财务部门职能企业财务部门职能Word文档格式.docx

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2人所辖人数：

电脑组直接上级：

一般管理岗位说明书

收银主管定员：

核算员定员：

收银组直接上级：

收银主管

收银组长定员：

人所辖人数：

岗位说明书——财务部

岗位说明书

收银员定员：

收银组长

第11页共11页

部门名称：

财务部

上级部门：

总经理部门本职：

组织实施公司会计核算、会计监督、财务管理和成本控制工作。

主要职能：

（1）执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行。

（2）按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。

依据税法规定，办理公司各项税务工作。

（3）定期进行财务分析，为公司经营管理决策提供依据。

（4）贯彻执行财经法纪，组织进行会计控制和监督，保护公司财产安全。

（5）定期组织进行公司存货、财产、财务的盘点工作，保证帐证、帐卡、帐实相符。

（6）根据公司年度经营计划组织编制和实施财务收支计划、信贷计划和成本控制计划。

（7）组织进行对公司资金运作（含对外投资）的预测、组织、协调、分析和控制，保证有效筹集、分配和合理使用资金。

（8）组织考核、分析预算、财务收支计划的执行情况，督促公司各部门降低成本和消耗，节约费用，提出管理上增加效能及减少不经济支出的建议并报告总经理。

（9）根据公司业务状况，事前制定税收筹划方案，并及时进行业务形成过程和利润形成过程的税收筹划工作，创建公司税收良好的外部环境和内部节税意识。

（10）指导、监督、检查公司各内部独立核算单位的财会工作。

（11）会同办公室组织进行财会人员的业务素质培训与考核活动。

（12）组织做好会计凭证、账簿、报表等以及其他会计资料和财务资料的保管与定期归档工作。

（13）做好公司证照保管和年检工作。

（14）组织做好保密工作和公司印章管理工作。

管辖范围：

（1）财务部所属员工。

（2）财务部所属办公场所及卫生责任区。

（3）财务部所属办公用具、设备设施。

1、参与制定公司年度经营计划，组织编制公司年度财务预算；

2、执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议；

3、执行国家财务会计政策、税收政策和法规；

制订和执行公司会计政策、纳税政策及财务管理制度；

4、负责收银工作和应收、应付款项的管理；

5、公司的会计核算、会计监督工作；

6、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料；

7、编写公司经营管理状况的财务分析报告，努力降低成本、增收节支、提高效益；

8、建立经营绩效考评体系，组织经营绩效考核；

9、综合统计并分析公司债务、现金流量及各项业务情况；

10、研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案，防范融资风险；

11、员工工资核算、发放；

12、其他工作职责。

财务部经理定员：

1人所辖人数：

常务副总经理

会计定员：

楼层核算结算定员：

5人所辖人数：

会计

电脑维护员定员：

2人所辖人数：

28人所辖人数：

财务部部门职责

负责公司财务管理；

保险、车险、社保、公积金购买支付、存档。

财务部各岗位职责

（一）财务经理岗位职责

1、负责公司会计报表的编制及资金预算审批工作。

2、建立健全公司内部核算管理体系和财务管理的规章制度。

3、组织公司相关部门开展经济活动分析会,编制公司财务计划、降本增效计划。

4、监督公司遵守国家财经法规、税收政策的执行情况。

5、根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经总经理批准后组织实施。

6、参与拟订财务计划、审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。

7、准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细帐和总帐,对款项的收付,财物的收发,增减和使用,资产增减和经费收支进行核算。

8、正确计算收入、费用、成本、利润,负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

9、负责公司固定资产的财务管理,按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产核资工作。

10、负责公司税金的计算,申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检。

11、负责会计监督。

根据规定的成本,费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性,合理性和真实性,审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

12、及时做好会计凭证,帐册,报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

13、完成总经理临时交办的其他事宜。

（二）会计岗位职责

1、完成办公用品、低值易耗品和固定资产的建帐、保管、发放及有关登记工作。

2、严格审核报销单据,发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收支付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全。

3、严格执行公司员工薪金核算制度，按时发放员工工资。

4、协助主办会计开展工作，做好会计业务，搞好会计核算和分析。

5、依据法律、法规进行会计核算，实行会计监督，拒绝办理违反财经制度的业务，拒绝不合理支出。

6、按时记账，结账、报账，定期核对现金、银行存款、盘点物资，做到账务、账账、账证、账表、账款“五相符“。

7、认真核对收支单据，凡未按规定审批的单据，一律不得入账。

8、积极配合和支持理财小组的活动，及时做好理财准备工作，提供真实完整的财务资料。

9、加强原始凭证审核、编制好记账凭证，及时登记各类账簿。

10、完成总经理临时交办的其他事宜。

（三）出纳岗位职责

1、按照国家政策法规,公司财务制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务。

2、根据审核无误的手续,办理银行存款,取款和转帐结算业务;

登记银行存款日记帐;

