审计局职责Word下载.docx

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XX县审计局单位简介

一、基本情况

XX县审计局是XX县人民政府的职能部门，在XX县人民政府和毕节市审计局的双重领导下，负责全县的审计工作，依照法律规定独立行使审计监督权，履行法律、法规和县人民政府规定的职责。

二、主要职责

（一）负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障我县经济社会的健康发展。

对审计、专项审计调查和核查社会审计相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家有关审计法律法规和方针政策。

制定并组织实施全县审计工作发展规划、年度审计工作计划。

对开展的审计、审计调查和核查事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

受县人民政府委托向县人大工委提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的

整改结果报告。

向县人民政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。

根据需要依法向社会公布审计结果。

向县直有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接进行下列审计并出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．县级财政预算执行情况和其他财政收支，中央财政转移支付资金。

2．县级各部门及直属单位、使用县级财政资金的事业单位、社会团体的预算执行情况、财务收支和中央财政转移支付资金。

3．下级人民政府财政预算执行情况、决算和其他财政收支，中央和省财政转移支付资金。

4．根据上级审计机关授权，对市级以上投资或以市级以上投资为主的在织建设项目的预算执行情况和决算。

县级投资或县级投资为主的建设项目资金的预算执行情况和决算。

5．县级地方金融机构和县级国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益。

6．根据上级审计机关授权，审计监督在织的国家金融部门、保险机构和其他单位的财务收支及资产、负债、损益状况。

7．县直各部门管理和受政府委托由其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

对县

级驻外省（市）机构及其国有资产开展审计监督。

8．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

9．法律、法规规章规定由县审计局审计的其他事项。

（五）对科局级领导干部及属于县审计局审计监督对象的部门、单位主要负责人实施经济责任审计。

对乡（镇）党政领导班子开展经济责任审计工作情况进行定性评价。

（六）对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项进行专项审计或审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政应诉或县政府裁决中的有关事项。

协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）加强对县审计机关信息网络建设和干部业务培训。

（十）承办县委、县政府和市审计局交办的其他事项。

三、内设机构根据《XX县审计局主要职责内设机构和人员编制规定》，我局内设办公室、财政农业审计股、行政事业审计股、企业审计

股和经济责任审计股，共计5个内设股室；

另设固定资产投资审计所、信息中心；

共7个股室、中心、所。

篇三：

审计部工作职责

（2012年制订）

第一章总则

第一条为了加强公司（以下简称“公司”）内部审计工作的管理，提高审计工作质量，实现审计工作规范化，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《关于贯彻执行审计规范的通知》和国家有关政策法规及公司章程的有关规定,结合公司内部审计工作实际，,制定本制度。

第二条内部审计工作的目的:

1、监督公司经营政策、方针以及财务管理制度、财经纪律的贯彻执行。

2、纠正相关部门在执行公司实现总体目标过程中的偏差，实现公司利益与股东权益最大化。

3、审查违规行为，保护企业资金、财产的安全与完整。

第三条内部审计工作要求

1、遵守国家的法律、法规和有关政策以及公司发布的各项规章制度。

2、以公司经营目标为工作中心，以国家法律和公司制度为依据,客观公正的反映、分析各运营单位、部门的经济活动，评价经营管理者的经济责任，提出恰当的审计意见，做出正确的审计结论和建议。

3、内部审计工作依据“只查不究”的原则开展,对被审计单位的审计结果只出具审计报告，提出审计意见和建议，不负责意见和建议的具体落实。

公司董事会对审计意见和建议所形成的处理和处罚有最终裁定权。

第二章内部审计组织机构及工作的范围

第四条公司财务部为内部审计工作的领导和监督部门，对涉及公司内部控制制度、采购、销售、项目投资、基建等重大的审计项目进行监督，必要时可以向公司董事会申请聘请相关专家进行论证和调研。

第五条审计部应根据公司的审计范围及发展规划，配备专业审计人员组成公司内部审计队伍。

当遇有重大、复杂的审计项目任务时，有权要求有关人员与审计人员共同组成专项

审计组。

必要时经有关领导批准可聘请外部人员或借助社会审计机构进行专题审计或专案审计。

第六条审计部依照本制度对公司的财务收支和各项经济活动进行审计监督，对财务总监负责并报告工作。

审计组调查时,审计人员不得少于2人。

审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系的，应在确定审计方案前提出声明并予以回避。

第七条内部审计工作范围包括:

