中级经济法知识点练习题含答案解析F.docx
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中级经济法知识点练习题含答案解析F
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【中级经济法】知识点练习题含答案解析F
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Ø单选题-1
个人贷款是商业银行贷款业务的一部分，是以（）为标准进行贷款分类的一种结果。
A．主体特征
B．客体特征
C．内容特征
D．对象特征
【答案】A
【解析】
[解析]个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人。
Ø单选题-2
以下说法正确的是（）
A．某证券公司的注册资本为6000万元人民币，该公司有权从事保荐业务
B．保荐人的有关人员属于证券交易内幕信息的知情人范围
C．上市公司公告的上市文件有虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失，保荐人不应当承担赔偿责任
D．保荐人出具有虚假记载的保荐书的，应当只对保荐人采取行政处罚措施，不对保荐人的有关人员采取处罚措施
【答案】B
【解析】
[考点]保荐人的相关法律规定[解析]20xx年《证券法》修订后，增加了保荐制度。
根据《证券法》第116条和第117条规定，证券公司从事保荐业务的，注册资本最低限额为1亿元，所以A选项不正确。
根据《证券法》第74条第（6）项的规定，保荐人的有关人员属于内幕信息的知情人范围，所以B选项正确。
《证券法》第69条规定：
发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。
根据该条规定，保荐人应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外，所以C选项不正确。
《证券法》第192条规定：
“保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责的，责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入一倍以上五倍以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销相关业务许可。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。
”根据该条规定，保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书；或者不履行其他法定职责的，应当对保荐人及其相关人员采取双罚制，所以D选项不正确。
Ø单选题-3
中央银行提高法定存款准备金率时，通常会导致（）。
A．商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少
B．商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多
C．商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少
D．商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多
【答案】C
【解析】
[解析]中央银行提高法定存款准备金率时，市场的反应通常是商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少。
Ø单选题-4
证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为（）。
A．证券自营业务风险和证券经纪业务风险
B．基本风险和非基本风险
C．系统风险和非系统风险
D．经营管理风险和政策法律风险
【答案】A
【解析】
证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为证券自营业务风险和证券经纪业务风险。
Ø单选题-5
对证券交易所说法正确的是（）。
A．证券交易所专门从事代理证券发行业务
B．证券交易所本身不能从事证券买卖业务，只是为证券交易提供场所
C．接受投资者委托，代理买卖有价证券
D．从事证券登记、保存、过户和资金结算与交收
【答案】B
【解析】
[考核要点]本题考核的是第四章第一节证券机构。
[解题思路]证券交易所本身不能从事证券买卖业舞，只是为证券交易提供场所；证券承销商的基本职能是专门从事代理证券发行业务；证券经纪商的基本职能是接受投资者委托，代理买卖有价证券；证券结算登记机构的基本职能是从事证券登记、保存、过户和资金结算与交收。
Ø单选题-6
深证证券交易所对上市开放式基金交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅为（），自上市首日起执行。
A．5%
B．10%
C．15%
D．无限制
【答案】B
【解析】
[解析]上市开放式基金的每日涨跌幅与普通A股一样，同为10%，且从上市首日起执行，这是与A股不一样的。
故选B。
Ø单选题-7
根据《公司法》的规定，有限责任公司的股东不得再抽回其投资的情况是（）。
A．缴纳出资后
B．经法定验资机构验资后
C．提出公司设立登记申请后
D．公司登记后
【答案】D
【解析】
