会计电算化实务操作资料讲解Word格式文档下载.docx
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02,台;
02重量组计量单位:
03,千克。
(5)结算方式
①增加结算方式:
JF06,银行结算;
JF07,现金支票;
JF08,转账支票。
(6)核算项目
①增加客户:
01,广西速胜有限责任公司
增加001南方地区(上级组)001.01深圳辉煌公司001.02海南回航公司
002北方地区(上级组)002.01北京强力公司
②增加供应商:
01,广西丰林有限责任公司
③增加部门:
01,财务部;
02,采购部;
03,销售部;
04车间
④增加职员:
注:
职员类别:
招聘(全部职员都是)
01,本人,男或女,财务部;
02,孙锋,男,采购部;
03,洪亮,男,销售部;
04,张三,男,财务部;
05李四,女,财务部;
06王五,男,车间
⑤增加仓库:
01,主仓库
⑥增加物料:
01,A材料,单位为千克,用加权平均法作为存货计价方法,选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目;
6402
(7)辅助资料
①增加职务:
FZW015,采购主管;
FZW016,销售主管。
②增加职员类别:
FZL07,临时工。
(三)、初始化数据
(1)会计科目期初余额如下:
会计科目
科目号
核算
借方余额
贷方余额
库存现金
1001
500
累计折旧
1602
6184.88
银行存款-工行
-建行
1002.01
1002.02
人民币
美元,期末调汇
240000
2000(400美元)
应付账款-丰林公司
2202.01
1000
应收账款-速胜公司
1122.01
2000
应交税费-所得税
2221.01
200
原材料
1403
物料
20000
应付职工薪酬-福利费
2211.01
库存商品-甲产品
1405.01
数量金额核算
100件,5000
实收资本
4001
374000
固定资产
1601
112268
利润分配-未分配利润
4104.01
183.12
合计
381768
(2)启用财务系统
(3)出纳管理初始化:
引入出纳初始数据
①工行账号:
123456
②建行账号:
12345678
(4)启用出纳系统
三、账务处理(张三登录,录入凭证)
(一)该公司元月份发生下列经济业务,请填上会计分录:
凭证字:
记
提示:
1、..继承上条分录摘要2、=借贷找平3、-红字4、Esc删除金额5、空格键借贷方向调整
1、1月1日,收到速胜公司偿还货款11000元,存入工商银行,结算方式为转账支票,结算号为23401。
借:
银行存款-工行11000(仅银行存款科目使用结算方式)
贷:
应收账款-速胜公司11000
2、1月4日,以现金购入办公用品300元,其中财务部门200元,车间100元。
管理费用-办公费200(新增6602.01办公费核算项目:
部门,F7找财务部)
制造费用-办公费100(新增5101.01办公费)
库存现金300
3、1月16日,以工行存款支付广告费1500元,结算方式为转账支票,结算号为20111。
管理费用-广告费1500(新增6602.02广告费)
银行存款-工行1500
4、1月20日,向速胜公司销售甲商品800件,60000元,增值税为10200,货款存入工行。
银行存款-工行70200
主营业务收入60000
应交税费-应交增值税-销项税10200(新增:
2221.02应交增值税;
2221.02.01销项税)
5、1月20日,结转已出售商品800件成本50000元。
主营业务成本50000
库存商品-甲产品50000(录入数量:
800)
6、1月30日,财务部用100美元购买办公用品,汇率:
5.2
管理费用-办公费520(F7财务部)
银行存款-建行520(5.2,100)
7、1月31日,将本月制造费用转至产品生产成本。
生产成本-制造费用(新增5001.02制造费用)
制造费用-折旧费(固定资产系统生成数据)学习实务操作
(二)
制造费用-工资(工资系统生成数据)学习实务操作(三)
制造费用-办公费
操作:
账务处理—自动转账—新增
8、学习实务操作(四)
(2)本人(主管)审核、本人过账。
(3)本人期末调汇生成凭证(期末汇率:
5.3)、(审核、过账。
)
(操作:
账务处理—期末调汇,新增6603.01汇兑损益)
(4)所有凭证都审核、过账后:
本人结转损益(要求自动生成凭证)。
基础设置---系统参数---财务参数,设置本年利润和利润分配科目号,如下图,再点击账务处理-结转损益
