合同成本管理docWord文档下载推荐.docx

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（二）、项目合同管理领导小组的职责分工

（1）、组长职责：

1）全面负责项目合同管理工作；

2）负责项目合同的签订工作；

3）负责对项目各合同最终单价的审批；

4）负责对项目合同管理的最终评价；

（2）、合同管理部门

1）负责项目合同管理制度的制定；

2）负责初步审核各合同的内容；

3）负责检查各部门合同执行情况，并向领导汇报；

4）负责对各合同的分类整理、归档；

5）负责对相应合同的结算，作好相应的台帐；

（3）、行政后勤合同主管

1）全面负责对项目行政后勤合同的管理

2）负责对行政后勤合同条款、内容的审核

3）负责行政后勤合同单价的审核

4）负责对行政后勤服务供应商的考察

（4）、行政后勤合同主办

全面负责对项目行政后勤合同管理的日常工作

1）负责初步拟订行政后勤合同

2）负责行政后勤合同单价的核算

3）负责对供应商的选择、评审及管理

4）负责向领导汇报合同的运行情况

（5）、工程合同主管

1）全面负责工程合同的管理

2）负责对工程合同分包单价的审核

3）负责对工程合同条款、内容的审核

4）负责协调业主、监理相应部门的关系

（6）、工程合同主办

1）全面负责工程合同管理的日常工作

2）全面负责工程合同的管理及变更评审。

3）负责对分包队伍的选择、评审及管理

4）负责对分包工程合同的签定、单价的核算

5）负责初步拟订工程合同

6）负责向领导汇报合同的运行情况

（7）、物资合同主管

1）全面负责物资合同的管理

2）负责对物资合同单价的审核

3）负责对物资合同条款、内容的审核

4）负责对料源、供应商的调查

（8）、物资合同主办

1）负责对物资合同管理的日常工作

2）负责对物资合同的签定、单价的核算

3）负责对料源、供应商的调查工作

4）负责对供应商的选择、评审及管理

5）负责初步拟订物资合同

（9）、机械合同主管

1）全面负责机械合同的管理

2）负责对机械租赁合同单价的审核

3）负责对机械合同条款、内容的审核

4）负责对机械租赁商的调查

（10）、机械合同主办

1）负责对机械合同管理的日常工作

2）负责对机械合同的签定、单价的核算

3）负责对机械租赁商的调查工作

4）负责对租赁商的选择、评审及管理

5）负责初步拟订机械合同

（三）、管理程序

1、主合同管理

主合同管理是指对企业与业主所签订的合同履行进行管理。

主要包括公司对项目的合同交底、合同分析（图纸会审、工程量核算、合同条款的分析和理解）、合同主管部门对相关方的合同交底、合同控制、计量支付、合同变更管理、合同索赔管理等内容。

（1）、施工前的技术文件的管理与策划

施工前的技术文件包括实施性组织设计、开工报告、技术交底、实施性作业指导书，图纸会审等。

根据业主对上述文件的要求，认真学习业主下发的相关指导性意见，熟悉施工图纸与施工现场，结合项目实际情况，会同工程、质检等部门讨论施工工艺。

1）施工组织设计、开工报告：

将施工组织设计编制8份，开工报告编制4份,然后交由项目领导审核，同意后在每一分项工程开始前14d内上报。

2）技术交底，实施性作业指导书：

技术交底分为二层，第一层为施工前全员技术交底，第二层为现场专项技术交底，由合同人员会同工程、质检等部门编制详细的技术交底文件，将施工控制要点，施工组织、人员安排、做到各司其责，形成详细的实施性作业指导书。

3）图纸管理与会审：

当有图纸下发，给项目领导及相关部门各复印一份，将原件标记留存。

图纸会审分为两种，第一种为开工前的施工图纸会审，第二种对在施工过程中下发的图纸进行会审。

主要流程为：

图纸会审类型进行标识（施工前或者施工过程中下发的）项目相关部门、相关人员进行图纸会审，将问题列在会审单内项目各分管领导拟写处置意见合同部门汇总问题、上报业主批复、审核，留存。