1、遵循性审计。

对公司生产经营过程中遵守相关法规、政策、流程、计划、预算、程序、合同、协议等遵循性标准的情况做出评价。

2、风险审计。

对公司内部控制中的风险管理状况进行审计评价。

3、绩效审计。

对公司及子公司经济管理和财务情况进行审计。

4、任期经济责任审计。

对公司内设部门的任期经济责任进行审计。

5、工程预结算审计。

对经发包单位批准确认的工程预算书、工程决算书进行审计审核，并出具审核报告。

6、其他审计。

包括建设项目审计、物资采购审计等专门审计以及其他审计事项。

第三章内部审计工作职责及权限

第八条审计部的主要职责：

1、检查公司及子公企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价。

2、对公司的经济活动及相关财务收支的真实性、合法性、效益性进行审计监督，防错纠弊，为公司企业优化管理提出审计意见。

3、对公司的年度经营指标的完成情况进行确认。

4、拟定审计档案管理制度，报财务总监审核，经董事会审批后执行。

5、向财务总监提交审计工作计划和审计报告，按时完成审计工作任务。

第九条审计部的主要权限：

1、有权要求公司按时报送财务收支计划、资金计划、财务预算及财务决算等有关文件和资料；

检查及审核账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料；

检查资金、资产管理及使用

情况。

2、有权参加公司经营管理等有关方面的会议，审查重大经济合同的签订、重大投资项目及重大资金使用的可行性和有效性。

3、有权就审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料。

有权提出制止、纠正违反公司制度规定的财务收支等事项的意见,及提出改进的工作建议。

4、有权对阻挠、拒绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计单位及有关人员，按有关规定在提请公司有关领导批准后,采取查封有关账册、冻结资财等临时措施，及提出追究被审计单位和有关人员责任的建议。

5、对审计中发现的需查处的重大或紧急事项,有权直接向董事会报告。

第四章内部审计督导及质量控制管理

第十条公司审计部长和各审计项目组长对实施审计工作的审计人员进行督导与指导。

审计部长对督导工作负主要责任，审计项目组长负责审计现场的督导工作。

第十一条督导应当贯穿审计项目的全过程，包括审计准备、审计实施和审计终结三个阶段。

在督导工作中，应遵循重要性、谨慎性和客观性原则。

第十二条内部审计质量控制包括部门自我质量控制和项目自我质量控制。

部门自我质量控制主要是包括：

审计部工作及审计人员配备、上岗资格管理、审计工作计划及实施、工作底稿复核、审计文书签发、重大事项请示、审计资料归档等全面的质量控制。

项目自我质量控制主要包括:

确定项目负责人、编制项目审计方案、搜集审计证据、编写审计工作底稿、形成审计意见及征求被审计单位意见、出具审计报告,实施后续审计、归集审计档案等全过程的质量控制。

第十三条审计部在进行质量控制时应重点遵循四个原则：

系统性、重点性、可行性、经济性。

在项目实施时有效运用内部审计质量控制政策和程序，使所有审计事项都符合内部审计准则的要求。

第十四条审计项目组在实施审计过程中，要严格执行审计方案和程序，及时编制工作底稿。

审计工作底稿必须内容完整、格式规范、记录清楚、结论明确。

若发现审计方案不适

应实际需要时，应向审计部长请求调整方案,并按调整后的方案实施。

第十五条编制审计报告。

1、编制审计报告必须以相关的、充分的和可靠的审计证据为依据。

2、审计报告的审核审批。

（1）审计报告经审计部长、财务总监审核后，送被审计单位征求意见。

（2）被审计单位有异议的，审计小组应当进行重新核实、研究,必要时修改审计报告。

（3）审计项目部长应依照授权审批权限依次上报领导审批。

第十六条审计项目负责人应对审计报告的真实性、完整性及审计事项的定性和政策运用负责。

对未执行必要审计程序导致重大问题未发现,以及审计查出的问题严重失实承担责任。

第十七条审计项目负责人应及时搜集与审计项目相关的文件、工作底稿等资料，经审计部长复核后，按规定及时归档。

第五章舞弊行为预防、检查、汇报管理

第十八条审计部和审计人员应当保持应有的职业谨慎，密切关注公司内部可能发生的舞弊行为，以协助公司管理层预防、检查和报告舞弊行为。

发现舞弊迹象时，应及时向上级报告，提出进一步检查的建议。

第十九条舞弊行为包括:

