酒店管理财务酒店核决权限表叶予舜Word下载.docx

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備註：

1.報告是指為顧及公司正常運作及時效性，董事長依權責決定即可實施，但須於下次會議報告說明，提供董事會參考。

2.核備是指董事長於核決前先以電話、傳真或口頭方式與其他董事討論決之，再於下次會議追認。

3.其他未列者，依公司法或公司章程之規定。

核決權限表

類別：

資材-1

呈核案件

（表單）

經辦

部門

經辦部門

財務

部

總

經理

董

事長

聯合

董事會

備

註

課長

副總經理

（一）請購案件

1.營建工程

（含建材）

各部

工程部

審

500,000元下

500,001-1,000,000元

會

1,000,001-3,000,000元

3,000,001元上

2.財產支出

100,000元下

100,001-200,000元

200,000-500,000元

500,001元上

電腦軟、硬體設備應會資訊部

3.雜項購置

（消耗性支出）

10,000元下

10,001-30,000元

30,001-50,000元

雜項購置金額規定在50,000元下

4.修護

特發事件不在此限

5.營業廣告

營業部

200,000元以內

200,001元上

6.人事刊登廣告

7.報紙公告

（財務會計）

財務部

8.餐飲材料

餐飲課

50,000元下

50,001-200,000元

200,001元以上

9.場務材料

場務課

10.樹木景觀

11.農機、物料

資材-2

（2）採購案件

1，2項依關係企業投資開發部之採購、發包核決權限處理

移請投資開發部辦理，採購金額壹佰萬元以上時，會簽該事業部總經理

10,000,001元以上

工務部

30,001-100,000元

100,001元上

驗收依請購核決權限處理

管理課

驗收為餐飲部

依請購核決權限處理

驗收為場務課

資材-3

（三）驗收案件

工程結算合約金額應與會計相核對

3.修護

4.雜項購置

5,000元下

5,001-10,000元下

10,001-50,000元

（4）合約制定、簽定

1.採購、發包合約範本制定

移請投資開發部辦理

2.資材採購及發包合約簽訂

簽約前會原請購部門

3.建築設計合約簽訂

4.球證銷售合約範本之製訂

會法務

5.球證銷售合約之簽訂

異常

6.土地買賣合約之簽訂

資材-4

（五）其他

1.資材招標（含標售）

營運部

200,001-500,000元

由投資開發部協辦

2.固定資產減損

100,000元上

1.其金額係指帳上未折減餘額，標售作業依資材管理類之核決權限辦理。

2.總管理處行政部存檔。

3.閒置固定資產通報與處理

營業管理-1

1.會員資料卡

營運部存檔

2.退回應收（保證）票據申請書

3.會員繳款書

4.期款通知書

5.會員退會退款

6.會員名義變更

7.會員證底價擬定及修訂

核決後影本送財務部

8.員工優待辦法

9.關係會員優待辦法

10.國有地、水溝池申購

11.球場開發許可、設立及使用許可申請

12.雜項執照、建築執照申請

13.地價稅、增值繳納稅

14.各項規費支出

1.營運收費標準之訂定

2.營運日報表

存

3.營收現金繳款書

4.簽帳催收繳款書

5.應收帳款催收表

6.庫存盤點

7.桿弟薪資核發

8.桿弟人事、勞保

9.桿弟服裝規劃

10.客訴索賠處理

由法務會辦含法院訴訟處理

11.營運收費標準之訂定

12.營運日報表

13.營收現金繳款書

14.簽帳催收繳款書

15.應收帳款催收表

16.庫存盤點

17.桿弟薪資核發

18.桿弟人事、勞保

19.桿弟服裝規劃

20.客訴索賠處理

工務-1

1.球場設計

2.會館建築設計

3.其他附屬設施設計

4.景觀規劃設計

5.室內設計

6.工程品質管理

7.工程進度控制

8.退回工程履約，保證票據

依合約規定辦理

財務-1

1.借款額度申請

2.銀行徵信資料

3.借款簽約（抵押品保證人確定）

4.對外，委外背書保證（申請、取消）

5.借款額度動用

6.存出（還款）保證票據

7.借款入帳

8.還本付息

9.購入商業本票，定存

10.存款帳戶開立

11.現金（匯款、轉帳）收取

12.應收（保證）票據收取

1,000萬元（含）下

1,000萬元（含）上

財務-2

13.資金調度

14.退票處理

退票依銀行通知辦理

15.撤票申請

16.撤票處理

17.支票領用、銷號

18.零用金申請

零用金補撥依一般費用報支處理

19.取消禁背申請

20.取消禁背處理

21.票據票期更改之申請

22.票據票期更改之處理

23.應付（保證）票據開立

會計-1

（一）資材類報支

（依請購核決權限）

（二）營業內支出

1.一般費用

50,001-30,000元

50,001-100,000元

含呆帳，事務費用，誤餐，交通，租金

2.教育訓練費（國內）

立

50,001元上

含球場桿弟訓練費

3.教育訓練費（國外）

50,001元下

4.交際費

5,001-20,000元

20,001-50,000元

5.車馬費，加班費之發放

6.薪資、津貼、獎金、退休金等之發放

行政部

（依總管理處核決案處理）

7.佣金

30,000元下

含勞務費、技術報酬金、銷售佣金

8.差旅費

9.公務車檢驗修理費

30,001元上

會計-2

10.客訴索賠

依發生時之權責部門

11.租金

附核准之簽呈及租約

（三）營業外支出

1.現金股利

依股東會決議

2.營利事業所得稅

3.營業稅

4.其他營業外支出

（四）預繳股款

（五）投資支出

1.長期投資

依董事會決議

2.短期投資

指cp.債券等

（六）傳票審核

1.收入傳票

2.支出傳票

3.轉帳傳票-非股東權益類科目

4.轉帳傳票-非股東權益類科目

會計-3

（七）其他

1.暫付款申請

（比照相觀費用之核決權限辦理）

2.暫付款沖銷

3.暫付款費用性質不確定

人事-1

（一）人員增、補、任免、晉升、調動辭職

1.副總經理

2.經（副）理（含）以上

會總管理處總裁

3.課長、專員、組長

4.專員、組長以下

（二）人員退休、資遣及撫卹金

（三）考績評核

1.經（副）理（含）以上

2.課長、專員、組長

3.專員、組長以下

（四）組織人員編製變更

1.正式編制

2.契約人員（含臨時工讀生）