莲藕深加工生产线建设项目可行性研究报告.docx
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莲藕深加工生产线建设项目可行性研究报告
莲藕深加工生产线建设项目
可行性研究报告
附录
一、附表
1.建设投资估算表（附表14-1）
2.流动资金估算表（附表14-2）
3.项目总投资使用计划与资金筹措表（附表14-3）
4.总成本费用估算表（附表15-1）
5.外购原材料费估算表（附表15-1-1）
6.外购燃料和动力费估算表（附表15-1-2）
7.工资及福利费估算表（附表15-1-3）
8.固定资产折旧费估算表（附表15-1-4）
9.无形资产和其他资产摊销估算表（附表15-1-5）
10.营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（附表15-2）
11.项目投资现金流量表（附表15-3）
12.项目资本金现金流量表（附表15-4）
13.利润与利润分配表（附表15-5）
14.借款还本付息计划表（附表15-6）
15.资产负债表（附表15-7）
16.财务计划现金流量表（附表15-8）
二、附图
1.XX市XXXX藕业有限公司年4万吨莲藕深加工建设项目区域位置图
2.XX市XXXX藕业有限公司年4万吨莲藕深加工建设项目总平面布置图
三、附件
1.山东省建设项目招标方案
第一章总论
1.1项目名称及承办单位
1.1.1项目名称
莲藕深加工生产线建设项目
1.1.2承办单位
承办单位：
XX市XXXX藕业有限公司
法定代表人：
XXX
项目负责人：
XXX
通讯地址：
山东省XX市XXXXXX北侧
1.1.3项目主管单位
山东省XX市发展和改革局
1.1.4项目建设地点
山东省XX市XXXXXX北侧
1.1.5可行性研究报告编制单位
1.2可行性研究报告编制依据
1、原国家计委发布的《投资项目可行性研究指南（试用版）》；
2、国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；
3、《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发展和改革委员会2011年第9号令）；
4、当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）；
5、国家、地方经济和社会发展规划及行业部门的发展规划；
6、XX市XXXX藕业有限公司提供的有关基础数据、资料。
1.3可行性研究报告的研究范围
1、对企业的基本特点和发展规划进行说明和总体研究；
2、对产品的国内外市场情况进行分析，并确定项目生产规模；
3、对产品方案和产品技术进行论证，确定产品水平；
4、对国内外同类产品生产工艺技术和设备进行分析研究，拟定先进合理的工艺技术和设备方案；
5、对项目实施条件、厂址、原材料及能源供应情况等进行研究说明；
6、就项目的环保、节能减排、消防和劳动安全卫生进行分析说明；
7、对项目的总投资估算、成本估算和经济效益分析进行财务及经济评价；
8、提出本项目可行性研究报告的工作结论及建议。
1.4推荐方案与研究结论
1.4.1项目背景与提出
我国农产品加工业发展迅速，已成为国民经济中最具成长活力的产业之一。
2005-2010年，我国农产品加工业遵循经济社会发展的客观规律，加快结构调整、产业集聚、技术创新和专用原料基地建设，努力克服国际金融危机的影响，实现了较快发展，取得了很大成效。
2010年，规模以上农产品加工业产值突破10万亿元，农产品加工业产值与农业产值之比由2005年末的1.1:
1提高到1.7:
1左右。
2010年规模以上农产品加工企业从业人员2500多万人，比05年末增长400万人；吸纳农村劳动力1500万人以上，农民直接增收2800亿元。
