政府和社会资本合作模式PPP可行性研究报告.docx
《政府和社会资本合作模式PPP可行性研究报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《政府和社会资本合作模式PPP可行性研究报告.docx（40页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
政府和社会资本合作模式PPP可行性研究报告
XX有限公司
二○XX年X月
编制单位（盖章）：
主持部门：
批准人（签字）：
审核人（签字）：
编制人（签字）：
第一章总论
1.1项目名称
【编写要求】项目名称应包含项目地点、项目业主、项目主要内容和PPP字样，或直接引用政府招标文件等官方确定的项目名称。
【参考示例】湖南省XX市高新技术产业开发区黄桥大道PPP项目（以下简称本项目、项目或目标项目）。
1.2项目业主
【编写要求】请根据实际情况，说明项目的业主（实施机构）和实施主体。
【参考示例】：
XX政府（或管委会）指定XX局（注：
按实际情况填写相关政府部门的名称，比如城乡建设局等）为本项目的实施机构，XX局授权XX平台公司（按实际情况填写政府平台公司的名称）作为政府方代表与中标社会资本方合资设立项目公司，作为本项目的实施主体。
1.3项目背景
【编写要求】该部分应主要介绍相关城市/区域发展概况及面临的问题，政府出于何种考虑提出该项目，以及政府对该（类）项目的鼓励政策。
可参考政府工可内容，但介绍需简明扼要，无需长篇大论。
【参考示例】“十二五”期间，XX高新技术开发区以调整产业结构、转变经济发展方式为导向，以深化国家创新型科技园区建设为主线，突出建设高新技术产业集群、打造生态科技产业新城、构建平安幸福园区，全面推进产业发展和城市建设“6543”工程，即培育发展先进装备制造、电子信息、新材料、生物医药、新能源与节能环保、现代服务业六大产业，建设先进装备制造、电子信息、新材料、生物医药、新能源与节能环保五大专业园区。
到2016年末，计划新建形成40平方公里生态科技产业新城路网框架，麓谷科技产业新城总收入突破3000亿元，财政总收入突破100亿元，把麓谷打造成为高新技术产业集聚区、新型工业化示范区和生态新城样板区。
2015年是高新区实施“十二五计划”和“美丽麓谷”三年行动计划的收官之年，也是“生态科技城”、跨越式发展的全面启动之年。
2015年，XX高新区管委会政府投资建设项目共159项，其中基础设施及配套工程项目共98个，预计年投资16.61亿元。
根据高新区管委会三年（2015－2017年）完成黄桥大道以东主次路网的建设要求，为加快麓谷生态科技新城建设，确保产业项目落地，推进位于高新区麓谷科技新城范围内的黄桥大道城市化改造（岳麓大道-梅溪湖路西延线）、雷锋河路（岳麓大道辅道-枫林路）、长兴路（岳麓大道-许龙路）三条道路的建设，拟采取PPP模式运作。
XX高新技术开发区管理委员会根据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》、财库〔2014〕215号《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》、财金〔2014〕113号《政府和社会资本合格模式操作指南》等有关法律、法规，通过公开招标方式择优选定社会资本。
1.4项目内容
【编写要求】描述项目建设的主要内容及具体的工作量，若为房建项目，应包括建设用地面积、总建面、地上面积、地下面积和不同物业类型的建筑面积等；若市政基础设施（含高速路、城市综合管廊等）项目，应包括道路（管廊）长度，宽度（管廊直径）或建设标准等。
具体可参考政府工可进行表述，也可附上项目建设内容的表格，以便更清楚的展示项目要建设的规模、类型。
