，每个岗位，每个人员按照责任分工，制定切合实际的岗位目标，定期考核。
合作社严格要求加强劳动管理，财务管理，行政管理，健全各项规章制度，实行规范化管理。
7.4技术培训
项目建成后，项目竣工前2个月完成招工工作，对新增加的农户和工作人员采取技术培训。
使他们熟悉解掌科学种植和加工技术，了解掌握有机杂粮种植及加工工艺流程和操作技能，满足项目扩建后的生产需要。
7.5劳动保护与安全卫生
7.5.1安全生产
7.5.1.1、设计依据：
国发（1984）97号文《国务院关于加强防尘防毒工作的决定》；GB87-85《工业器械声控制设计规范》。
7.5.1.2、防护措施
（1）布局：
根据项目建设地点，生产工艺流程和卫生监督等要求，对本项目作了合理的布局。
（2）噪音：
不会产生噪声危害。
（3）建筑物间距：
建筑物间距主要考虑气流通畅，车间内采光、防火、防疫等标准要求，保证安全生产。
（4）防火等级根据建筑形式和面积及生产性质，本项目防火等级为Ⅲ级。
7.5.2、劳动保护
7.5.2.1设计依据：
劳字（1988）48号文《关于生产性建设工程项目职工卫生监督暂行规定》；1988年第9号《国务院关于女职工劳动保护规定》。
7.5.2.2方法措施：
（1）保持车间内空气清新，确保人员健康。
（2）设备全部采用全自动装置，降低人员劳动强度。
第八章投资概算与资金来源
8.1投资概算依据
本项目建设投资估算依据项目建设方案和根据国家农业综合开发文件及参股经营的《投资项目可行性研究指南》编写要求进行估算。
主要数据的选取
1、建筑工程费：
根据工程结构特点，参照当前当地建材市场价格，综合《####省工程预算定额》中规定的平米指标编制。
不考虑建设期建材预算调整数。
2、设备配置及安装费：
设备按出厂加4%的运杂费编制，安装费按设备的8%编制。
8.2投资概算
项目总投资5700万元，其中建设投资4000万元，流动资金1700万元。
8.3资金使用计划与管理
项目建设投入资金5700万元,主要用于购置设备和设备安装费。
第九章财务评价
9.1财务评价依据
9.1.1财务评价依据:
本财务评价是在完成了市场需求预测基础上,依据国家建设《建设项目评价方法和参数》第二版所规定的原则和方法，并根据国家农业综合开发文件及参股经营的《投资项目可行性研究指南》编写要求进行估算。
本财务评价的财务制度和税收政策，依据现行企业财务制度和国家及地方税收政策。
1、原材料、燃料及动力消耗量及其费用价格，全部按实际消耗量和当地现行价格估算。
2、根据项目人员定员和当地现行工资情况，加上职工福利费和职工养老、医疗、工伤保险费估算人员工资及职工福利费。
3、固定资产折旧，建筑物按30年，设备按10年计提，预留残值按5%计算。
4、无形资产按30年摊销。
5、修理费按设备价值的705%计提。
6、按国家有关规定，本项目计算分析期为11年，其中：
建设期1年，生产期10年。
本报告财务评价部分按11年进行分析评价。
7、项目征收增值税，增值税综合税率按3.5%计算，教育费附加和城建税率按5%和4%计算。
8、项目所得税率按25%计提。
9.2销售收入和销售税金及附加
9.2.1销售收入
以目前市场相应价格为基础，综合有关因素，经调研分析后确定了项目销售价格，项目年均销售收入为6504万元。
9.3总成本及经营成本估算
9.3.1单位产品生产成本估算
9.3.2项目总成本估算
经营成本为总成本减去折旧费、摊销费中剩的余额，金额为9.5万元，项目总生产成本为2593.3万元/年，经营成本为2555万元/年。
9.4财务效益分析
