上海市财政支出绩效跟踪管理报告.docx
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上海市财政支出绩效跟踪管理报告
项目名称：
“上海市粮食统计信息系统
（2016升级改造）"项目
项目单位：
上海市粮食局
主管部门：
上海市粮食局
评价机构：
上海泰乙税务师事务所
2016年10月30日
上海市粮食局
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）”项目
财政支出绩效跟踪管理报告
根据上海市财政局《关于印发〈上海市预算绩效管理实施办法〉的通知》（沪财绩2014年22号文）的精神，为了进一步加强财政支出绩效管理，现受上海市粮食局（以下简称“市粮食局"）委托，上海泰乙税务师事务所对“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目开展财政支出绩效跟踪评价工作。
一、项目绩效目标的调整和确定情况
（-）项目概况
2008年上海市粮食局建设了上海市粮食统计信息系统，2009年项目竣工，通过验收。
原系统仅实现市、区两级粮食行政管理部门之间的统计数据交流互通，统计数据按照固定的表式传输、汇总、分析,使用范围狭窄，功能单一。
近年来随着国家粮食局粮食流通统计制度的不断改变，该系统目前已无法满足本市粮食流通统计的需求。
通过本次对原有系统的升级改造，实现数据填报、传输的网络化，汇总、分析的自动化，同时实现报表表式的自定义，避免系统因表式改变而无法正常运行。
为适应粮食流通工作发展的需要，切实提高粮食统计执行能力和分析能力，必须升级原有系统，将其改造成基于互联网的全市统一的统计信息采集报送处理平台。
根据市粮食局《根据国家粮食局印发〈关于深化粮食流通统计制
度改革的实施意见〉和〈国家粮食流通统计制度〉的通知》（国粮调〔2014）252号）、国家粮食局卢景波局长在全国粮食调控工作会议上提出要加快开发与新制度相适应的统计软件的精神、《国务院关于建立健全粮食安全省长责任制的若干意见》（国发（2014）69号）,确立了2016年的“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"预算项目。
市粮食局负责项目的预算编制和申报，“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）”项目申报预算资金为1,460,608.00元，并经上海市财政局批准同意项目预算额为1,460,608.00元。
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目所需的费用是通过财政部门的预算落实，具体是通过政府采购招标的方式确定，由北京久其软件股份有限公司提供对“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目的服务。
（二）项目的绩效目标
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目的年度绩效目标为：
建立覆盖全市各区县粮食局、粮食企业的上海粮食统计信息系统，实现本市粮食统计数据采集、在线填报、审核、传输、加工、汇总的电子化和网络化资源，可以提高工作效率，促进粮食统计工作的规范化和制度化，保障统计数据的全面、准确和及时上报。
利用统计信息数据库进行组合、运算、对比、分析，形成统计报表，实现信息技术与统计工作的深度融合，形成有质量的统计分析，满足多元化需求，为增强政府宏观调控能力和上海粮食安全提供重要决策信息。
本次绩效跟踪所需的项目评价指标按分解目标的内容设定：
管理目标（预算执行率、资金使用情况、财务管理制度健全性、项目管理制度健全性、项目管理制度执行有效性），产出目标（系统覆盖率、统计信息系统数据上报准确率、系统覆盖完成率），效果指标（统计人员使用覆盖率、企业上报覆盖率、上报企业满意度、管理层满意度），影响力目标（统计效率提高、信息化覆盖率），该预算项目没有另拆分子项目。
（三）项目资金
市粮食局“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目，经上海市财政局批准的预算额为1,460,608.00元，均属于市级财政资金。
该项目实施时间为2016年1月1日至2016年12月31日。
至2016年9月底，实际支付已670,000.00元，预算执行率为45.87%。
二、项目的组织实施
（一）项目的组织情况
1、项目的立项和申报。
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目由市粮食局负责项目的立项和申报，项目预算申报金额为1,460,608.00元，市财政局批复预算金额为1,460,608.00元，该项目的管理方为市粮食局。