（2）、计量支付、各种报表

1）计量支付：

根据业主要求，当月的25日为计量截止日期，每月计量金额不低于200万，保留金为合同价的5%，月扣除保留金的百分比为10%。

计量采用一种电子软件进行计量，项目上将电子档的计量资料上报高监办、工作站，然后由工作站上报业主，项目上派专人进行跟踪，计量审批下来。

最后打印签字、留存。

2）各种报表：

包括业主、公司及监理的各类月、季度、年计划报表、工程管理用表报表等。

根据项目整体施工计划及工程实际施工情况，会同工程等相关部门，项目安排专人负责编制各类计划与报表，经领导审核后，在规定的时间内上报。

（3）、变更索赔

1）施工中的变更索赔是项目管理的一项重要工作，是项目获取合法利益的重要途径。

为保证本项目变更索赔的顺利实现，项目成立了变更索赔领导小组如下：

2）:

对于由于业主或者设计原因下发的变更通知，项目变更领导小组要认真分析研究，合同部门应登记、留存，作好《工程变更台帐》，施工完毕后应及时上报各种资料。

对于由于在施工过程中我部提出的变更，合同部门应作好原始资料、相片的收集整理、留存归档等，及时找监理签字确认。

3）变更索赔的上报要及时，并在《工程变更台帐》注明上报时间、批复情况、在过程中给予跟踪，及时向领导汇报。

4）100章内的暂定金额：

加强与业主、工作站及监理的沟通与协调，积极联系相关当地部门及业主设在当地的办事处（高路办），对于临时道路的维修、恢复等工作，合同部门应及时作好相片、资料的的整理、签字确认，及时分期上报。

作好原始资料的保存。

（4）、内业文件、资料管理

1）工程报验资料：

在总结以往项目的基础上，为保证本项目工程报验资料的规范性与及时性，由合同部主管工程报验资料，测量、试验及相关部门与协作单位配合。

具体程序如下：

无问题

有问题修改

有问题修改

2）竣工资料：

每月报验资料从驻地办返还后，及时登记相关资料台帐。

合同部根据项目整体的单元划分，将资料分类归档到每一单元，用档案盒留存，在计量后的20个工作日后，根据湖北沪蓉西高速公路工程建设项目竣（交）工验收实施细则的规定完成当月报验回来的资料的整理。

