长安汽车财务报表分析Word格式.docx
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4,199,763,915.82
4,871,199,806.77
交易性金融资产
2
332,407.00
1,525,799.63
应收票据
3
11,272,212,347.84
9,364,340,972.00
5,691,518,013.21
应收账款
4
380,017,320.86
438,384,320.58
505,707,438.05
预付款项
5
698,725,451.66
499,042,641.69
320,623,972.68
应收股利
6
450,030.00
其他应收款
7
208,009,273.35
133,863,189.40
117,398,622.23
存货
8
4,728,582,349.44
4,911,029,980.66
4,143,618,347.47
其他流动资产
9
2,585,737.57
4,774,719.12
7,463,166.98
流动资产合计
21,571,848,080.95
19,551,982,176.27
15,659,505,197.02
非流动资产
可供出售金融资产
10
257,319,416.00
233,814,100.00
225,129,480.00
长期股权投资
12
12,466,481,788.64
7,594,311,455.02
7,407,367,574.54
投资性房地产
13
1,006,267.37
1,081,565.51
61,350,378.25
固定资产
14
13,740,763,376.25
11,627,068,108.78
7,542,137,587.89
在建工程
15
1,328,773,757.05
2,805,328,886.06
2,795,536,908.98
工程物资
16
96,690.75
795,898.75
固定资产清理
8,696.53
2,485,714.76
17,688.00
无形资产
17
2,058,742,291.62
2,133,154,677.81
1,822,099,425.28
开发支出
18
685,666,604.48
373,059,730.66
426,379,528.16
商誉
19
9,804,394.00
长期待摊费用
20
1,410,228.76
2,055,164.45
2,069,156.74
递延所得税资产
21
998,435,801.99
859,267,186.20
579,924,897.93
其他非流动资产
23
244,336,881.52
923,395,734.00
-
非流动资产合计
31,792,846,194.96
26,565,622,616.00
20,872,612,918.52
资产总计
53,364,694,275.91
46,117,604,792.27
36,532,118,115.54
流动负债
短期借款
24
1,258,000,000.00
1,250,000,000.00
976,890,000.00
应付票据
25
9,388,781,959.80
7,808,998,092.99
6,671,345,457.57
应付账款
26
7,671,845,704.87
7,201,763,448.59
5,946,877,115.16
预收款项
27
4,258,001,533.60
4,251,355,201.70
3,105,626,115.15
应付职工薪酬
28
790,299,118.95
427,915,773.96
278,808,694.00
应交税费
29
131,096,474.84
49,882,326.93
（189,619,697.33）
应付利息
30
78,113,712.49
77,316,091.67
1,485,285.83
应付股利
31
79,742.80
其他应付款
32
1,631,578,755.92
1,918,249,420.49
1,677,747,135.32
预计负债
33
1,117,167,286.59
676,261,668.40
589,154,705.34
一年内到期的非流动负债
34
520,000,000.00
18,000,000.00
其他流动负债
35
1,900,629,102.12
1,518,516,938.67
1,294,435,509.96
流动负债合计
28,745,593,391.98
25,198,338,706.20
20,352,830,063.80
非流动负债
长期借款
36
1,270,000,000.00
992,000,000.00
应付债券
37
1,967,266,759.93
1,963,348,839.97
专项应付款
38
213,630,202.50
131,053,523.96
113,474,486.52
递延所得税负债
41,842,961.06
37,741,632.06
37,079,227.06
其他非流动负债
39
2,486,408,374.75
2,404,194,366.91
1,380,108,565.16
非流动负债合计
5,979,148,298.24
5,528,338,362.90
1,530,662,278.74
负债合计
34,724,741,690.22
30,726,677,069.10
21,883,492,342.54
股东权益：
股本
40
4,662,886,108.00
4,834,482,546.00
资本公积
41
3,078,557,394.14
3,088,935,360.43
3,406,243,605.93
专项储备
1,670,967.02
盈余公积
42
1,816,272,976.53
1,441,483,901.26
1,279,333,001.49
未分配利润
43
9,233,857,503.02
6,335,790,529.86
5,238,240,172.61
外币报表折算差额
-14,890,520.84
-16,160,551.29
-19,067,864.01
归属于母公司股东权益合计
18,778,354,427.87
15,512,935,348.26
14,739,231,462.02
少数股东权益
-138,401,842.18
-122,007,625.09
90,605,689.02
股东权益合计
18,639,952,585.69
15,390,927,723.17
14,648,625,773.00
负债和股东权益总计
重庆长安汽车股份有限公司合并利润表
营业收入
44
38,481,862,261.90
29,462,588,753.56
26,551,846,548.17
减：
营业成本
31,747,798,788.90
24,040,087,067.12
22,626,040,612.10
营业税金及附加
45
1,260,779,551.85
759,633,210.06
537,733,641.71
销售费用
46
3,553,555,935.87
2,629,835,059.39
2,142,325,839.67
管理费用
47
2,891,904,873.05
2,690,247,230.28
2,332,649,313.37
财务费用
48
71,968,462.37
28,937,872.02
-184,033,937.80
资产减值损失
49
331,591,654.04
258,718,995.15
48,135,402.08
加：
公允价值变动损失
50
-332,407.00
-1,193,392.63
投资收益
51
4,506,602,315.09
1,868,541,181.38
1,702,230,331.45
其中：
对联营企业和合营企业
的投资收益
4,474,644,845.42
1,860,722,181.38
1,675,543,753.93
营业利润
3,130,532,903.91
922,477,108.29
752,751,808.12
营业外收入
52
224,607,784.18
420,602,650.87