根据上海市有关政府采购招标规定要求，市粮食局通过政府采购招投标的方式确定了北京久其软件股份有限公司“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目服务供应商，并签订了相关的服务合同，在整个项目实施过程中，没有进行项目的任何调整。
北京久其软件股份有限公司根据《“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目计划》的工作内容，进行项目的日常粮食统计信息系统升级改造工作。
市粮食局数据管理中心负责系统的日常管理，市粮食局财务处负责项目资金的管理。
预算资金安排
单位：
元
项目名称
类别
预算数
上海市粮食统计信息系统
（2016升级改造）
IDC服务费11
42,000
安全测评费
22,608
安全管理与支持-安全审计产品
130,000
边界安全-防火墙
100,000
边界安全-统一威胁管理产品（UTM）
130,000
方案设计费
30,000
监理费
50,000
软硬件集成费
60,000
上海市粮食统计信息系统-表式自定义
63,000
上海市粮食统计信息系统-后台管理
27,000
上海市粮食统计信息系统-汇总报表自定义
99,000
上海市粮食统计信息系统-纳统企业信息库
36,000
上海市粮食统计信息系统-数据池
135,000
上海市粮食统计信息系统-数据导入导出
18,000
上海市粮食统计信息系统-数据分级自定义分析
135,000
上海市粮食统计信息系统-数据审核
27,000
上海市粮食统计信息系统-数据填报
36,000
上海市粮食统计信息系统-统计指标库
36,000
上海市粮食统计信息系统-信息催报
9,000
网络设备-交换机
50,000
主机-PC服务器
100,000
主机及计算机环境安全-入侵检测系统（IDS）
125,000
合计
1,460,608
2、项目的实施。
项目的运维服务由北京久其软件股份有限公司负责，该公司2016年的9月1日至20日处于需求分析阶段，2016年的9月1日至20日处于硬件设备采购阶段，2016年的9月1日至20日处于系统整体设计阶段,2016年的9月1日至20日处于软件开发与测试阶段，2016年的9月1日至20日处于数据采集系统阶段。
3、项目的预算资金情况。
项目于2016年1月开始实施，项目的预算资金2016年9月30日前实际支付670,000.00元，预算执行45.87%,到2016年年底,还将发生预算支付676,000.00元。
预算执行率跟踪情况有所偏差，原因是在前两个季度，项目处于设计、研发，软件开发阶段，集中采购预算支出较少，项目系统终验、集中采购大多在最后一个季度，因此前两个季度的支出较预算有所偏差。
在执行管理的指标上，对制度健全性、资金使用的合规性，进行了相关的跟踪考核均反映较好的指标目标值的实现，且上述指标均有相关的制度保障。
（二）项目的管理情况
在该阶段，预算单位按照《“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目计划》实施管理措施，具体由数据管理中心负责配合服务供应商实施全面的“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目。
项目预算资金的申请拨付程序由财务处根据数据管理中心的相关信息负责实施，对“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目的实施情况，最终在年度结束后，由数据管理中心负责实施项目的考核工作。
在整个项目的实施管理过程中，均有相关的业务制度对照和制
约。
（三）项目组织实施的实际情况与目标的差异情况说明
在项目跟踪期内，预算执行率完成45.87%,与指标目标值75%,偏差值29.13%,原因是在前两个季度，项目处于设计、研发，软件开发阶段，集中采购预算支出较少，项目系统终验、集中采购大多在最后一个季度，因此前两个季度的支出较预算有所偏差。
满意度偏差0.5%。
针对粮食统计信息系统项目被调查单位对调查流程的满意度以及执行调查的相关领导对流程及其结果的满意度调查。
具体实施如下：
在2016年9月15日至2016年9月200,对区县抽样取得的各被调查单位共计30家单位，发放90份调查问卷，均有效收回。
经过统计计算分析，综合平均满意度为95.5%,比指标目标值95%,高出0.5%,满意度调查结果说明“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目在2016年的调查组织、计划、培训及实施的情况较好。
三、项目绩效情况
1、投入管理目标中，本阶段预算执行率指标的应完成75%,实际完成指标值45.87%,偏差29.13%,原因是在前两个季度，项目处于设计、研发，软件开发阶段，集中采购预算支出较少，项目系统终验、集中采购大多在最后一个季度，因此前两个季度的支出较预算有所偏差。