【参考示例】本项目建设内容包含黄桥大道城市化改造（岳麓大道—梅溪湖路西延线）、雷锋河路（岳麓大道辅道—枫林路）和长兴路（黄桥大道—许龙路）三条道路，其中黄桥大道已建成路幅为Xm，本次城市化改造需拓宽至Xm（含景观绿化带）。
项目建设分四个子工程项目，其中黄桥大道分两个子工程项目。
四个子工程项目具体建设规模与建设内容如下：
1.黄桥大道城市化改造（北起岳麓大道，南至枫林路）
建设地点
黄桥大道城市化改造（北起岳麓大道，南至枫林路）
建设规模
道路建设总长Xm，路幅宽为Xm，时速40～60km/h
建设内容
道路工程、交通设施工程、绿化工程、排水工程、电力埋管土建工程、桥涵工程、照明工程等
2.黄桥大道城市化改造（北起枫林路，南至梅溪湖路西延线）
建设地点
黄桥大道城市化改造（北起枫林路，南至梅溪湖路西延线）
建设规模
道路建设总长Xm，路幅宽为Xm，时速40～60km/h
建设内容
道路工程、交通设施工程、绿化工程、排水工程、电力埋管土建工程、桥涵工程、照明工程等
3.雷锋河路（岳麓大道辅道—枫林路）
建设地点
岳麓大道辅道—枫林路（北南向城市次干路）
建设规模
道路建设总长Xm，路幅宽为Xm，设计车速40km/h，双向6车道
建设内容
道路工程、交通设施工程、绿化工程、排水工程、电力埋管土建工程、桥涵工程、照明工程等
4.长兴路（黄桥大道—许龙路）
建设地点
长兴路（黄桥大道—许龙路）
建设规模
道路建设总长1994m，路幅宽为30m，时速30～40km/h
建设内容
道路工程、交通设施工程、绿化工程、排水工程、电力埋管土建工程、桥涵工程、照明工程等
1.5征地拆迁情况
【编写要求】项目应明确说明是否存在拆迁情况。
若存在，应详细说明拆迁的工作量（如待拆迁户数、面积等）、拆迁费、拆迁进展、责任主体和拆迁完成时间等。
【参考示例】本项目预测拆迁成XX亿元，占项目总投资的XX%。
土地拆迁面积XX亩，涉及企XX家、住户XX户。
本项目用地范围内的征地拆迁事项所需的各种行政许可和相关审批手续及征地拆迁工作由XX高新技术开发区管委会负责。
XX高新技术开发区管委会将根据项目建设计划按序征地、分批拆迁、分批腾地，确保项目按照建设计划进度如期实施。
截至20XX年X月X日，本项目的征地拆迁完成情况如下：
⑴黄桥大道城市化改造（岳麓大道-梅溪湖西延线）：
未完成征地；
⑵长兴路（黄桥大道-许龙路）：
未启动征地；
⑶雷锋河路（岳麓大道辅道-枫林路）：
完成征地道路长度2330m，宽度36m，征地面积126亩。
1.6项目总投资
【编写要求】描述项目总投资及各项组成，如前期费用（勘察、环评、地灾、水保、可研、初设、施设等）、建筑安装工程费、征地动迁费、工程建设其他费、基本预备费、项目管理费、建设期利息等。
该数值应为来源于政府工可或招标文件的预估总投资额。
【参考示例】本项目总投资约XX万元，其中：
建设工程费约XX万元，征地、拆迁费用约XX万元，其他费用约XX万元，预备费约XX万元，建设期利息约XX万元。
表XXPPP总投资构成表
序号
工程和费用名称
估算金额（万元）
数量
单位金额
说明
一
工程费用
1
主体工程
1.1
建设内容1
1.2
建设内容2
1.3
建设内容3
2
附属工程
2.1
电气、自控、通风等设备
2.2
中控室、电气室
2.3
其他附属工程
1+2工程费用合计
二
征地、拆迁费用
三
其他费用
四
预备费
五
建设期贷款利息
六
流动资金
建设项目总投资（一+二+三+四+五+六）
1.7项目合作期限
【编写要求】该部分应具体说明项目的建设期和运维期（回购期）时长和起始时间，若项目分为若干个单项，应分别说明合作期限。
【参考示例】本项目特许期限为X年，含建设期X年和运维期X年。