2010年食品工业占农产品加工业的比重从05年末的40%提高到47%，方便、快捷、休闲和营养保健食品发展迅速，很多企业按照无公害、绿色、有机标准组织生产，形成了一大批名牌产品和驰名商标。
但与发达国家相比，我国农产品加工业的总体发展水平仍然偏低，还存在许多问题和不足。
我国农产品加工业产值居世界首位，但中小型企业比重大，自主创新能力弱，质量控制体系不完善，农产品加工业产值与农业产值之比低于发达国家2-4:
1的水平。
国家出台了一系列的加强宏观调控、扩大国内需求的政策，实施了区域发展战略和行业振兴规划，为农产品加工业的发展提供了良好的宏观环境。
有机莲藕作为一种有机水生蔬菜，其制品在国际市场上深受广大客户喜爱。
随着莲藕制品加工企业的不断兴起，微山湖周边区域莲藕种植也在稳步发展，目前已成为区域水生蔬菜的主导产业，在国际国内均有较高声誉。
本项目的建设，既可以满足国内外市场对有机莲藕日益增长的需求，又可以减轻农业生产对微山湖区域的环境污染，恢复生态平衡，还能扩大周边区域的剩余农村劳动力就业，促进地方经济发展。
企业特提出“XX市XXXX藕业有限公司年4万吨莲藕深加工建设项目”。
1.4.2市场分析及预测
我国莲藕资源丰富，主要分布于湖北、湖南、江苏、河南、山东、安徽、广东、浙江等省份。
近年来，莲藕种植成为一些省份调整农村产业结构的重大举措，使莲藕种植业发展较快，据估计全国莲藕种植面积有600万亩左右，产量达700多万t，已成为我国一种重要而特有的水生植物之一，也是我国蔬菜出口产量最大的品种之一。
在我国对于莲藕的消费主要还是直接在市场购买后以家庭、餐馆烹饪消费为主；在沿海经济发达省或地区，有了一定的莲藕产品加工产业，但加工规模和技术水平还相对较弱，有些莲藕产量较大的地区其加工尚刚刚起步。
因此，加快研究莲藕食品加工新技术和莲藕传统食品的工业化生产技术，开发适合我国消费者食用要求的莲藕食品，提高莲藕产品的附加值，对于促进我国莲藕种植业及莲藕加工业的发展、繁荣农村经济、增加农民收入和建设和谐社会具有重要的现实意义。
改革开放30年来，莲藕的生产、加工、贸易规模不断扩大，藕制品成为农产品中主要的出口品种。
但入世后，遇到了来自藕制品输入国的非关税技术型壁垒的压力，“绿色壁垒”已成为制约农产品出口的主要障碍。
2008年的全球金融风暴给我县的藕制品出口带来较大冲击，出口受阻，效益下降，部分企业步履维艰。
面临新的严峻形势，要扭转被动局面，就必须采取有效措施，使我们的产品在国际贸易平台上平等地参与竞争，减少风险，扩大出口。
对现行标准进行逐项分析，搜集国际标准和进口国的相关标准进行比较，参照制定既能满足进口国产品质量要求又符合企业生产实际的产品标准，逐步使其与国际“接轨”。
另一方面，要严格地按标准组织生产，切实加强管理，使新标准得到有效实施。
企业要建立安全卫生的质量监控体系，实行生产、加工、销售全过程的监控。
要建立以国际贸易为导向的荷藕生产基地，完善“公司+农户”管理方式。
实施藕制品名牌战略。
如此才能更好的打开国内和国际市场。
XX市XXXX有限公司开发了多种有机莲藕制品。
有机莲藕作为一种有机水生蔬菜，其制品在国际市场上深受广大客户喜爱，尤其是日本、韩国、东南亚及欧美等国家和地区每年要从我国进口藕制品10多万吨，据生产企业厂家分析，整个国际市场年需求藕制品达20万吨。
市场前景广阔。
1.4.3建设内容与规模
本项目主要生产多种莲藕制品。
根据市场分析和企业经济、技术状况，本项目生产规模为：
每年可加工4万吨莲藕的能力。
厂区总用地面积6309平方米，新增建筑面积9800平方米，项目主要建设内容包括：
建设荷叶茶、藕汁等3个生产车间面积5800m2、1座科研综合楼建筑面积3000m2、2座展销大厅面积1000m2。
计划购置生产加工、包装及运输等设备共计57台（辆）。
项目建成后，达到年加工4万吨莲藕的能力，提高企业竞争力。
1.4.4建设地点
本项目位于山东省XX市XXXXXX北侧。