随着第四季度项目的结束，预算支付将会增加。
2、在执行管理中，各项业务管理制度较健全，财务管理已有《上海市粮食局财务管理办法》、《上海市粮食局机关国有资产管理办法》、
《上海市粮食局计算机设备管理办法》、《上海市粮食局内部审计条例》、《上海市粮食局预算管理办法》、《上海市粮食局财务内部控制制度》等制度。
在项目实施管理上有《上海市粮食局专项资金使用管理办法》、《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》等系统安全管理制度文件。
检查预算资金的支付程序和审核各类支付凭证等资料显示，项目的预算资金无违规现象存在，合规性情况较好。
3、产出目标中：
项目计划完成率，目标值为75%,经考核该项目有《上海市粮食局专项资金使用管理办法》、《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》等文件要求，较好的保障了项目的开展推进。
跟踪期内，各项分析、设计、开发均已按计划实施完成相应进度，项目计划完成率100%。
项目开展及时性良好，均在规定的计划时间内有序实施，达到了指标的目标值100%。
产出目标在跟踪期内完成情况较好。
4、效果目标中，根据满意度情况调查分析：
跟踪期内对系统使用者实施了满意度的考核。
共计发放社会调查问卷140份，收回有效问卷140份，经过相关的统计计算后得出综合平均满意度为95.5%,该项指标目标值为95%。
所以，跟踪期内完成目标值100%o满意度情况较好。
5、影响力目标中，经过审核分析核对相关管理者的访谈，在跟踪期内，市粮食局的运维项目的上海粮食统计信息系统，实现本市粮食统计数据采集、在线填报、审核、传输、加工、汇总的电子化和网络化资源，提高工作效率，促进粮食统计工作的规范化和制度化，保障统计数据的全面、准确和及时上报。
实现了统计效率的提高，信息化覆盖率的增大。
四、主要存在问题和改进措施及有关建议
（一）主要存在问题：
至2016年9月底（跟踪期）“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目预算执行率为45.87%,项目实施计划完成率为75%（9/12=75%）,项目的预算执行率和项目实施计划完成率不够一致。
（二）相关建议
项目实施进度要加快，建议在今后的合同中对与供应商的资金支付内容和时间等事项作进一步的细化明确或约定。
以保证预算的执行和项目实施进度的进一步趋于合理。
评价机构：
上海泰乙税务师事务所二。
一六年十月三十日
7
附表1:
附表:
绩效目标跟踪评价结果应用表
跟踪项目编号：
第一部分:
跟踪项目基本信息（由评价机构填写）
项目名称
"上海市粮食统计信息系统
（2016升级改造）"项目
项目起止时间
2016年1月至2016年12月
主管部门
上海市粮食局
项目单位
上海市粮食局
跟踪评价机构
上海泰乙税务师事务所
项目跟踪时段
2016年1月至2016年9月
市级预算（万元）
146.0608
配套资金（万元）
—
第二部分:
绩效目标跟踪结果（由评价机构填写）
（一）项目主要绩效
建立覆盖全市各区县粮食局、粮食企业的上海粮食统计信息系统，实现本市粮食统计数据采集、在线填报、审核、传输、加工、汇总的电子化和网络化资源。
同时利用统计信息数据库进行组合、运算、对比、分析，形成统计报表，实现信息技术与统计工作的深度融合，形成有质量的统计分析。
（二）项目存在的主要问题
至2016年9月底（跟踪期）实际预算支付金额为670,000.00元，占该预算项目总预算额的45.87%,与目标值75%,存在29.13%差异。
（三）完成计划的可能性评估结论
经跟踪考核各项指标目标值的情况后，我们认为该预算项目"上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）”的目标计划，能实施完成。
（四）听取预算部门意见或讨论结果记录（可另附页）
在与该预算单位的项目相关人员沟通后，对我们的跟踪绪论和发现的预算项目存在问题均无意见。
（五）有关建议
建议在合同中对余款的支付内容和时间等事项作进一步的细化明确或约定。
以保障预算的执行和项目实施进度的进一步趋于合理。
评价机构（盖章）
日期：
2016年10月30日
第三部分专家组意见：
第四部分:
预算部门整改措施（由预算主管部门或预算单位填写）
措施1:
完成时间：
措施2：
完成时间：
措施3：
完成时间：
措施4：
完成时间：
预算主管部门（盖章）：
日期：
年月日
项目基本情况明细表
项目名称
“上海市粮食统计信息系统（2016^
t级改造）"项目
项目类别
—次性项目
□
经常性项目
V
项目概况
近年来随着国家粮食局粮食流通统计制度的不断改变，原系统目前已无法满足本市粮食流通统计的需求。