3）内业文件：

认真作好收发文本的登记，传阅记录表。

任何文件保留原件，复印件进行传阅。

针对不同的种类进行分类归档。

比如：

业主来文、工作站及监理来文，上报公司、业主及监理文件、报告、计划等。

对需要学习的应及时组织相关人员学习。

（5）、审计风险

针对湖北市场的环境，为保障项目的利益，及时做好审计风险的预防，是项目管理的一项重要管理内容，本项目拟采取以下措施预防审计：

1）及时作好原始资料的留存、归档，认真检查每份资料的完整性（包括签字、工程量、相关预算单价的复核）。

2）项目各部门应加强沟通，上报的各种资料文件，应在一起协商，仔细核对，统一口径。

3）涉及到项目物资数量核算时，应认真根据配合比，认真核算并结合财务部门对比，对外不准泄露。

4）加强审计知识的学习，提高审计意识。

2、项目操作层管理

（1）合同管理程序

（2）合同评审领导小组框图

组长：

项目经理

（3）操作层选择及合同评审

1）对操作层的选用要严格、谨慎，以杜绝资质虚假或不够，施工信誉差、经验缺乏的协作队伍进驻工地，组建合同评审领导小组。

2）合同签订进行集体研究、讨论。

对于操作层的合同签订，分两步进行，第一步：

合同文本评审。

首先，确定合同范本，由合同部起草合同文本，报评审小组进行研究、讨论、评审后由合同部进行修改，附上清单价再报领导班子会签。

第二步：

操作层单价评审。

由合同部进行单价预算、调查，形成单价分析对比资料，由评审小组进行评审、研究、讨论确定操作层单价。

（3）、合同的签定

1）合同的签定必须严格履行合同的审批、签订程序，由合同双方的法定代表人或者有授权的代理人签字，其他人员都没权利签字且合同文本必须加盖骑缝章，以确保合同的严肃性。

2）项目部与各供应商（乙方）签定合同时，在合同上签字的乙方必须提供有效的身份证明。

3）合同条款经双方协商后，确保完整、正确，合同双方的签定要及时，在确认无误后，应在7个工作日内签定。

（4）、合同的履行

1）合同的履行必须严格按照合同文件执行，在执行过程中，对相应的资料进行收集、整理。

2）各相关部门要及时进行统计操作层所发生的工程量

3）项目部参与协作的人员必须严格控制操作层施工质量

4）发生合同变更时，必须先签定合同补充协议，杜绝出现未签合同就进行施工的情况

5）合同部跟财务部应建立相应的往来款项、结算台帐，严格按合同要求进行结算

（5）、合同的变更

当因市场波动或者工期改变等原因引发合同单价、时间或者一些条款需要更改时，提出变更的一方需出具相关的证明材料，另一方需对变更的原因进行详细的调查，出具调查报告，经双方友好协商，可以签定变更的补充协议，项目部相关部门作好合同变更的台帐

（6）、合同的纠纷、终止

1）当发生纠纷时，按《合同法》执行，由西安仲裁机构审理

2）操作层设备退场，结算完毕，出具退场证明，各部门签字确认，合同自行终止

（7）、合同文件归档

各部门签定的合同，需要建立相互独立的合同台帐，进行归档，并分别给合同部，财务部送一份副本，方便结算，由合同部应对项目上所有的合同进行留存，分别建立台帐、定期进行核对、归档。

（8）、工程结算

1）工程结算由项目合同管理部门来完成，主要程序为：

现场工程师签认已完工程数量→工程部或质检部复核数量，生产副经理审核→合同管理部门计价结算→相关部门（办公室、机械、物资等部门）确认→项目合同副经理或总工审核→项目经理审批→财务部复核、支付；

2）工程结算要及时，并根据分项工程不同，分类建档、归档、登记；

3）工程结算也要根据现场工程师反馈的有关不合格品及文明施工、工程质量、进度计划等做相应的扣除或补偿，对于补偿和扣除部分要写明原因，主管领导审定方可生效；

4）工程结算要以现场工程师提供的工程量清单、合同工程数量及监理工程师认可的数量为依据，不能超计。

若出现超清单结算量必须查清原因，即使有变更设计，也必须等变更批复后才可结算

（9）、工程借款

项目原则上不对操作层进行借款，但由于工期压缩、计量滞后等特殊原因，项目可对其进行一定限额的资金支持，但借款程序和借款额度必须符合以下要求。

1）借款程序：

操作层到财务部领取《操作层施工产值完成情况统计表》及《借款单》→现场工程师填写工程量完成统计表→工程部复核完成工程量统计表→并出具初步意见→物资部门提供调拨材料数量及金额→并出具初步意见→合同部门对完成工程量进行划价→并出具初步意见→财务部门计算可借款金额→并出具初步意见→主管领导审核→操作层填写借款→主管领导签字审批→项目经理审批→财务复核并付款