XX市地处江苏省、山东省、河南省、安徽省四省交界处的淮海经济区中心位置，交通便利，104国道、京福高速公路、京沪铁路、京杭大运河纵贯南北，8条省级道路穿境而过，形成了四通八达的公路、铁路、水路交通网络。
XX市被授予“全国第二批无公害蔬菜生产示范基地县（市）”、“全国科技进步示范县（市）”、“山东省农业现代化试点县（市）”等称号。
项目建设区为微山湖有机莲藕的知名产区，产品知名度高，有利于项目产品销售。
厂区内地势平坦，基础设施配套齐全，该厂所处地理位置优越，对外交通十分方便，有利于原材料及产品的运输，对实施项目建设较为有利。
1.4.5工艺技术方案
本项目利用先进生产设备以及配套设施，对莲藕等原材料进行清洗、破碎（去皮或压榨）、技术处理、杀菌、包装、入库等处理，保证生产食品安全卫生质量和性能。
研发，检测设备利用原有。
并根据先进的生产工艺购置气流烘干机、沸腾干燥床、渣浆分离机、均质机、真空瞬间杀菌机和48头灌装机等57台（辆）生产设备。
1.4.6主要原材料及能源动力供应
（一）主要原辅材料供应
项目实施后，产品所需原辅料有新鲜莲藕、荷叶、白砂糖和麦芽糊精等，原材料供应有保障，可由企业业务供货渠道供应，货源充足，来源可靠，供应有保证，满足本项目需求。
（二）能源动力供应
1、供电
企业用电由XX市市政电力供给，用电负荷主要为三级负荷，单回路供电，现有供电情况可满足企业需要。
企业电源进线电压10kV，自厂区配电室引线至各用电单位作为生产、生活电源，完全可以满足企业需求。
公司在厂区内建有配电车间和完善的配电系统。
根据企业用电负荷估算，总装机容量872.30kW，项目计算有功功率775.69kW,企业目前实际年耗电量330.39万kWh。
项目实施后，现有供电条件完全可以满足企业用电需要。
2、供水
本项目用水主要为生产用水、办公生活用水、未预见水量和消防用水。
厂区内供水源自企业1眼自备井，水压大于0.3MPa。
现有供水能力有余量，供水可满足本项目需求。
企业年消耗水量22038m3。
3、燃料供应
项目需要汽油和柴油，有货车、轿车和叉车用于公司厂内外运输及业务联系，公司附近有几个大型加油站，安全方面，能够满足本项目需求。
汽油消耗量为1.13t/a，柴油消耗量为33.53t/a。
4、蒸汽
项目生产工艺中需要蒸汽，由于蒸汽用量少，项目新增电加热蒸汽锅炉，可满足项目正常需求，蒸汽消耗量4.8t/d，年消耗蒸汽量1344t。
1.4.7环境保护
本项目符合XX市经济发展规划，选用制造莲藕产品的工艺环保可靠，符合国家的产业政策和行业规划。
项目运营后不产生有毒有害废气，废水主要是生活废水、生产废水等，经处理后排放的废水由管道经市政管网排出至污水处理厂处理。
项目产生的固体废物主要为生活垃圾和莲藕处理后的废渣，对于生活应设立一定数量的垃圾点，对各种垃圾进行分类处理，并做到及时清运，避免造成垃圾二次污染。
废渣可输出作为绿色有机肥料。
项目的最大污染是噪声污染，主要由运输设备、加工包装设备等产生，对上述噪声均设有相应的处理措施，并尽可能将噪声控制在噪声源间内。
主要选用噪声低的设备，并在安装时加装防震垫，选用低噪声节能型电机与风机；园区周围种植树木、花草，以减弱噪声。
企业在全面采取各项污染防治和加强企业环境管理的前提下，对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。
本项目的建设不会对区域的生态环境产生明显的影响。
1.4.8节能
本项目实施后，电能消耗330.39万kWh/a，消耗水量为22038m3/a，柴油33.53t/a，汽油1.13t/a，总能耗折标煤量为458.46t/a。
本项目建设符合国家和行业相关产业政策和发展规划，采用的工艺和技术装备均为先进的节能工艺和设备，在企业节能管理机构与制度落实，建设和生产中采取有效的节能降耗措施的前提下，项目能够符合国家对能源合理利用的有关要求。