（1）收受贿赂或回扣。

（2）将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人。

（3）贪污、挪用、盗窃公司资财。

（4）使公司为虚假的交易事项支付款项。

（5）故意隐瞒、错报交易事项。

（6）泄露公司的商业秘密。

第二十条舞弊行为的预防

1、建立、健全公司的内部控制制度。

2、审计人员在审查和评价内部控制时，应当关注以下主要内容:

（1）公司目标的可行性。

（2）控制意识和态度的科学性。

（3）员工行为规范的合理性和有效性。

（4）经营活动授权制度的适当性。

（5）风险管理机制的有效性。

（6）管理信息系统的有效性。

3、除内部控制的固有局限外，还应考虑以下可能会导致舞弊行为发生的情况。

（1）管理人员品质不佳及遭受异常压力。

（2）经营活动中存在异常交易事项。

（3）公司内部个人利益、局部利益和整体利益存在较大冲突。

（4）审计组在审计中难以获取充分、相关、可靠的证据。

第二十一条舞弊行为的检查

1、评估舞弊行为涉及的范围及复杂程度，避免对可能涉及舞弊行为的人员提供信息或被其所提供的信息误导。

2、设计适应的舞弊行为检查程序，以确定舞弊者、舞弊程度、舞弊手段及舞弊原因。

3、保持应有的职业谨慎，以避免损害相关公司或人员的合法权益。

第二十二条舞弊行为的汇报

1、在舞弊行为检查过程中，出现下列情况时，审计人员应及时向财务总监汇报。

（1）可以合理确信舞弊行为已发生，并需要深入调查。

（2）舞弊行为已导致财务报表严重失实。

（3）发现犯罪线索，并获得应当移送司法机关处理的证据。

2、在舞弊行为检查工作结束后,应从舞弊行为的性质和金额两方面考虑其严重程度，出具相应的审计报告，并确定强化内部控制的措施，及设计适当程序，对公司未来检查类似舞弊行为提供指导。

（1）报告的内容应包括:

舞弊行为的性质、涉及人员、舞弊手段及原因、检查结论、处理意见、提出的建议及纠正措施。

（2）若发现的舞弊行为性质较轻且金额较小时，可一并纳入常规审计报告。

继续组织两周一次的专题学习沙龙和互动式评课沙龙，结合教研活动的主题组织好教师学习、交流。

听展示课的教师对听课内容进行精心、系统的评点，写成评课稿，在两周一次的互动式教学研讨沙龙中进行交流、探讨。

与往年不同的是，在保证互动评课活动开展同时，不影响正常教学，本学期安排8次集体评课活动，其他评课通过qq群来交流、研讨。

指导思想　　以新一轮课程改革为抓手，更新教育理念，积极推进教学改革。

努力实现教学创新，改革教学和学习方式，提高课堂教学效益，促进学校的内涵性发展。

同时，以新课程理念为指导，在全面实施新课程过程中，加大教研、教改力度，深化教学方法和学习方式的研究。

正确处理改革与发展、创新与质量的关系，积极探索符合新课程理念的生物教学自如化教学方法和自主化学习方式。

本学期，我组将进一步确立以人为本的教育教学理论，把课程改革作为教学研究的中心工作，深入学习和研究新课程标准，积极、稳妥地实施和推进中学英语课程改革。

以新课程理念指导教研工作，加强课程改革，紧紧地围绕新课程实施过程出现的问题，寻求解决问题的方法和途径。

加强课题研究，积极支持和开展校本研究，提高教研质量，提升教师的研究水平和研究能力。

加强教学常规建设和师资队伍建设，进一步提升我校英语教师的英语教研、教学水平和教学质量，为我校争创“三星”级高中而发挥我组的力量。

坚持以《基础教育课程改革纲要》为指导，认真学习贯彻课程改革精神，以贯彻实施基础教育课程改革为核心，以研究课堂教学为重点，以促进教师队伍建设为根本，以提高教学质量为目标，全面实施素质教育。