(5)修改凭证
业务①中,收到速胜公司偿还货款是10000元。
修改后再审核、过账。
反过账、反审核、修改,注意:
谁过账,谁反过账,谁审核,谁反审核,谁制单,谁修改)
(6)凭证冲销(对于已经过账的凭证)
业务⑤中,已出售商品成本为51000元。
请生成一张红字冲销凭证后,再重新录入正确凭证。
并审核,记账。
点选凭证,操作菜单:
冲销)
(7)删除先前生成的结转凭证,重新结转损益(要求自动生成,最后一张凭证),并审核,过账。
(8)期末结账。
(9)取消结账。
(10)账簿查询:
注意过滤条件
①总账:
银行存款
②明细帐:
③多栏账:
管理费用
④核算项目明细账:
管理费用-办公费(财务部)
⑤科目余额表:
银行存款本期借发生额(),库存商品期末余额()
⑥试算平衡表:
综合本位币平衡
四、报表
1、使用模板生成报表
1、使用模板生成资产负债表:
工具-公式取数参数(录入期间)数据-报表重算
2、使用模板生成利润表:
工具-公式取数参数数据-报表重算
2、自定义报表
项目
年初数
期末数
本期数
本年累计
存货
提醒:
公式状态(录入汉字和公式),fx,acct,取数类型:
c,1,1;
y;
sy;
sl求和sum(b2:
b4)
切换数据状态:
工具-公式取数参数(录入期间)数据-报表重算
存货项目包括:
原材料和库存商品科目
存货:
年初数:
=ACCT("
1403"
"
C"
"
0,1,1,"
)+ACCT("
1405"
期末数:
Y"
0,0,0,"
会计核算软件实务操作(金蝶)
实验报告二
掌握金蝶软件中固定资产模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。
实验准备:
恢复账套。
1、固定资产初始设置2、固定资产日常业务处理
实验资料:
1、初始化设置:
(1)增加资产类别:
(固定资产1601累计折旧1602固定资产减值准备1603)
1001,机器设备,10年,残值5%,单位:
台,折旧:
动态平均年限法;
卡片编码规则:
jqsb-
2002,运输设备,10年,残值5%,单位:
辆,折旧:
yssb-
3003,办公设备,5年,残值5%,单位:
平均年限法一;
bgsb-
(2)初始卡片:
(初始化-固定资产初始数据)
①
资产类别
资产名称
单位
使用情况
变动方式
部门
费用科目
机器设备
A设备
台
正常使用
购入
车间
5101.01折旧费
开始使用日期
入账日期
原值
折旧方法
2010.10.10
2010.10.31
106268
6089.88
动态平均年限法
②
办公设备
丙电脑
财务部
6602.01折旧费
2010.11.8
2010.11.20
6000
95
平均年限法一
(3)传递数据(启用财务系统:
反初始化,清除固定资产和累计折旧数值,传递,科目初始数据综合本位币平衡)
(4)启用财务系统:
结束初始化
2、日常业务处理:
(1)固定资产增加:
2011年1月10日财务部购入使用,20日入账,工行支付。
金额
乙汽车
辆
200000
(2)审核固定资产卡片
(3)固定资产变动:
(初始卡片颜色为黄色)
1丙电脑财务部调到销售部使用(6101.01折旧费)生成【变动单】操作按钮:
变动
2A设备报废清理清理费用50收入:
100(新增变动方式:
002.004报废,对方科目代码:
固定资产清理))生成【完全清理单】
(该固定资产余额为0,累计折旧为0)操作按钮:
清理
凭证分录:
固定资产
累计折旧
固定资产清理
(4)计提固定资产折旧(自动生成凭证,查询:
凭证整理-序时簿)
(5)生成记账凭证(其他2张凭证)
实验报告三
掌握金蝶软件中工资管理模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理、工资分摊的各项操作方法。
1、工资管理初始设置
2、工资管理日常业务处理
3、工资分摊
(1)设置工资类别:
正式职工,用人民币核算。
(2)设置部门:
01,财务部门;
02,采购部门;
03,销售部门04车间(操作:
弹出窗口最大化,引入,总账数据,全选,导入)
(3)设置职员资料:
(从总账导入全部员工,导入前保证在基础设置核算项目处的每个职员都设置有:
职员类别和部门名称)
代码
姓名
性别
职员类别
01
本人
女
招聘
财务部门
02
孙锋
男
采购部门
03
洪亮
销售部门
04
张三
05
李四
06
王五
(4)工资项目设置:
职务工资货币,小数:
2位
(5)工资公式设置:
工资公式名称:
2011年工资计算公式
应发工资=基本工资+奖金+福利费+职务工资
扣款合计=代扣税+住房公积金+其他扣款
实发工资=应发工资-扣款合计
2、日常业务处理:
(1)工资录入:
①增加工资过滤名称:
正式职工,并选定计算公式与工资项目(注意排序:
收入项目,应发合计,扣款项目,扣款合计,实发合计)。
调整如下顺序:
职员代码
职员姓名
部门名称
基本工资
奖金
福利费
职务工资
应发合计
代扣税
住房公积金
其它扣款
扣款合计
实发合计
②录入职员工资:
其他扣款
5000
3000
300
100
2500
3500
800
600
(2)工资计算
(3)所得税计算:
操作按钮:
设置。
“退出”是计算。
设置名称:
个人所得税
1设置税率类别:
个税税率
2设置税率项目:
个税项目
所得项目
属性
增项
减项
3选定所得计算:
同②
4所得期间:
按当前期间
5币别:
6基本扣除:
(6)重新在工资录入中引入代扣税(个人所得税),重新计算并审核工资
(7)工资费用分配:
1新增工资分配名称:
工资费用分配;
记;
分配比例:
100%
2按部门和职员类别设置凭证模板
工资项目:
应发合计,费用科目:
6602.03管理费用-工资(财务部,采购部)6601.02销售费用-工资(销售部)5101.03制造费用-工资(车间),工资科目:
应付职工薪酬-工资2211.02)
3生成凭证,凭证管理查询删除
实验报告四
掌握金蝶软件中应收/应付账款模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。
1、存货初始数据
2、应收应付初始数据
3、启用业务系统
4、日常业务处理
(1)存货初始数据:
主管操作
1在主仓库中录入以下存货初始数据单位:
元
名称
计价方法
科目
销售收入科目
销售成本科目
结存
数量
A材料
千克
加权平均法
6051
②对账、传递数据(可不做,不考试)
(2)应收应付初始数据:
①在应收应付初始数据中录入以下初始数据:
客户代码
客户名称
应收款
预收款
期初余额
广西速胜有限公司
供应商代码
供应商名称
应付款
预付款
广西丰林有限公司
②传递数据(可不做,不考试)
(3)启用业务系统
2、采购管理、存货核算、应收应付管理:
(1)1月4日,孙锋从丰林公司购入A材料,预付账款30000元,丰林公司1月6日发货。
(付款单【预付款】)
预付账款30000
银行存款30000
(2)1月6日,购入A材料1000千克入库,30元/千克,增值税率17%,已取得增值税普通发票,材料入库,货税款尚未支付。
(采购入库单、采购发票、钩稽)(不用生成凭证,凭证不是考试内容)
原材料30000
应交税费-应交增值税-进项税5100
应付账款35100
(3)1月8日,付余款5100元给丰林公司。
(付款单)
应付账款5100
银行存款5100
(4)1月8日,往来核销(预付冲应付,30000)
应付账款30000
3、销售管理、存货核算、应收应付管理:
(1)1月14日,洪亮向速胜公司销售A材料,预收账款25100元,16日发货。
(收款单【预收款】)
银行存款25100
预收账款25100
(2)1月16日,A材料出库600千克,50元/千克,增值税率为17%,已开具增值税普通发票,货税款尚未收到。
(销售出库单、销售发票、钩稽)(不用生成凭证,凭证不是考试内容)
应收账款35100
主营业务收入30000
应交税费-应交增值税-销项税5100
(3)1月18日,往来核销(预收冲应收,25100)
银行存款25100
应收账款25100
(4)1月18日,收到丰林公司余款10000元。
(收款单)
银行存款10000
应收账款10000
5、以上业务定义凭证模板,生成记账凭证。
凭证模板如下:
预收:
收款
预付:
付款:
预收冲应收:
预付冲应付:
生成凭证:
点选相应的事务类型
补充:
1、本次培训学习应收账款科目采取了2级科目管理,实际企业采取如下:
点选
中“核算项目”标签,增加客户:
客户先前在:
基础设置-核算项目-客户:
建立了客户档案。
生成凭证时会记录具体客户,同样会生成明细帐:
核算项目明细账。
应付账款科目类似:
核算项目是:
供应商
2、应收应付系统涉及外币业务:
1初始化,例如:
应收甲公司1000美元,币别选择:
美元,应收账款原币录入1000
2收款单录入:
币别:
美元,结算账户为美元科目,其他单据类似。
3摘要库:
在凭证录入摘要栏F7键选择,例如:
新增类别:
现金类
4凭证查询:
查询凭证号为12号凭证(凭证管理,“过滤条件”标签如下)