自监理工程师发出本项目中首个子工程项目的开工令之日起计。
每一子工程项目的运维期为X年，运维期自各子工程预验收合格日期之次日起计。
黄桥大道城市化改造已建成路幅为27m，需拓宽至52m（含景观绿化带）。
目前未完成设计，预计2016年可启动建设，建设期3年。
雷锋河路（岳麓大道辅道-枫林路）初步设计已完成，建设期3年。
长兴路（黄桥大道-许龙路）目前未完成设计，预计2016年可启动建设，建设期3年。
1.8项目进展
【编写要求】描述项目进展情况，可视项目实际情况，说明项目进展，标志性事件有：
项目是否完成立项批复；《可行性研究报告》（工可）进展，是否获得可研批复；项目规划完成情况；项目选址报审文件是否通过，是否获得项目选址意见书；土地预审等报国土局文件是否获得通过；项目环境影响评价报告的建站情况，是否通过论证；项目初步、方案和施工设计进展情况等。
《物有所值评价报告》和《财政承受能力论证报告》编制是否完成，是否获得批复；项目PPP实施方案进展，是否获得批复；地方政府是否将PPP项目支付预算纳入当年及中长期财政预算，是否获得人大批复；项目资格预审文件发放时间、报名时间、开标时间；项目入库进展，目前已确定进入哪一级PPP项目库，未来是否能够进入省级及以上PPP项目库，申请进度如何等。
本项目相关前期文件及其进展如下表所示：
文件类型
文件名称
上报文件是否完成
批复部门
是否取得批复
批复时间/拟批复时间
批复
文号
是/否
X部门
是/否
X年X月X日
建设项目立项及前期报审文件
项目可行性研究报告
建设项目选址报审文件
项目报国土局文件（土地预审）
拆迁安置方案
项目环评报告
控制性详细规划以及规划用地报审文件
PPP实施相关文件
项目PPP实施方案
项目物有所值评价报告
项目财政承受能力论证报告
项目入市级PPP项目库申请文件
项目入省级PPP项目库申请文件
地方政府是否过会同意将项目纳入财政预算
地方人大是否批准将项目纳入财政预算
【参考示例】2014年12月《XX高新技术产业开发区“麓谷新区”控制性详细规划》已编制完毕；截至2015年7月底，黄桥大道等三条道路已启动前期工作。
具体进展情况如下：
1.高新区管委会已批准雷锋河路（岳麓大道辅道—枫林路）建设项目立项（长高新管发计〔2014〕61号）；
2.高新区管委会就《雷锋河路（岳麓大道辅道—枫林路）项目可行性研究报告》进行批复，批复同意该项目可行性研究报告（长高新管发计〔2014〕196号）；
3.高新区管委会已批准黄桥大道城市化改造（岳麓大道—金洲大道）建设项目立项（长高新管发计〔2015〕89号）；
4.高新区管委会已批准长兴路（黄桥大道—许龙路）建设项目立项（长高新管发计〔2015〕93号）；
5.高新区管委会已批准黄桥大道城市化改造（金洲大道—梅溪湖路西延线）建设项目立项（长高新管发计〔2015〕100号）；
6.高新区住房和建设局已按照财政部关于印发《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金〔2015〕113号）及财政部关于印发《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》的通知（财金〔2015〕21号）要求组织开展了一系列项目准备工作，具体包括：
（1）编制了《XX高新技术产业开发区黄桥大道等三条道路工程PPP项目项目实施方案》，高新区管委会以长高新管发计〔2015〕98号文同意项目实施方案。
（2）完成并通过了《XX高新技术产业开发区黄桥大道等三条道路工程PPP项目物有所值（定性）评价》和《XX高新技术产业开发区黄桥大道等三条道路工程PPP项目财政承受能力论证》，XX市财政局高新分局2015年9月2日致XX高新区住房和建设管理局《关于〈XX高新技术产业开发区黄桥大道等三条道路工程PPP项目实施方案〉通过物有所值、财政承受能力验证的函》。
