企业经营的经营管理报表.docx

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企业经营的经营管理报表

企业运营的经营管理报表

（一）

经营信息快报

项目

预算累计

上年同期累计

本年累计

较预算完成

（%

较上年增长

（%

数

量

金

额

数

量

金

额

数

量

金

额

占（%

数

量

金

额

数

量

金

额

一、收入

1.

2.

3.其他收

入

4.营业外

收入

一、成本

累

计

1.

2.

3.其他成

本

4.营业外

支出

三、毛利

1.

2.

四、期间

费用

销售费用

管理费用

1.

2.

3.其他收

入

4.营业外

收入

二、成本

1.

2.

3.其他成

本

4.营业外

支出

三、毛利

月

1.

2.

四、期间

费用

五、税费

六、利润

调整

七、净利

润

收入、成本和毛利应当一一对应，以计算出各项产品的毛利率。

如果能够计算出各项产品的费用，可独立设置表格区分各项目的收入、成本、毛利、费用和净利润。

收入分析

2.1总收入分析

项目

预算累计

上年同期

累计

本年

较预算完成

（%

较上年增长

（%

以上收入以利润中心为模块，提供各利润中心的总收入。

2.2收入结构分析

品牌和品名

预算累计

上年同期

累计

本年累计

较预算完成

（%

较上年增长

（%

数

量

金

额

数

量

金

额

数

量

金

额

占（%

数

量

金

额

数

量

金

额

累

计

收入合计

本

月

收入合计

2.3收入区域分析

区域

预算累计

上年同期

累计

本年累计

较预算完成

（%

较上年增长

（%

数

量

金

额

数

量

金

额

数

量

金

额

占（%

数

量

金

额

数

量

金

额

累

计

收入合计

本

月

收入合计

2.4其他收支（包括营业外收支）

营业外收入分析

项目

预算累计

上年同期

累计

本年累计

较预算完成

（%

较上年增长

（%

数

量

金

额

数

量

金

额

数

量

金

额

占（%

数

量

金

额

数

量

金

额

.累

计

收入合计

本

月

收入合计

营业外支出分析

项目

预算累计

上年同期

累计

本年累计

较预算完成

（%

较上年增长

（%

数

量

金

额

数

量

金

额

数

量

金

额

占（%

数

量

金

额

数

量

金

额

累

计

支出合计

本

月

支出合计

2.5收入人均贡献分析

项目

预算累计

上年同期累计

本年累计

人

数

数

量

金

额

人数

数量

金额

人

数

数

量

金

额

累

计

直接人员

总人数

本

月

直接人员

总人数

成本分析

3.1总成本分析表

成本分析由于收入的结构不同，所以很难与预算和上年同期的相关数据进行比较。

但通常可以与预算或上年度同期的固定成本、人均薪资以及材料价格进行对比分析。

3.2固定成本分析

项目

数

量

单

位

预算/

标准

（元）

上年

平均

（元）

本年累计

较预算差异

较上年同期差

异

数

量

总额

平

均

平

均

增加总

额

平均

增加总

额

合计

3.3生产薪资分析

项目

预

算

人

均

上

年

人

均

本年累计

本月

累计人均比较

分析

人数

人

均

总额

人

数

人

均

总额

较预算

较上年

工人

生产管理

人员

合计

四、

毛利分析

3.4材料价格分析

项目

预算

上年同期

本年

较预算完成

（%

较上年增长

（%

数

量

均

价

数

量

均

价

数

量

均

价

占（%

数

量

金

额

数

量

金

额

累

计

合计

本

计

合计

项目

预算

上年

本年累计毛利

较预算增

较上年增

金额

毛利

率

毛利

率

金额

毛利

率

加总额

加总额

合计

在可比的情况下，对比分析毛利率和毛利额才有意义，同时，毛利额能否完成是最主要

的，毛利率仅做参考。

当然，毛利率如果不可比，毛利这部分可以不作分析。

毛利分析的重点是受收入的影响和受成本的影响。

五、费用分析

5.1总费用分析

项目

预算

上年费

用率

本年

比较影响额

金额

费用

率

金额

费用率

较预算

较上年

累

计

管理费

用

销售费

用

财务费

用

合计

本

月

管理费

用

销售费

用

财务费

用

合计

5.2管理费用分析

明细科目

预算

上年

费用

率

本年

共同比影响额

占（%

费用

率

占（%

费用

率

较预算

较上年

-累

计

合计

其中：

本月

5.3销售费用分析

明细科目

预算

上年

费用

率

本年

共同比影响额

占%

费用

率

占%

费用

率

较预算

较上年

累

计

合计

其中:

本月

5.4按级次职位划分，人均薪资影响额分析

职位级次

名称

预算

人均

上年

人均

本年累计

影响额

人数

人均

总额

较预算

较上年

合计

六、

税金分析

6.1税金结构表

项目

本年累计

上年税负

预算税负

税负分析

总金

额

月均

税负

较上

年%

较上年影

响额

调节额

一、所得税费

用

二、增值税

三、营业税金

及附加

营业税

消费税

城市维护建设

税

资源税

土地增值税

教育费附加

四、其他税费

待业保险费

劳动保险费

房产税

车船使用税

土地使用税

印花税

矿产资源补偿

费

合计