通过本次对原有系统的升级改造，实现数据填报、传输的网络化，汇总、分析的自动化，同时实现报表表式的自定义。
项目负责人
联系人：
联系电话：
项目涉及的管理人员人数
5人以下口10-20人V
5T0人口20人以上□
项目涉及的专业人员人数
5人以下口10-20人V
5-10A□20人以上□
起始日期：
2016年01月01日
结束日期：
2016年12月31日
项目设立要解决的主要问题
建立覆盖全市各区县粮食局、粮食企业的上海粮食统计信息系统。
利用统计信息数据库进行组合、运算、对比、分析，形成统计报表，实现信息技术与统计工作的深度融合。
项目总预算
1,460,608.00元
项目当年预算
1,460,608.00元
同名项目上年预算额
-
同名项目上年预算执行数
-
项目预算的构成情况
市财政拨款：
1,460,608.00元
区县财政配套：
自筹资金：
项目是否需要新购置固定资产
是；否"
项目所包含的子项目（活动）
名称
预算金额
子项目1
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）”项目
1,460,608.00元
子项目2
项目实施计划
名称
计划进度
计划主要完成结果
总项目
"上海市粮食统计信息系统
（2016升级改造）"项目
2016年］月至
2016年12月
1、建立覆盖全市各区县粮食局、粮食企业的上海粮食统计信息系统
2、利用统计信息数据库进行组合、运算、对比、分析，形成统计报表
项目总目标
实现本市粮食统计数据采集、在线填报、审核、传输、加工、汇总的电子化和网络化资源。
实现信息技术与统计工作的深度融合。
按照子项目或活动分解总目标
名称
总体目标
实现时间
子项目1
—
—
—
表格说明：
1.“项目所包含的子项目（活动）”包括项目立项时已明确的子项目，还包括按照项目进行的程序所包含的各阶段活动。
区分子项目的，则填报附表3、附表5和附表6时应对子项目分别进行填写。
2."项目实施计划"中每一个子项目（活动）可以包括一条或多条计划进度，应按照可以区分的主要结果列示。
填报说明：
上海市粮食局的该预算项目主要是为了适应粮食流通工作发展的需要，切实提高粮食统计执行能力和分析能力，该项目是一个经常性项目，涉及期限为2016年1月至2016年12月，该项目预算资金为1,460,608.00元。
由于该项目是一个整体的建立粮食统计信息系统项目，故2016年的绩效跟踪将不设立子项目，而是将整个"上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）”项目整体跟踪考核。
9
附表2：
项目预算执行情况分析表
项目名称：
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目
项目资金
子项目名称
子项目预算金额
—
二
三
资金是否按计划进度使用？
（打钩）
预算执行是否与项
目进度保持一致？
（打钩）
未及时到位资金是否会影响项目正常进
行？
（打钩）
是
否
是
否
是
否
项目总预算
"上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）”项目
1,460,608.00元
其中：
市级财政资金
"上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）”项目
1,460,608.00元
V
V
V
区县财政资金
其他资金
项目执行情况
是否按计划进度执行？
（打钩）
按计划进度执行
情况描述
未按计划进度执行
情况描述
总项目
V
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目工作按计划正常实施，至9月底已完成各项工作，并有相关记录。
表格说明：
1.分别对不同类型的项目资金按照子项目（或活动）划分后进行判断，如没有子项目（或活动），则子项目1的内容即为整体项目的内容。
2.预算执行包括用款单位提出用款计划申请时间或开具授权支付指令时间。
3.资金不到位时如出现垫资等情形不影响项目正常运行的，第三列选否。
4."一"、"二"、"三"问题对应的文字说明应在填报说明里体现，相关判断依据应作为工作底稿附件。
填报说明：
该项目目前使用预算资金和项目进展情况不相吻合，经跟踪检查，预算单位用款的申请和开具支付比计划支付的时间略迟，目前项目实施为75%,预算支付和项目实施有不一致的地方。
至9月底，实际支付项目费670,000.00元，预算执行率=670,000.00/1,460,608.00=45.87%,与项目的实际计划进度75%,存在不一致。
项目预算执行情况分析表工作底稿
指标名称（或跟踪考核分析内
容名称）
按照项目的管理、产出、效果、影响力的目标来划分指标类型，考核跟踪项目的指标执行情况。
数据来源（或计算方法）
按预算金额1,460,608.00元来计算各项预算和项目计划执行数据，根据计算结果分析预算执行情况。