（3）高新控股委托相关单位于2014年11月中旬完成雷锋河路道路工程方案设计及修编工作，2014年11月底完成工程可行性研究报告；2014年12月中旬完成雷锋河路初步设计；2015年4月完成雷锋河路初步设计修编工作，2015年8月完成雷锋河路施工图设计。
1.9编制依据
【编写要求】条列本可研报告编制的依据，包括但不限于国家有关法律法规、政府工可、PPP实施方案、招标文件、合作协议等。
【参考示例】
（1）《中华人民共和国政府采购法》
（2）国家发展改革委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资〔2014〕2724号）
（3）《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》（财库〔2014〕215号）
（4）《政府和社会资本合格模式操作指南（试行）》（财金〔2014〕113号）
（5）财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金〔2014〕76号）
（6）国务院《关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》（国发〔2015〕51号）
（7）武汉市新洲区“阳逻之心”建设开发项目PPP模式战略合作框架协议
（8）武汉市新洲区“阳逻之心”建设开发项目PPP模式联合体协议
（9）XX高新技术产业开发区黄桥大道等三条道路工程PPP项目招标文件（长财高新采计－GK201507017）
（10）《武汉市新洲区“阳逻之心”建设开发项目PPP实施方案》；
（11）武汉市新洲区“阳逻之心”建设开发项目《物有所值评价报告》和《财政承受能力论证报告》；
（12）武汉市新洲区“阳逻之心”建设开发项目工程定额；
第二章项目运作模式
本项目采取PPP运作模式，XX政府通过公开招标程序（或竞争性磋商程序）引进社会资本作为本项目的社会资本合作方，与XX政府指定的国有全资公司-XX公司共同设立PPP项目公司。
XX政府与中选的社会资本、项目公司签订PPP合同，授权项目公司在合同期内负责项目的建设、融资及运营维护。
XX政府通过向项目公司支付可用性服务费的方式购买项目可用性，以及支付运维绩效服务费的方式购买项目公司为维持项目可用性所需的运营维护服务（或其他方式）；项目公司在合作期限届满后向XX政府或其指定机构移交项目资产。
2.1项目参与单位
该部分主要描述PPP项目各参与方情况，一般包括政府（业主）、政府平台公司、基金管理公司及其他社会资本方等。
2.1.1政府（业主）
【编写要求】应介绍负责实施PPP项目政府近年（或上年末）GDP、人口、人均GDP、财政总收入、一般公共财政收入、一般公共财政支出、政府负债额等数据。
【参考示例】XX市的主要经济数据和财务状况情况如下表所示。
2013-2015XX市经济指标统计数据
序号
名称
2013
2014
2015
备注
一、GDP（单位：
亿元）
（一）
地区生产总值GDP
1
第一产业（农业）增加值
2
第二产业增加值
3
第三产业增加值
二、财政及税收收入（单位：
亿元）
（一）
全市财政总收入
1
地方公共财政总收入
1.1
一般预算（公共）财政收入
2
上级财政补助收入
3
转贷地方债券及政府基金性收入
三、财政支出（单位：
亿元）
1
全市财政总支出
1.1
一般预算（公共）财政支出
四、政府负债（单位：
亿元）
1
政府负债余额
2
政府负债率
五、人口数据（单位：
万人）
1
户籍人口
1.1
常住人口
2
常住人口城镇化率（百分比）
六、人均经济指标（单位：
元）
1