2）相关要求

①未签定合同的原则上不予借款；

②借款时要充分考虑操作层所承担分项工程的质量风险；

③在施工过程中，各个操作层借款总额（含调拨材料款和其他代付款）不超过其已完成并上报计量产值的80%，统计产值的50%；

（10）规定

为了能规范合作队伍的选择、管理，项目上针对湖北新的市场环境，结合项目实际情况和施工计划，特制定了以下规定

1）因为项目第一次进入湖北市场，对湖北的工程分包商的信誉、能力还不清楚，合同部组织人员进行工程分包策划、制定招标程序、编制招标文件。

，在原则上是使用以前合作过的操作层

2）在操作层的选择时，必须经过严格的资质审查，对其信誉、能力进行摸底，在签定合同时需将其有效公司资质证明，有效法人身份证明，将调查资料、资质、身份证明作为合同的附件。

3）预算单价需要经过项目成本管理小组签字确认。

分包方式拟采用议价。

对于分包金额大的项目，根据公司要求，及时向公司提交操作层申请备案。

4）对于已签定合同的项目操作层，各部门应不定期的对其合同履约进行考核，如施工质量、进度、有无违约情况；

并作好相应的考核台帐

5）为了项目整体工程的质量和进度，各部门在不违背项目原则的前提下，协调各队伍的工作，保证其工作处于经理部的受控状态，并根据需要可签定奖惩协议。

6）在考核中如发现问题，各部门应开出问题整改通知单，要求其限期整改，如果限期不整改的队伍，应对其做出一定的经济处罚。

7）对于考核中表现优秀的，经理部应根据奖惩协议的规定，对其给予一定的奖励。

8）绝对不允许操作层损坏公司形象，如经发现，严惩不待。

9）其他事项详见上述项目合同管理。

四、成本管理

成本管理是施工项目管理的核心内容，为了规范本项目成本管理程序，在总结以往项目的经验基础上，对本项目的成本管理策划如下：

1、成本管理基本要求

a、项目各部门必须按照成本计划要求的流程、方法、程序执行。

在过程中，要有专人采用标准的格式对每天报表的统计汇总工作。

各接口部门的数据一致，各统计数据在当日的9：

30前完成，并放入共享文件夹。

b、成本核算要求各部门进行分期、分项核算。

c、成本分析采取定量与定性分析相结合，从根本上查找成本变动的原因，寻找降低成本的途径。

d、合同部门每月对项目施工成本进行核算，出具文字报告，上报成本领导小组

2、成本计划（具体参照东盟经发（2005）242号文件工程项目成本管理及成本计划的编制办法）

3、成本控制

成本控制在总成本核算的基础上，采用“过程控制”，在过程中认真核算，随时分析，随时调整。

a、人工费用控制：

减少用工的随意性，控制人工单价

b、材料费用控制：

严格控制材料单价，材料进场时，需要严格过磅计量。

加强控制，减少不必要的损失。

c、机械费用控制：

加强设备的养护，降低维修费用，严格控制机械租赁费用，减少外租设备及时清退“多余”设备，合理安排施工，减少设备的闲置。

d、其他费用：

采取总额控制。

及时核算，调整。

e、分包费用控制：

采用单价控制，所有材料均采用调拨，分包队伍只是赚取管理费，材料调拨单价尽量高，可以扣除高点的税。

4、成本分析（具体参照东盟经发（2005）242号文件中工程项目成本管理及成本分析编制方法）

五、部门协调

在总结以往项目经验的基础上，本项目合同部为提高工作效率，发挥团队作用，为保证合同部与项目各部门及监理、业主的衔接顺畅，特制定了以下对口部门工作流程：

1、对内协调

1）工程部：

与工程部前场的衔接，主要为部门负责统计人员陈宏及负责变更人员张建文，工程部前场主要为各工作面的负责人及收料人员，每天施工结束后，收料人员按时将料单交由合同部，料单上需要注明当天施工桩号、施工的结构层次及施工平面图，合同部及时统计，对有疑问的地方电话联系各工作面的负责人了解情况。