本项目正常年营业收入15872.05万元，工业增加值3611.99万元，项目单位工业增加值综合能耗0.13tce/万元，单位工业增加值取水量6.10m3/万元，远远低于2010年山东省的万元单位工业增加值能耗为1.40tce/万元，单位工业增加值取水量22.72m3/万元；远低枣庄市2010年枣庄市的单位工业增加值能耗为2.35tce/万元，单位工业增加值取水量17.93m3/万元，属于能源利用效率比较好的项目，项目节能效果明显，项目在合理用能方面是可行的。
1.4.9消防
本项目生产车间火灾危险类别为丁类，建筑耐火等级二级。
企业在设计中各专业严格按照有关规范进行消防措施，按规范设置了适宜的消防设施，主要包括消防水管网、消火栓、干粉灭火器等。
因此现有消防系统具有较高的安全可靠性。
1.4.10劳动安全卫生
企业生产过程采用了先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生的政策，并根据实际情况采取了完善的安全卫生措施，现有劳动安全、卫生设计能有效的防止火灾、雷电、静电、触电、机械伤害、噪声危害等事故的发生，一旦发生事故，依靠设置的安全防护设施和事故应急措施能及时控制事故，防止事故的蔓延，使生产工人的劳动安全卫生有充分的保证。
本项目多为农产品加工处理工艺，存在着危险性，应要求工人在生产过程注意自我劳动保护，要求上岗人员必须以“预防为主”进行安全教育及劳动保护、工业卫生教育，严格执行操作规程，确保安全生产。
本项目依托规划建设的安全卫生措施，确保安全生产，防止安全事故的发生。
1.4.11实施进度建议
本项目新建项目，根据项目情况，项目建设期为1年。
本项目第二年按正常生产负荷80%计算；第三年及以后各年均按满生产负荷100%计算。
1.4.12投资估算及评价指标
项目总投资2850.00万元，其中建设投资2325.51万元（包括建筑工程费904.00万元、设备购置费用1034.80万元、安装工程费用87.06万元、工程建设其他费用147.51万元、预备费用152.14万元）、建设期利息49.88万元、铺底流动资金474.62万元。
资金筹措方案由企业自筹解决1350.00万元，银行贷款1500.00万元。
项目年流动资金1582.08万元。
年营业收入15872.05万元，其中年净利润727.65万元，项目投资财务净现值1716.00万元（所得税后），项目投资财务内部收益率22.25%（所得税后）。
项目总投资收益率23.10%，项目资本金净利润率48.47%，项目资本金财务内部收益率36.59%。
所得税后项目投资回收期5.62年（含建设期）。
主要技术经济指标详见表1-1。
1.4.13可行性研究报告结论与建议
（一）结论
本项目符合国家产业政策、行业发展规划及地方的发展需要，拟选工艺技术成熟、可靠，配套设备节能环保，达到节能减排的效果，项目社会和环境影响效益显著；公司管理规范，资金实力和筹措能力较强，能够保证该项目的顺利实施。
所以，本项目技术上可行，经济上合理，项目建设是必要的、可行的。
（二）建议
1、本项目在可行性研究报告批复后，应尽快制订出详细的项目实施计划，尽早开展本项目建设的招标工作。
2、项目建设内容主要建设生产车间、科研综合楼及展销大厅，实施过程应力求使项目整体达到预定的社会、环境、经济效益，及时进行建设管理，才能真正作到质量控制、投资控制、进度控制，有利于化解项目的工程风险。
3、公司必须设立专项资金帐户管理，实行专款专用，建立严格的审批制度。
4、项目必须有规划，按规划组织较强的工作班子负责实施，技术上一定要依托高水平的科研单位和技术人员指导。
1.4.14主要经济指标
表1-1主要经济技术指标表
序号
项目
单位
数据
备注
1
生产规模
万吨
4
年处理莲藕能力
1.1
藕粉
t
1500
1.2
荷叶茶
t
500
1.3
藕汁
万听
500
1.4
藕片
t
3000
1.5
酱藕
t
500
2
项目建筑面积
m3
9800