人均GDP
2
城镇居民人均可支配收入
根据XX市2013-2015年度公共财政收支决算表，2012至2015年度，XX市一般公共财政预算支出分别为XX万元、XX万元、XX万元以及XX万元，年均涨幅达到XX%。
结合XX市2013-2015年公共预算支出涨幅和XX市“十三五”规划预期的2016至2020年公共财政预算收入XX%的涨幅，取项目合作期内，2016至2018年XX市公共预算财政支出平均涨幅为XX%。
其中因考虑到XX省于2013年起每年下拨的XX亿元建设专项基金到2017年到期，在2018年后能否持续的不确定性，以及XX市增量税收返还政策的不确定性和专项转移支付金额的波动性，2018至2020年XX市公共预算支出涨幅XX%。
考虑到XX市的预期发展以及通货膨胀等经济因素，2021至2030年XX市公共预算财政支出平均涨幅取XX%，2031至2040年XX市公共预算财政支出平均涨幅取XX%，测算出的XX市未来年度公共预算财政支出如下表所示。
对XX市XXPPP项目全生命周期内财政支出责任进行测算的结果显示，每年度该项目的支付支出额，占其一般公共预算支出比例在X%左右。
XX市财政局每年向项目公司支付财政补贴。
财政补贴将列入XX市年度财政预算，并通过人大决议，同时列入XX市中长期财政规划。
表政府项目支出与公共预算支出比例情况
年份
自然年
PPP项目政府年支出额（万元）
公共财政预算支出（万元）
占公共财政预算支出的比例
1
2016
2
2017
…
N
20XX
2.1.2政府平台公司
【编写要求】应介绍该公司成立时间、注册资本金、股东及股权结构、主要业务等，近年来主要财务指标（总资产、净资产、营业收入、利润总额），债券信用评级等。
其他合作主体情况介绍也参考本条款编写。
【参考示例】政府平台公司-阳逻建发公司于2001年4月成立，为新洲区国有独资企业，注册资本为XX亿元，公司主要从事新洲区及阳逻开发区基础设施建设投资及土地开发业务。
截止2014年12月，公司资产总额为XX亿元。
债券信用评级AA-。
2.2主要商务条件
在此集中摘要陈述有关该项目的主要商务条件，包括但不限于合规性承诺、建设期成本、项目回购金额及方式、工程费用计价标准和工程价款支付方式等，上述商务条件应主要来源于与政府商定的合作协议、政府招标文件或我方（拟）投标文件。
2.2.1合规性承诺
【编写要求】为规避项目风险，政府应提供完整的PPP项目合规性支撑文件和财政预算文件。
【参考示例】XX市政府承诺将履行完善的PPP立项审批程序，项目已通过《财政能力承受能力论证》和《物有所值评价报告》，纳入了XX市PPP库，并将项目纳入XX省财政厅的PPP项目库，取得财政部的备案并通过财政部统一信息平台（PPP中心网站）进行公示，明确项目可用性服务费将列入XX市政府当年财政预算和中长期财政计划，并取得市人大决议。
2.2.2建设期成本
【编写要求】该成本为政府认可的建设期成本，即政府在运维期逐年支付回购款的计算基数，可考虑用公式或列表表示。
该部分应重点说明建设期政府是否给计息，具体说明计息基数、利率及计息方式。
【参考示例】政府认可的建设期成本为XX亿元，其中建设期利息XX亿元，计息基数XX亿元（其中包括XX），年化利率XX%。
2.2.3回报机制
应根据项目实际情况，详细说明政府和使用者的付费模式，主要的回报机制有以下三种：
2.2.3.1政府付费模式
【编写要求】该模式下政府承担全部运营补贴支付责任，应说明政府在回购期认定的投资收益率，支付方式（等额本金、等额本息或其他）等。
【参考示例】本项目回报机制为政府付费模式，付费金额按照“项目建设期成本＋回购期资金利息”的方式确定，回购期资金利息按X%计，支付期限为回购期内，按等额本金方式支付，每年支付X次，每年支付比例为X%，共计X年。