从项目利润及利润分配估算表（附表7）看出，正常年实现营业税额及附加124.06万元税后利润为534.64万元，所得税为133.66万元，利税合计为658.7万元。
9.4.1盈利能力分析
财务内部收益率（所得税后）36.96%大于行业基准收益率ic取12%，财务净现值（所得税后）1300万元，投资分析认为盈利能力满足企业要求，项目可行，回收期4.24年。
9.5不确定性分析
9.5.1盈亏平衡分析
当生产能力达到设计能力的22.5%时,即生产能力达到900吨/年时,项目盈亏平衡。
9.5.2敏感性分析
对比投资项目的效益有较大影响的不确定因素主要是销售收入，其次为产量，再次为成本。
9.6财务评价结论
综合上述分析认为：
项目财务内部收益率大于行业基准收益率，财务净值远大于零，说明项目盈利能力较强；盈亏平衡分析说明项目抗风险能力较强，投资安全程度较高；项目投资回收期较短，项目在财务上是可行的。
第十章社会效益分析
10.1农业产业化经营
10.1.1壮大主导产业,促进结构调整的情况分析
转变生产经营方式，促进农业可持续发展。
企业是实现农业产业化经营的组织核心。
农业是平泉县的主导产业之一，产业化经营是农业经济发展的必由之路。
平泉项目的实施，使平泉有机杂粮种植产业化格局很快形成。
通过公司的带动，建立良好的“公司+合作社+农户”的合作体系，摆脱传统的生产经营方式，不断改进种植技术，转变生产方式，通过本项目的实施，大大提高了加工能力，可使基地辐射面达到2.5万亩，这样，农民可能通过种植杂粮发家致富，促进我县杂粮产业的可持续发展。
从而促进农业的现代化。
10.1.2完善产业链条,促进产业化发展,建设现代化农业，促进产、加、销、服务环节的联系更加紧密。
发展农产品加工业，实现产业化经营，是促进农业和农村经济结构战略性调整的重要途径，发展农产品的加工业，可以促进优化农产品区域布局和优势农产品基地建设，延长农业产业环链条，提高农产品的综合利用，转化增值水平，有利于提高农业综合效益和增加农民收入。
10.1.3辐射带动能力分析
10.1.3.1项目单位与农户利益联结机制
以“诚信”为本,以“质量第一,顾客至上”为宗旨。
为提高优等品率,同国际通行的有关标准接轨,严格执行有机程序及标准,把种植户纳入生产第一车间,全面实施“送有机肥到门、技术指导到门、回收原粮到门”的全程服务。
保护价回收原粮，为种植户承担市场风险，无论市场怎样变化都能确保种植户利润。
10.1.3.2辐射带动基地
本项目建成后，公司将继续实行“公司+合作社+农户”运营模式，加大种子及有机肥的供应，可有效解决不同区域种植不同作物的方式，进行科学种植，更有利于合作社指导种植，有利于防治病虫害。
10.1.3.3辐射带动农户
通过辐射县内各乡镇，可带动1500户农民从事有机杂粮种植，年可实现收入1500万元，每户平均收入10000元，人均收入2500元。
通过从事种植或运输，或进合作社从事有机杂粮加工生产等工作，直接或间接增加就业岗位200余人。
10.2农民增收评价
项目建成后，可满足项目区内年出有机杂粮5720吨，由于种植有机杂粮有较好的经济效益，可比种植普通杂粮销售价格高出20%倍。
10.3其它影响评价
该项目的建成还可带动纸箱业、交通运输业、饲料加工业、农业生态旅游等服务业的大发展。
第十一章可行性研究结论与建议
11.1可行性研究结论
本项目建设符合国家产业政策和国家农业产业化经营项目建设要求，能充分利用当地的自然环境优势和市场优势，产品符合国内市场需求，市场潜力较大，可带动当地农民脱贫致富。
项目符合农业结构
升级会员 