2016年实际财政批复预算1,460,608.00元，在2016年的绩效跟踪期内（至2016年9月30日）已完成预算支付670,000.00元。
预算执行率为45.87%。
制度依据（或说明该项指标的原理）
按预算单位提供的各项制度文件和财务账册凭证等资料，跟踪分析考核预算执行率和项目实际支付预算资金情况。
计算结果
项目预算已经执行670,000.00/1,460,608.00=45.87%,项目的实施期在跟踪
期完成整个计划的75%（9/12=75%）o
跟踪绩效结果的文字说明
根据照跟踪分析，项目已经于跟踪期内完成所有的预算指标。
实际情况是，该项目的实施期是2016年1月1日至12月31B,而项目费的支付在2016年9月底前已完成670,000.00元，预算执行率
670,000.00/1,460,608.00=45.87%,而项目期完成计划的75%（9/12）。
预算执行率和项目计划完成率不同步，有偏差。
可根据项目实施的实际情况，进一步完善预算和项目实施间的一致性。
11
附表3：
用于保障目标实现的现有措施和制度对照表
项目名称：
“上海市粮食统计信息系统（2016升级改造）"项目
本次跟踪选择的绩效指标
对应制度
制度类型（打钩）
对应制度的关联度分析（打钩）
制度的法律地位
制度执行落实情况
二级指标
三级指标
指标目标值
名称
内容描述
已制定
现制订
很好
较好
般
缺失
上级部门制定
行定自制
管理
目标
投入
管理
预算执行率
100%
《上海市粮食局预算管理制度》
该些制度从预算管理，支出管理、资产管理和明确财经纪律几方面作了明确的规定，保障了预算的正常执行。
V
V
V
好
财务
管理
资金使用情况
100%
《上海市粮食局专项资金使用管理办法》、《上海市粮食局财务管理制度》、《上海市粮食局局财务内部控制制度》
该些制度对项目资金内容作了较为详细的规定，保障了资金使用情况。
V
V
V
好
财务管理制度
健全性
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目资金内容作了较为详细的规定，保障了财务管理制度健全性。
V
V
V
好
执行
管理
项目管理制度
健全性
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目执行管理内容作了较为详细的规定，保障了项目管理制度健全性。
V
V
V
好
项目管理制度
执行有效性
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目执行管理内容作了较为详细的规定，保障了项目管理制度执行有效性。
V
V
V
好
产出
目标
数量
系统覆盖率
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目产出目标内容作了较为详细的规定，保障了系统覆盖率。
V
V
V
好
质量
统计信息系统
数据上报准确
率
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目产出目标内容作了较为详细的规定，保障了统计信息系统数据上报准确率。
V
V
V
好
时效
系统覆盖完成率
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目产出目标内容作了较为详细的规定，保障了系统覆盖完成率。
V
V
V
好
效果
目标
经济
效益
统计人员使用
覆盖率
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试
行）》
该些制度对项目经济效益内容作了较为详细的规定，保障了统计人员使用覆盖率。
V
V
V
好
企业上报覆盖率
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目经济效益内容作了较为详细的规定，保障了企业上报覆盖率。
V
V
V
好
满意
度（社会效益）
上报企业满意度
大于
95%
管理层满意度
大于
95%
影响
力目
标
长效
管理
统计效率提高
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目影响力目标内容作了较为详细的规定，保障了统计效率提高。
V
V
V
好
信息化
信息化覆盖率
100%
《上海市粮食局信息化建设项目管理制度（试行）》
该些制度对项目影响力目标内容作了较为详细的规定，保障了信息化覆盖率。
V
V
V
好
表格说明：
1.“对应制度”是指与绩效指标或指标目标值设立的依据或保障其执行的相关制度、措施、操作办法等。
一个指标可能对应多个制度，一项帝应引用与指标或指标目标值直接相关的、最重要的字句，或
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