当工程部前场施工需要有变更的地方，应及时通知合同部张建文与监理，合同人员带上相机，作好原始资料的记录，找相关监理签字认可，签字后的15个工作日内上报。

工程部后场，主要为核算工程用料人员张建文与工程计划人员，工程计划人员将近期施工计划报由合同部，合同部根据施工计划及配合比，计算各档料的用量，然后与工程人员复核，交由物资部，合同部留存相关资料。

2）物资部：

合同部将每天工程用量统计完成后，与物资统计人员进行核对，每月25日填写工程出料单后，工程出料单以厂拌数字为准，与物资统计人员进行核对，核对无误后找相关人员签字，交由财务部。

对于上报业主、监理的涉及到物资上的文件，合同部根据相关资料计算出的原材料数量，应与物资部进料统计核对，并向领导汇报，做到前后统一。

3）机械部：

合同部将每天工程用量统计完成后，与机械统计人员进行核对，若存在差异，应及时找出原因，提出改进措施，并向领导汇报。

4）测量：

合同部负责资料整理的应加强与测量队的沟通，测量队安排专人出报验资料，有必要时为加快报验进程，可帮监理出抽检资料，每次施工的分项工程，在3个工作日内将资料交由合同部，合同部负责检查其资料，如果符合要求，予以接收，双方填写资料移交记录表。

5）试验室：

合同部负责资料整理的应加强与试验室的沟通，试验室安排专人出报验资料，有必要时为加快报验进程，可帮监理出抽检资料，每次施工的分项工程，在3个工作日内将资料交由合同部，合同部负责检查其资料，如果符合要求，予以接收，双方填写资料移交记录表。

对于需要作为竣工资料的配合比、原材料报验等资料，合同部应及时催促试验室将资料进行分类归档，留存登记。

6）财务部：

合同部应将每次签署的工程合同送给财务上留存，及时上报月资金计划，与财务上沟通，在总成本预算的基础上进行月成本核算及对分包队伍的月结算。

对于上报业主、监理的涉及到物资、机械、财务上的文件，合同部根据相关资料计算出的数据，应与物资部、机械部、财务部进料仔细核对，并向领导汇报，做到前后统一。

2、对外协调

1）驻地办：

合同部内业工程师陈宏每天将整理好的报验资料按时上报驻地办,在一至两天内将报验资料签完字，归档留存。

报验资料如果未能及时签字，陈宏应及时向张建文反映，出面协调解决。

2）高监办：

合同工程师刘书伟负责上报各种开工报告、各种指令，在开工报告及各种文件的上报过程中，应及时与高监办负责资料的杨高监联系，虚心请教，严格按照要求上报各种资料，各种文件如未能按时批复，应及时向张建文反映，如还无法解决，立即向项目领导汇报，出面协调。

计量工程师李荟婷负责计量资料的上报工作，每期计量资料做好之后应及时上报高监办，与高监办计量工程师袁叙兵核对工程量，张建文负责督促签字上报，如有特殊情况，合同部应及时向项目领导反映，协调解决。

合同副部长张建文主要负责各种变更的上报工作，随时跟踪催促变更的批复。

3）工作站：

合同部与工作站的主要接口部门是计量办公室，计量工程师李荟婷负责与计量工程师朱工核算每期工程量，张建文负责督促签字并随时向领导汇报计量批复情况。

。

4）指挥部：

每期计量高监办、工作站签完字，上传至指挥部各部门后，张建文负责督促签字，并随时向领导汇报计量批复情况。

六、绩效考核

1．考核目的

为实现项目经理部“拓湖北市场、树东盟形象”的目标，以人为本、加强管理、充分培养和保持“高效务实、雷厉风行”的作风，特制定合同部绩效考核办法，作为效益工资发放的依据。