及时根据银行存款对收单,在月末作出相应调整,做到银行对帐单相符。

3、登记现金和银行日记帐,做到月结日清,保证帐证相符,帐款相符,帐帐相符,发现差错及时查清更正。

4、正确编制现金,银行的记帐凭证,及时传递给会计登帐。

5、配合会计做好应收款项的清查工作。

6、负责妥善保管现金、有价证券、公司印章、空白支票和收据,做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理归档工作。

7、负责掌管公司财务保险柜。

8、完成总经理临时交办的其他事宜。

（四）库房管理员岗位职责

1、严格执行入库手续，物料或成品进仓时，仓管人员要核实数量、规格、种类是否与货单一致，物料入库时还要核对是否按采购订单的数量和要求的交货日期交货。

2、入库的物料和成品应分类堆放整齐，杜绝不安全因素;

并设物料卡，标识清楚。

3、存货入库后应及时入账，准确登记。

4、负责存货日常管理，包括存货分类码放、整理、标识、及进出库调度。

要求熟悉存货特性，分类管理，合理摆放，便于物流及安全。

5、领用物料部门应开具领料单，若需配套领料时，应配套领用；

仓管人员应按审核无误的领料单和先进先出的原则发料。

6、领用物料或成品发货后应及时登记有关账卡。

7、按会计岗位要求定期或不定期核对存货入库、出库、结存数量。

要求账目清楚、标识清晰、账卡物核对相符。

经常对账点数，定期盘点。

坚持日清月结，凭单下账，不跨月记账，按时上交报表，做到账、物、卡一致。

8、随时了解仓库的储备情况，有无储备不足或超储积压、呆滞和不需要现象的发生，并即时上报。

9、定期上报不合格存货资料，并根据有关规定即时处理。

10、做好防火、防盗、防爆工作并保持库内清洁、整齐、空气流通；

定期检查存货、防止存货变质。

11、库房管理员调动或离职前，首先办理账目移交手续，要求逐项核对点收；

如有短缺，必须限期查清，方可移交，移交双方及上级主管人员必须签字确认。

2财务部部门职责

海安县恒益滑动轴承有限公司

1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。

严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。

2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。

3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业年度财务预算，指导企业司的财务活动。

4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金。

5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法。

6、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。

7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理。

8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析。

9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。

10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。

11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。

13、完成领导交办的其他事项。

第1页

财务部职责说明书

部门名称负责人职称直接上级职能概述财务部部长财务管理部部长负责组织公司财务预决算、会计核算、会计监督等工作，保证公司财务工作顺利开展。

1.在集团领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。

2.负责贯彻执行国家财经法规和集团公司的各项管理制度及3.实施细则。

负责公司内控建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。

依据集团“审核规定”及相关管理制度，对公司经营活动进行财务监督，对超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。

负责组织编制月度财务预算及采购预算，实行预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。

严格执行收支两条线，维护财经纪律。

负责对存货、应收、

4.

5.6.部门职责

应付款项、固定资产等资产组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。

7.负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。

8.执行集团公司制定的成本费用考核管理办法，开展费用分析，深入挖潜，提高效益。

9.规范会计档案，保证会计资料的安全完整。

10.进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供决策支持。

11.接受和配合集团公司的会计稽核及相关机构和部门的检查、审计工作，及时纠正违规事项。

12.加强与当地财税务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。

13.完成上级授权或交办的其他工作。

财务部部门职责1

财务部门职能

财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理;

其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算.

1、负责企业（月、季、年）会计报表的汇编、装订和保管工作。

2、负责企业会计电算化的软件管理，严格执行企业电算化管理的各项规章制度。

3、做好企业的会计信息管理工作，保证会计数据合理、真实、准确、完整，提高工作效率。

4、严格执行财经纪律、法规和财务制度，严格遵守企业制定的规章制度，严格执行财会电算化管理制度。

5、做好资金计划管理，月初按照资金计划申请资金，按照“保证需求、合理控制、有效使用”的原则使用资金。

6、做好日常费用报销的审核，规范报销票据的合法、合规,严格执行报销审批制度。

认真审核各种报销单据，对于涂改、手续不全的票据予以退回，杜绝不合理、不合法的现象发生，严格执行项目部下达的费用包干指标，控制不合理开支。

7、按照审核后的报销费用，认真填制记账凭证，做好凭证的录入、记账、结账工作，做好电话费报销备查记录工作。

8、月末，认真做好费用的归集工作，及时准确地编制会计报表，认真分析说明各项指标的使用情况，确保会计报表资料的准确性和完整性。

9、定期清理备用金欠款，及时督促出差人员按期报账清账。

定期向领导汇报机关各部门费用开支情况及备用金清收情况。

10、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：

11、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月末盘库后作现金盘库表。

12、对银行业务应及时进帐。

收到银行回单时，及时登记并交作帐。

如有银行退票，应及时交冲帐，并重新更换支票。

13、凭审核无误的会计凭证开具支票。

填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确无误，交会计主管签章。

开出支票后要按编号顺序进行登记。

印章与支票应分别保管。

空白支票应妥善保管。

14、严格执行现金管理制度，做到每日盘库，不得白条抵库，不超限支付，按规定报销。

15、月初对会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，定期做好会计凭证的装订工作，严格遵守《会计档案的管理办法》。