[解析]本题考核点为有限责任公司的股东抽回其投资的限制。
股东在公司登记后，不得抽回投资。
Ø单选题-8
下列不属于《证券交易委托代理协议》中甲方（投资者）要向乙方（证券公司营业部）做出的声明和承诺的是（）。
A．甲方承诺遵守协议，并承诺遵守乙方的相关管理制度
B．甲方同意遵守证券市场有关法律、法规、规章以及证券登记结算机构业务规则及证券交易所交易规则
C．甲方已详细阅读协议所有条款，并准确理解其含义，但乙方的免责条款除外
D．甲方已阅读并充分理解乙方向其提供的《风险提示书》和《客户须知》，清楚认识并愿意承担证券市场投资风险
【答案】C
【解析】
[解析]C项应为甲方已详细阅读协议所有条款，并准确理解其含义，特别是其中有关乙方的免责条款。
Ø单选题-9
下列说法中正确的有：
A．因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的，不能担任基金管理人的基金从业人员
B．对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、经理及其他高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起已逾三年的，可以担任基金管理人的基金从业人员
C．个人所负债务数额较大，到期未清偿的，可以担任基金管理人的基金从业人员
D．因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师可以担任基金管理人的基金从业人员
【答案】A
【解析】
《证券投资基金法》第15条规定，下列人员不得担任基金管理人的基金从业人员：
（一）因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；
（二）对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、经理及其他高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾五年的；（三）个人所负债务数额较大，到期未清偿的；（四）因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货经纪公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；（五）因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员。
据此可见，A项是正确答案。
Ø多选题-10
下列属于经济法主体权利义务特性的有（）。
A．权利义务配置上的不均衡性
B．权利义务的对等性
C．权利义务的多样性
D．主体分布上的倾斜性
【答案】A,D
【解析】
[解析]经济法主体权利义务的特殊性体现在：
（1）权利义务配置上的不均衡性；
（2）主体分布上的倾斜性；（3）权利义务的不对等性。
故选AD。
Ø多选题-11
基金财产不得用于的投资或者活动有（）。
A．承销证券
B．从事承担无限责任的投资
C．向他人贷款或者提供担保
D．买卖上市交易的股票
【答案】A,B,C
【解析】
[解析]《证券投资基金法》规定，基金财产应当用于下列投资：
①上市交易的股票、债券；②国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。
按照《证券投资基金法》和其他相关法规的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：
①承销证券；②向他人贷款或者提供担保；③从事承担无限责任的投资；④买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；⑤向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；⑥买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；⑦从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；⑧依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。
Ø多选题-12
场外交易市场与证券交易所共同组成了证券交易市场，场外交易市场主要功能是（）。
A．场外交易市场是证券交易所的必要补充
B．场外交易市场为政府债券、金融债券、企业债券以及按照有关法规公开发行而又不能或一时不能到证券交易所上市交易的股票提供了流通转让的场所
C．场外交易市场是证券发行的主要场所
D．场外交易市场是一个“开放”的市场，投资者可以与证券商当面直接成交
【答案】A,B,C,D
【解析】
[解析]场外交易市场与证券交易所共同组成证券交易市场，主要具备以下功能：
①场外交易市场是证券发行的主要场所。
新证券的发行时间集中，数量大，需要众多的销售网点和灵活的交易时间，场外交易市场是一个广泛的无形市场，能满足证券发行的要求。
②场外交易市场为政府债券、金融债券、企业债券以及按照有关法规公开发行而又不能或一时不能到证券交易所上市交易的股票提供了流通转让的场所，为这些证券提供了流动性的必要条件，为投资者提供了兑现及投资的机会。
③场外交易市场是证券交易所的必要补充。
Ø多选题-13
发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市需符合下列（）条件。