高二的历史教学任务是要使学生在历史知识、历史学科能力和思想品德、情感、态度、价值观各方面得到全面培养锻炼和发展，为高三年级的文科历史教学打下良好的基础，为高校输送有学习潜能和发展前途的合格高中毕业生打下良好基础。

全班共40人，其中男生15人，女生25人。

学生的数学基础较一般，多数学生能掌握所学内容，少部分学生由于反映要慢一些，学习方法死板，没有人进行辅导，加之缺乏学习的主动性，不能掌握学习的内容。

能跟上课的学生，课上活泼，发言积极，上课专心听讲，完成作业认真，学习比较积极主动，课后也很自觉，当然与家长的监督分不开。

部分学生解答问题的能力较强，不管遇到什么题，只要读了两次，就能找到方法，有的方法还相当的简捷。

有的学生只能接受老师教给的方法，稍有一点变动的问题就处理不了。

个别学生是老师　　本册的教学内容：

（1）混合运算和应用题；

（2）整数和整数四则运算；

（3）量的计量；

（4）小数的意义和性质；

（5）小数的加法和减法；

（6）平行四边形和梯形

③提出教学任务：

在全面发展体能的基础上，进一步发展灵敏、力量，速度和有氧耐力，武德的培养；

引导学生学会合理掌握练习与讨论的时间，了解实现目标时可能遇到的困难。

在不断体验进步和成功的过程中，表现出适宜的自信心，形成勇于克服困难积极向上，乐观开朗的优良品质；

认识现代社会所必需的合作和竞争意识，在武术学习过程中学会尊重和关心他人，将自身健康与社会需要相，表现出良好的体育道德品质，结合本身项目去了解一些武术名人并能对他们进行简单的评价；

加强研究性的学习，去讨论与研究技能的实用性，加强同学之间的讨论交流的环节。

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　　①总体目标：

建立“健康第一”的理念，培养学生的健康意识和体魄，在必修田径教学的基础上进一步激发学生学习“初级长拳”、“剑”的兴趣，培养学生的终身体育意识，以学生身心健康发展为中心，重视学生主体地位的同时关注学生的个体差异与不同需求，确保每一个学生都受益，以及多样性和选择性的教学理念，结合学校的实际情况，设计本教学工作计划，以满足学生选项学生的需求，加深学生的运动体验和理解，保证学生在高一年田径必修基础上再加上“长拳”来引导男女生学习体育模块的积极性，再结合高二年的“剑”选项课的学习中修满2学分。

加强学习“长拳”以及“剑”的基本套路，提升学习的的兴趣，提升学生本身的素质，特别是武德的培养。

　　运动参与：

a养成良好的练武的锻炼习惯。

b根据科学锻炼的原则，制定并实施个人锻炼计划。

c学会评价体育锻炼效果的主要方法。

　　运动技能：

a认识武术运动项目的价值，并关注国内外重大体赛事。

b有目的的提高技术战术水平，并进一步加强技、战术的运用能力。

c学习并掌握社会条件下活动的技能与方法，并掌握运动创伤时和紧急情况下的简易处理方法。

　　身体健康：

a能通过多种途径发展肌肉力量和耐力。

b了解一些疾病等有关知识，并理解身体健康在学习、生活中和重要意义。

c形成良好的生活方式与健康行为。

　　心理健康：

a自觉通过体育活动改变心理状态，并努力获得成功感。

b在武术练习活动中表现出调节情绪的意愿与行为。

c在具有实用技能练习中体验到战胜困难带来喜悦。

　　社会适应：

a在学习活动中表现出良好的体育道德与合作创新精神。

b具有通过各种途径获取体育与健康方面知识和方法的能力。

　　采用教师示范与讲解，学生讨论，练习，教师评价，再进行个别指导，后进行学生练习，最后进行展示与学生的综合评价相结合的方式方法，培养学生的良好的学习习惯、学习方法更好地完成教学任务，达到教学目标；