16、认真做好资产财务部内勤工作，负责部门文件的收、发及时传阅工作。

17、负责各类会计凭证的保管工作。

18、完成领导交办的其他业务工作。

水电三局西北分局玛尔挡项目部

20XX年-5-20

部门职能表（财务部）

财务部上级部门：

副总经理生效日期：

20XX年.11.1部门本职：

负责公司的财务核算和财务监督，根据公司需要进行资金筹措，

参与公司管理，保证公司资产的安全和完整。

主要职能详见下表：

批准人：

致，越明确越好。

2、上级部门：

是沿指挥线向上连接的部门。

3、部门本职：

反映部门的本质职能，用一句话来体现，让人一看就知道这个部门是干什么的。

4、主要职能：

指对部门本质职能的分解，是指按行业传统和惯例基本上不能变更的职能，说明该部门主管那些事情，对那些事情负最终责任。

5、主要职能模块：

是对部门本质职能的分解，是对某几项相关职能的概括，通常用一个词组表示。

6、职能描述：

是对主要职能模块的分解，职能描述的格式为：

“根据/按照+名词，动词+（责任/任务/活动的内容）+（成果/目的）”。

7、职能模块12与13为通用职能模块。

财务管理部部门职能

二、财务管理部

1、在公司总经理的直接领导下做好公司的财务工作；

2．严格遵守国家的法律法规和公司规章制度，严格按照《会计法》和《企业会计准则》的规定依法记账、核算公司的各项经济业务，认真履行财务工作职责；

3．组织编制公司年度、季度、月度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。

定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；

4．负责制定公司财务、会计核算管理制度。

建立健全公司财务管理、会计核算等有关制度，督促各项制度的实施和执行；

5．定期编制年度、季度、月度财务会计报表，搞好年度会计决算工作；

6．负责编写财务分析及经济分析报告。

会同公司有关部门，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见或建议；

7．积极参加公司各类经营会议，积极参与公司生产经营决策；

8．负责公司资金的使用和调拨，严格按照集团公司的审批制度办理现金收支和银行结算业务。

及时登记现金和银行存款日记账，保管好库存现金，保管好有关财务印章、空白收据、空白支票；

9．负责公司固定资产的管理。

会同生产、经营、行政后勤等部门，办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物相符；

10．负责公司产品成本的核算工作。

制定适合公司特点和管理要求的规范的成本核算方法，正确分摊成本费用，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；

11．加强会计档案的管理工作；

12．做好财务人员的学习培训工作；

13．认真完成公司领导交办的其它工作任务；

5财务部部门职责

财务部职责

1、负责公司的财务会计工作；

2、制定公司的财务会计制度；

3、负责公司财务收支执行情况的编制及分析；

4、审核公司的原始单据和办理日常的会计事务；

5、负责公司会计核算工作、及时编制各类会计报表；

6、确保公司资产的安全、完整、保值增值；

7、负责处理银行、税务、工商及其他机构的事务；

8、负责会计档案的管理工作；

9、配合其他部门的工作，并完成领导交办的其他工作。

财务经理工作职责

1.负责公司全部财务会计工作；

2.负责制定并完善公司的财务会计制度、规定和办法；

3.编制公司的财务收支的执行情况；

4.审查各类会计事项，确保会计核算的真实、准确、完整；

5.负责各种财务会计报表的审核工作；

6.负责财务部人员的内部分工，协调、考核各岗位工作；

7.监督公司各类资产的使用，并保证其安全、完整；

8.协调与公司内部其他部门的工作；

9.负责处理与银行、税务、工商等政府部门的非日常事务；

10.完成领导交办的其他工作。

会计岗位工作职责

1.对各类票据的真实、规范、完整进行审核，填制会计凭证；

2.及时登记各类账簿、编制会计报表；

3.负责各项税费的申报交纳；

4.对库存现金进行定期、不定期的盘查；

5.负责收取银行对账单，编制银行余额调节表，核实未达账项；

6.负责催交各项欠款，杜绝长期挂帐，防止形成不良资产；

7.负责公司发票的领购、开具、登记、缴销等工作；

8.负责工资、奖金等薪酬性支出表、单的编制；

9.负责会计档案的整理、装订、归档等工作。

出纳工作职责

1.及时登记现金日记账、银行日记账，坚持做到日清月结；

2.按时编制资金收支报表；

3.确保库存现金、有价证券，安全无缺；

4.严格管理空白收据和空白支票及有关印章，按规定正确使用空白票据；

5.具体办理现金收付业务，严格遵守现金管理制度；

6.不准签发空头支票，不准出租出借银行账户给其他单位或个人办理结算业务；

7.妥善保管保险柜钥匙、密码，网银支付工具及密码，不得交（告）于他人；

8.完成领导交办的其他工作。

财务部门职能职责

一、财务部职能职责

（一）、职能

其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;

其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。

（二）、职责

二、资产财务部部长职能职责：

财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下，负