3
固定资产投资
万元
2375.38
4
劳动定员
人
580
4.1
管理人员
人
30
4.2
技术人员
人
20
4.3
销售人员
人
130
4.4
生产人员
人
400
5
项目总投资
万元
2850.00
5.1
建设投资
万元
2325.51
5.2
建设期借款利息
万元
49.88
5.3
铺底流动资金
万元
474.62
6
流动资金总额
万元
1582.08
7
资金筹措
7.1
项目资本金
万元
1350.00
7.2
银行贷款
万元
1500.00
8
年营业收入
万元
15872.05
正常年
9
年总成本费用
万元
14802.21
正常年
10
年增值税
万元
996.34
正常年
11
年营业税金及附加
万元
99.63
正常年
12
年利润总额
万元
970.20
正常年
13
年所得税
万元
242.55
正常年
14
年净利润
万元
727.65
正常年
15
项目总投资收益率
%
23.10
正常年
16
项目资本金净利润率
%
48.47
正常年
17
项目投资财务内部收益率
%
28.75
所得税前
%
22.25
所得税后
18
项目投资财务净现值
万元
2879
所得税前
万元
1716
所得税后
19
项目投资回收期
年
4.80
所得税前
年
5.62
所得税后
20
项目资本金财务内部收益率
%
36.59
正常年
21
年均偿债备负率
%
1.48
偿债期内
22
年均利息备负率
%
5.89
偿债期内
23
生产能力的盈亏平衡点
%
69.20
正常年
第二章项目提出的背景与必要性
2.1企业概况
XX市XXXX藕业有限公司是一家集种植、研发、生产、销售湖产品的专业公司。
结合当地旅游资源开发旅游特色产品。
公司座落于中国XX微山湖湖畔（湿地红荷风景旅游区），有机白莲藕种植基地面积5000多亩，土地流转1000多亩。
进行了螃蟹与莲藕混养模式，投入螃蟹苗子2万多斤，预计收入螃蟹6万斤。
公司主要生产经营藕粉、酱藕、荷叶茶、藕粉面条、五谷杂粮、咸鸭蛋、送花蛋等十多种系列产品，单品70多个。
产品通过了有机绿色食品认证。
公司下设种植部、生产部、销售部、财务部、物流部、质控部、售后部等。
种植按照有机标准进行生产，并且做到了一地多用，在藕池中养殖螃蟹、鱼、鸭等，形成了立体养殖模式。
此模式在全省得到了有关专家及部门的认可，并经行了推广。
在生产中严格执行食品食品标准，做到了不合格产品不流入市场。
目前我们起草了《藕粉生产标准》、《山东省有机莲藕生产标准》、《荷叶茶生产标准》。
这些生产标准的制定，确定了生产藕制品的制高点，达到了行业领先水平。
公司财务制度健全，有财务人员4人。
2010年生产与销售分开，在XX成立了营销中心。
销售人员有18人，其中大专以上学历15人。
产品销往全国各地各地，在银座、贵城、东方、家家悦等超市已上货。
全国代理网点有100多个，终端销售网点3000多个。
与北京有机农庄科贸有限公司合作，产品以进入家乐福、沃尔玛、大润发等国际大型超市。
为枣庄贵城集团、济南田园季风有限公司等企业进行贴牌加工。
公司整合整个微山湖特产，品相全，品类多。
做到微山湖特产的一站式服务，迅速在全国招商“XXXX微山湖特产”加盟店、店中店。
目前已开加盟店7家，主要分布在山东省（枣庄、台儿庄、薛城、济南、青岛、东营、济宁）。
坚持零售、批发、团购、代理、网购多种经营方式并举。
现已开发了50多家网点，有阿里巴巴电子销售平台。
在销售过程中，公司坚持步步为营，做一个市场成一个市场。
招到经销商之后，大力扶植，帮助经销商打开市场，让经销商赚钱。
公司以渠道建设带动品牌建设，快速确立“XXXX特产”是微山湖特产中的名牌。
公司按照专业化管理、品牌化运作、规范化经营、连锁化发展的“XXXX/模式键入运营。
以“特色、绿色、品全、平价”为宗旨，不断创新，确保产品质量，逐步实施全国加盟店、店中店连锁发展之路。