回购期资金利息按未付完本金所产生利息额按年支付。
2.2.3.2可行性缺口补助模式
【编写要求】该模式下政府和使用者分别承担部分运营补贴支付责任（如管廊项目等）。
这种模式下，应分别说明政府和使用者付费的计算原则、依据和金额等。
【参考示例】本项目回报机制为可行性缺口补助模式，项目公司的收费来源主要有入廊企业一次性缴纳的入廊费、入廊企业缴纳的运营管理费和政府支付给项目公司的财政补贴。
（1）入廊费
入廊费收入是指根据项目公司与各入廊企业已经签订的《入廊协议》中确定的入廊费金额，该金额将由XX新区城乡建设管理局与各入廊企业协商确定入廊费定价标准，并交物价部门备案执行。
本可研报告中，按照XX新区建设局编制的《XX新区地下综合管廊一期工程管廊PPP项目财务测算报告》，入廊费取费标准暂定如下：
表入廊费收费标准（万元/公里）
给水
中水
电力
燃气
供热
通信
（2）运营管理费
运营管理费是指根据项目公司与各入廊企业已经签订的《入廊协议》中确定的每年应支付的运营管理费金额，该金额将由XX新区城乡建设管理局与各入廊企业协商确定入廊费定价标准，并交物价部门备案。
本测算报告中，XX新区建设局编制的《兰州新区地下综合管廊一期工程管廊PPP项目财务测算报告》，两舱管廊和三舱管廊运营管理费分别暂定为每年XX万元/公里和每年XX万元/公里。
（3）财政补贴
本项目财政补贴计算公式为：
在政府可研报告中，据本项目投资额，以项目全投资内部收益率XX%为测算指标，合理利润率取五年以上中长期贷款基准利率上浮XX%，为XX%，测得年度折现率为XX%，同时计算得出在运营期内政府每年需支付的财政补贴金额。
XX新区财政局每年将财政补贴列入年度财政预算，经人大决议，并列入中长期财政规划。
本评价报告以保守估计，取政府补贴年度折现率下浮至X%进行测算。
2.2.3.3使用者付费模式
【编写要求】该模式下政府不承担运营补贴支付责任，全部由使用者承担（如传统的BOT项目）。
这种模式下，项目公司完全通过经营获得收入，实现回款目的。
2.2.4工程费用计价标准
【编写要求】说明项目工程费用的计价标准和依据，该部分应依据于与政府商定的合作协议、政府招标文件或我方（拟）投标文件。
【参考示例】
（1）根据经批准的施工图设计文件、依据现行的《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）、《湖北省房屋建筑与装饰工程消耗量定额及单位估价表》（鄂建文〔2013〕66号文）、《湖北省通用安装工程消耗量定额及单位估价表》（鄂建文〔2013〕66号文）、《湖北省市政工程消耗量定额及统一基价表》（鄂建文〔2008〕214号文）、《湖北省园林绿化工程消耗量定额及统一基价表》（鄂建文〔2009〕248号文）、《湖北省建设工程公共专业消耗量定额及基价表（土石方·地基处理·桩基础·预拌砂浆）》（鄂建文〔2013〕66号文）、《湖北省施工机械台班费用定额》（鄂建文〔2013〕66号文）、《湖北省建筑安装工程费用定额》（鄂建文〔2008〕216号文）、“关于发布《湖北省园林绿化工程取费标准》的通知（鄂建文〔2009〕250号）”、《湖北省建筑安装工程费用定额》（鄂建文〔2013〕66号文）以及湖北省、武汉市、新洲区现行造价文件、补充定额等编制；
工程实施过程中，如果政府职能部门发布最新相关计价调整文件及定额，结算时按当期相关计价调整文件及定额执行
（2）工程建设其他费、预备费：
按照国家发改委、建设部等国家行政主管部门制定的现行标准、规定据实计价结算。
（3）税费：
按实际发生金额计入项目工程投资，当期根据实际发生金额进行纳入可用性服务费中支付
2.2.5工程价款支付方式
【编写要求】该部分应依据于政府招标文件或
升级会员 