241,116,101.94
营业外支出
53
39,579,153.15
15,645,905.43
45,236,337.93
非流动资产处置损失
18,587,591.13
4,115,881.11
26,004,571.23
利润总额
3,315,561,534.94
1,327,433,853.73
948,631,572.13
所得税费用
54
-152,930,814.72
-87,573,801.48
22,982,258.80
净利润
3,468,492,349.66
1,415,007,655.21
925,649,313.33
同一控制下企业合并中被合并方
合并前净利润
12,050,340.92
归属于母公司股东的净利润
3,505,640,520.04
1,446,409,591.28
967,940,639.48
少数股东损益
-37,148,170.38
-31,401,936.07
-42,291,326.15
每股收益：
55
基本每股收益
0.75
0.31
0.20
稀释每股收益
不适用
其他综合收益
56
20,674,017.45
10,929,527.72
-58,678,193.31
综合收益总额
3,489,166,367.11
1,425,937,182.93
866,971,120.02
归属于母公司股东的综合收益总额
3,526,314,537.49
1,457,339,119.00
909,262,446.17
归属于少数股东的综合收益总额
重庆长安汽车股份有限公司合并现金流量表
2013年度
一、
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
37,134,330,352.74
25,663,720,716.16
21,361,078,523.75
收到的税费返还
147,688,198.78
64,506,744.26
68,978,000.00
收到其他与经营活动有关的现金
57
1,166,071,012.41
690,217,042.92
606,315,867.26
经营活动现金流入小计
38,448,089,563.93
26,418,444,503.34
22,036,372,391.01
购买商品、接受劳务支付的现金
26,705,741,449.21
18,802,103,710.55
16,200,009,706.49
支付给职工以及为职工支付的现金
2,644,629,978.53
2,349,914,141.29
1,538,074,839.87
支付的各项税费
2,473,956,911.00
1,193,706,087.40
954,503,690.66
支付其他与经营活动有关的现金
4,791,115,000.82
3,560,834,890.72
3,081,733,900.49
经营活动现金流出小计
36,615,443,339.56
25,906,558,829.96
21,774,322,137.51
经营活动产生的现金流量净额
58
1,832,646,224.37
511,885,673.38
262,050,253.50
二、
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
8,715,226.30
取得投资收益收到的现金
1,632,208,203.42
1,807,819,000.00
6,000,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
9,534,295.27
2,667,743.02
43,154,840.96
收到其他与投资活动有关的现金
31,545,952.00
225,800,000.00
1,191,638,370.00
投资活动现金流入小计
1,682,003,676.99
2,036,286,743.02
1,240,793,210.96
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
2,469,249,621.53
4,886,774,898.90
3,717,800,974.51
投资支付的现金
1,304,825,990.00
126,221,699.10
208,570,656.15
支付其他与投资活动有关的现金
703,015,710.00
202,710,000.00
投资活动现金流出小计
3,774,075,611.53
5,716,012,308.00
672,458,200.00
投资活动产生的现金流量净额
（2,092,071,934.54）
-3,679,725,564.98
4,801,539,830.66
三、
筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金
2,258,000,000.00
3,274,398,247.02
3,445,586,919.48
发行债券收到的现金
1,960,410,400.00
1,385,873,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金
256,922,675.77
119,759,876.44
筹资活动现金流入小计
2,514,922,675.77
5,354,568,523.46
1,933,678.86
偿还债务支付的现金
1,470,000,000.00
1,991,288,247.02
4,833,393,798.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
434,092,769.25
250,137,801.29
651,740,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金
158,865,869.37
598,466,584.26
219,723,083.13
筹资活动现金流出小计
2,062,958,638.62
2,839,892,632.57
2,502,094.43
筹资活动产生的现金流量净额
451,964,037.15
2,514,675,890.89
873,965,377.56
四、
汇率变动对现金及现金等价物的影响
-7,606,526.91
-51,699.56
3,959,428,420.78
五、
现金及现金等价物净增加/（减少）额
184,931,800.07
-653,215,700.27
660,732,054.58
年初现金及现金等价物余额
3,585,495,012.22
4,238,710,712.49
3,087,748,588.31
六、
年末现金及现金等价物余额
3,770,426,812.29
3,748,480,642.89
三、资产负债状况分析
（一）资产结构分析
长安汽车资产负债结构表
资产负债结构表
2013
2012
2011
1
2
3
资产负债率
4
65.07%
66.63%
59.90%
产权比重
5
186.29%
199.64%
149.39%
由表可知，从2011年到13年长安汽车的资产规模在扩大，同时负债也在上升，但企业在12年，负债增加明显，因此在12年产权比率和资产负债率都有所增加，且幅度较大。
（二）资产和负债变动分析
资产负债增减变动表
企业
项目
13年比12年
12年比11年
长安
汽车
10.33%
24.86%
19.68%
27.28%
15.71%
26.24%
14.08%
23.81%
8.15%
261.17%
13.01%
40.41%
股东权益
合计
21.11%
5.07%
1．资产总计
长安汽车的资产规模在这12年和13年里得到了很大的提升，2012年流动资产和非流动资产增加比例大，而在2013年企业非流动资产增长比例比流动资产增长多，从资产中看出企业对未来的发展是乐观的，企业仍在持续扩张中。
2.负债项目
长安汽车的非流动负债在2012年度增长了261.17%，使得当年负债比11年增长了40%，高于资产的增长比例，说明企业在利用
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