2、制定依据

《东盟公司项目工资考核分配管理办法（试行）》、东盟营造工程有限公司《规章制度汇编》、HRX-LM3标项目经理部质量目标及相关规定。

3、考核主要标准

3.1全面服从项目领导安排，认真、准确、及时完成领导安排的各项工作。

3.2日常管理有条不紊，工作安排条理清楚，能正确处理好与项目部各部门、指挥部、工作站及高监办相关部门的关系。

3.3各施工技术方案及施工技术组织设计上报正确及时；

监理指令、缺陷处理回复等准确及时。

3.4按“三大体系”及公司《管理标准体系》要求做好工程贯标基础工作，对各种原始资料应收集、记录、妥善管理。

3.5认真、负责、正确做好成本管理数据收集、汇编、统计等相关工作。

3.6全面、准确、及时做好变更索赔资料的收集、整理、上报、跟踪、催办工作

3.7按湖北沪蓉西高速公路工程建设项目竣（交）工验收实施细则要求，在每分项工程计量后立即组织做好竣工文件的编制工作。

3.8按公司《管理标准体系》要求做好工程部收（发）文登记、档案管理工作。

3.9按指挥部、工作站及高监办的要求，准确及时做好日报、旬报、月报、工程进度统计表等工作，并建立相应台帐。

3.10根据工程进度和施工质量实际情况及时收集、整理工程报验资料并组织上报、催办，同时向相关领导汇报报验情况。

3.11结合工程进度，按指挥部、工作站、高监办及公司要求，准确及时做好当月监理批复好的所有工程计量工作，准确无误的计算工程量，严防少计、漏计工程量。

3.12根据指挥部、工作站工程质量、进度要求，结合工程施工实际情况及时做好旬计划、月计划、季计划编制上报工作。

3.13公正协助做好对内、对外工程结算工作，并做好相关资料的整理、统计、管理工作。

3.14每月考核结束后，组织人员进行开会分析，找出不足，提出改进措施，共同提高。

4、考核内容及考核细则

（一）内业工程师考核细则

1、考核标准

根据《内业工程师》考核表中考核内容及考核的具体要求进行考核。

2、考核时间：

每月一次，在当月中还需要对1-9项不定期检查

3、考核负责人：

张建文

4、考核实施办法

4.1工程资料报验：

总考核分30分，每月10日前将报验资料移交给刘书伟，双方填写资料移交记录，每推迟一天扣除1分，如超过5日后才移交报验资料，该项考核为0分。

如果提前五天，则增加附加分1分，如果当月时间移交及时，未影响其他的牵涉到资料的工作，由考核负责人视情况增加附加分。

时间以资料移交记录为准，双方必须如实填写，签字认可，如有作假行为双方的当月考核均为0分。

4.2工程进度统计：

总考核分10分，每天9：

30之前将前日工程的实际进度准确的统计并放入资源共享区内，每发现一处错误，扣除0.5分，推迟半小时内，扣除1分，推迟在30-60分之内，扣除5分，超过一小时，该项考核为0分。

在考核过程中，发现能及时、准确统计上报由考核负责人视情况增加附加分。

4.3竣工文件编制：

总考核分25分，在每一分项工程计量结束后20个工作日内做好竣工文件的编制工作，每发现一处错误，扣除0.5分，推迟10天内，扣除2分，推迟在10-30天内，扣除5分，推迟超过30天，该项考核为0分。

在考核过程中，能及时、准确的完成该工作，由考核负责人视情况增加附加分。

4.4文件、档案管理：

总考核分5分，根据接收到的文件，填写接收文本，分类归档，编号，如果存档资料缺漏，扣除3分，文件、档案归类、编号不全、混乱，扣除3分。

在考核过程中，发现能及时、准确的完成由考核负责人视情况增加附加分。

4.5工程贯标资料整理、归档：

总考核分5分，按公司《管理体系程序文件》相关要求，分类归档，编号，如果存档资料缺漏，扣除3分，文件、档案归类、编号不全、混乱，扣除2分。

4.6合同部人员考勤：

总考核分5分，每天如实填写部门人员考勤，每月在规定的时间内上报考勤表，如有虚假行为，该项考核为0分。

在考核过程中，能及时、准确