A．公司股本总额不少于3000万元
B．公开发行的股份达到公司股份总额的35%以上，公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例可以为10%以上
C．公司股东人数不少于200人
D．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
【答案】A,C,D
【解析】
[解析]发行人申请股票在深圳证券交易所上市需符合下列条件：
（1）股票已公开发行；
（2）公司股本总额不少于3000万元；（3）公开发行的股份达到公司股份总额的25%以上，但公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；（4）公司股东人数不少于200人；（5）公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；（6）深圳证券交易所要求的其他条件。
Ø多选题-14
深圳证券交易所交易证券的托管制度可以概括为（）。
A．自动托管
B．随处通买
C．哪买哪卖
D．转托不限
【答案】A,B,C,D
【解析】
深圳证券交易所交易证券的托管制度可以概括为自动托管、随处通买、哪买哪卖、转托不限。
故选ABCD。
Ø多选题-15
我国《证券法》规定，（）为知悉证券内幕交易信息知情人员。
A．发行股票或者公司债券的公司董事、监事、经理、副经理及有关的高级管理人员
B．持有1%以上股份的股东
C．发行股票公司的控股公司的高级管理人员
D．证券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券交易进行管理的其他人员
【答案】A,C,D
【解析】
[解析]持有1%以上股份的股东不一定是内幕信息知情者。
故选ACD。
Ø多选题-16
有权对证券公司定向资产管理业务活动进行自律管理和行业指导的机构是（）。
A．证券交易所
B．证券登记结算机构
C．中国证监会
D．中国证券业协会
【答案】A,B,D
【解析】
[解析]《证券公司定向资产管理业务实施细则（试行）》第八条规定，证券交易所、证券登记结算机构、中国证券业协会依据法律、行政法规相关规则，对证券公司定向资产管理业务活动进行自律管理和行业指导。
Ø多选题-17
根据《证券法》规定，以下属于内幕信息的有（）。
A．公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况
B．公司遭受净资产8%的重大损失
C．持有公司3%以上股份的股东将其持股全部出售
D．公司分配股利或者增资的计划
【答案】A,D
【解析】
[解析]《证券法》第七十五条规定，证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。
具体包括：
①我国《证券法》第六十七条第二款所列重大事件；②公司分配股利或者增资的计划；③公司股权结构的重大变化；④公司债务担保的重大变更；⑤公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；⑥公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；⑦上市公司收购的有关方案；⑧国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。
Ø多选题-18
证券交易所要对会员进行监督管理，其会员管理规则的内容包括（）等。
A．会员资格管理
B．席位与交易权限管理
C．证券交易及相关业务管理
D．日常管理
【答案】A,B,C,D
【解析】
[解析]证券交易所要对会员进行监督管理，其中重要的一环是制定具体的会员管理规则。
这一规则的内容包括总则、会员资格管理、席位与交易权限管理、证券交易及相关业务管理、日常管理、监督检查和纪律处分等。
Ø多选题-19
D注册会计师负责对乙公司20xx年度财务报表进行审计。
注册会计师对负责审计存货的助理人员的底稿进行复核，请代为做出正确判断。
注册会计师对存货监盘时除亲临现场观察被审计单位盘点外还必须进行适当检查，以下关于注册会计师对存货检查时表述正确的有（）。
A．检查的目的既可以是为了确证被审计单位的盘点计划得到适当的执行，也可以是为了证实被审计单位的存货实物总额
B．如果对价值较高的存货项目实施检查程序，那么即使注册会计师主要采用的是控制测试，也能通过该实质性测试获得进一步的确证
C．检查的范围通常包括所有盘点工作小组的盘点内容以及难以盘点或隐蔽性较强的存货
D．注册会计师应尽可能地让被审计单位了解自己将抽取测试的存货项目，以便双方协调提高效率
【答案】A,B,C
【解析】
[解析]选项D错误，因为注册会计师不应让被审计单位了解自己抽取测试的存货项目以提高检查的效果。
Ø多选题-20
下列报价方式中，不属于我国沪深证券交易所国债回购交易所采用的报价方式（）。
A．年收益率
B．国债面值
C．百元面值国债到期回购价
D．回购期资金的利息收入
【答案】B,C,D
【解析】
[解析]我国沪、深证券交易所在刚开展债券回购交易时并不是以年收益率进行报价，而是直接就百元面值债券的到期回购价进行竞价。
从1994年9月12日起，上海证券交易所在债券回购交易中率先改用以年收益率作为债券回购交易的报价方式。
深圳证券交易所也于1995年8月1日起，在债券回购交易中改用以年收益率进行报价。
故选BCD。
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