公司被评为枣庄市农业龙头企业，XX市产业化生产单位；枣庄市旅游产品定点生产单位；XX市产业化示范基地；XX市最佳诚信企业；XX市慈善突出贡献单位；XX市远程教育示范基地；XX市残疾人就业扶贫基地等荣誉称号。
公司产品被山东省旅游局评为十佳名优产品，被山东省经贸委评为“山东省名吃”；获得上海绿色食品展“最佳畅销产品奖”。
多次受到各级政府部门的表彰。
2.2项目提出的背景
我国农产品加工业发展迅速，已成为国民经济中最具成长活力的产业之一。
2005-2010年，我国农产品加工业遵循经济社会发展的客观规律，加快结构调整、产业集聚、技术创新和专用原料基地建设，努力克服国际金融危机的影响，实现了较快发展，取得了很大成效。
2010年，规模以上农产品加工业产值突破10万亿元，比2005增长1.5倍，年均增幅20%以上。
2010年规模以上农产品加工企业从业人员2500多万人，比05年末增长400万人；吸纳农村劳动力1500万人以上，农民直接增收2800亿元；全国已建立各类农业经营组织22.4万个，上衣农户参与农业产业化经营，户均增收1900多元。
2010年食品工业占农产品加工业的比重从05年末的40%提高到47%。
预计到2015年，全国人口将超过14亿，而且随着工业化、城镇化进程的加快，城镇人口将超过农村人口。
城乡居民生活水平的稳步提高，为农产品加工业的发展提供了巨大的发展空间。
预计到2015年我国粮食综合生产能力将达到5.4亿吨以上，农业生产规模化、标准化、组织化程度不断提高，优质专用农产品比例将进一步加大，为农产品加工业的发展奠定了雄厚的原料基础。
但与发达国家相比，我国农产品加工业的总体发展水平仍然偏低，还存在许多问题和不足。
我国农产品加工业产值居世界首位，但中小型企业比重大，自主创新能力弱，质量控制体系不完善，农产品加工业产值与农业产值之比低于发达国家2-4:
1的水平。
国家出台了一系列的加强宏观调控、扩大国内需求的政策，实施了区域发展战略和行业振兴规划，为农产品加工业的发展提供了良好的宏观环境。
有机莲藕作为一种有机水生蔬菜，其制品在国际市场上深受广大客户喜爱，尤其是日本、韩国、东南亚及欧美等国家和地区每年要从我国进口藕制品10多万吨，据生产企业厂家分析，整个国际市场年需求藕制品达20万吨。
随着莲藕制品加工企业的不断兴起，微山湖周边区域莲藕种植也在稳步发展，目前已成为区域水生蔬菜的主导产业，在国际国内均有较高声誉。
本项目的建设，既可以满足国内外市场对有机莲藕日益增长的需求，又可以减轻农业生产对微山湖区域的环境污染，恢复生态平衡，还能扩大周边区域的剩余农村劳动力就业，促进地方经济发展。
企业特提出“XX市XXXX藕业有限公司年4万吨莲藕深加工建设项目”。
2.3项目提出的必要性
2.3.1符合国家产业政策和行业发展规划
（一）本项目符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》中的相关要求。
符合《产业结构调整指导目录（2005年本）》中“第一类鼓励类32、农林牧渔产品储运、保鲜、加工与综合利用”的规定，为国家鼓励发展的项目，符合产业政策。
（二）本项目符合《当前优先发展的高技术产业重点领域指南（2011）》中六、现代农业90、农林产品加工技术与装备的相关要求。
“……农林产品精深加工与综合利用技术及设备……农林产品产地加工、产品保鲜、贮运包装技术与成套设备……农林特产资源精深加工技术与装备……”
（三）本项目符合《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》的要求。
《纲要》中“第二篇强农惠农加快社会主义新农村建设”提出“第五章加快发展现代农业：
……推进农业产业化经营，扶持壮大农产品加工业和流通业……”
（四）符合《关于促进农产品加工
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