实行培优扶中辅差，，采用学习小组的建立，加强学习小组的相互学习、相互讨论、相互研究的功能，提升学习的效率；

加强多边学科的整合，特别是加强心理健康的教育，加强运动力学、运动医学等进行学习，以提升学生的运动自我保护意识与能力。

（1）课题研究：

加强校本课程“剑”、“平山初级长拳”的开发与教学；

做好“趣味奥运会进入校园”课题的开题准备。

做为“青春期健康教育进入校园”课题组的成员，协助课题组进行研究，开展活动。

（2）校本教研：

加强校本课程的开发，加强体育备课组的教研能力，做为备课组长的我与其他老师加强讨论校本的研究与开发，本次校本开发重点放在“剑”、“初级长拳”、“花样篮球”三个项目上，有所侧重。

（3）论文撰写：

结合课题研究的内容进行撰写。

　　（4）校际、教研组、备课组教研活动：

做为晋江市兼职中学体育教研员及校际组成员，积极参加校际组开展的各项活动，加强提升在校际组的教研水平，做好兼职教研员的本职工作，协助教研员开展教研活动；

积极参加教研组的各项活动，提升教研水平；

做为备课组长的我，我计划是积极组织本组老师一起提高高中的课改力度与水平，集中老师的备课时间与讨论在备课过程中出现的一系列问题，针对选项会出现的问题进行沟通，加强学习过程的评价，协调选项内容的评价标准及认证过程。

　　本册的重点：

混合运算和应用题是本册的一个重点，这一册进一步学习三步式题的混合运算顺序，学习使用小括号，继续学习解答两步应用题的学习，进一步学习解答比较容易的三步应用题，使学生进一步理解和掌握复杂的数量关系，提高学生运用所学知识解决得意的实际问题的能力，并继续培养学生检验应用题的解答的技巧和习惯。

第二单元整数和整数的四则运算，是在前三年半所学的有关内容的基础上，进行复习、概括，整理和提高。

先把整数的认数范围扩展到千亿位，总结十进制计数法，然后对整数四则运算的意义，运算定律加以概括总结，这样就为学习小数，分数打下较好的基础。

第四单元量的计量是在前面已学的基础上把所学的计量单位加于系统整理，一方面使学生所学的知识更加巩固，一方面使学生为学习把单名数或复名数改写成用小数表示的单名数做好准备。

　　高考的文科综合能力测试更加强调考生对文科各学科整体知识的把握、综合分析问题的思维能力、为解决问题而迁移知识运用知识的能力。

教师在教学中要体现多学科、多层次、多角度分析解决问题的通识教育理念。

教师要认真学习和研究教材,转变教学观念，紧跟高考形势的发展，研究考试的变化，力争使高二的教学向高三教学的要求靠拢。

　　按照《教学大纲》和《考试说明》的要求，认真完成高二阶段的单科复习工作。

坚持学科教学为主，落实基础知识要到位，适当兼顾史地政三个学科的综合要求，培养提高学生学科内综合的能力。

从学生的实际出发，落实基础，提高学科思维能力和辩证唯物主义、历史唯物主义的理论水平。

　　本学期教研组重点加强对教师评课的指导，使教师的评课规范化，系统化，定期举行主题教学沙龙和“会诊式行动研究”，促进新教师的成长，加快我镇小学语文教师队伍成长速度和小学语文教育质量的全面提高。

结合区里的活动安排，开展各项有意义的学生活动，培养提高学生的语文素养，调动启发学生的内在学习动机。

　　二、工作目标

　　以课改为中心，组织教师学习语文课程标准，转变教学观念，深入课堂教学研究，激发学生主动探究意识，培养学生创新精神和实践能力，努力提高学生语文素养。

　　2、进一步加强语文教师队伍建设，让“语文研究小组”，充分发挥学科带头人、骨干教师的示范作用，重视团队合作智慧、力量。

开展“师徒结对”活动，以老带新，不断提高教师的业务素质。

　　3、组织教师开展切实有效的说课沙龙、评课沙龙，提高教师说课能力，和评课能力，能够结合主题教研活动，对典型课例进行互动研讨，开展教例赏析活动。

　　4、加强教研组集体备课，每周以段为单位组织一次集体备课，分析教材，赏析重点课文，进行文本细读，交流教学心得。

让备课不再是走场，形式主义，而是真真实实为提高课堂效率服务，提高教师的素质服务。

　　5、根据上学期制定的语文常规活动计划，开展形式多样的学习竞赛活动、过关活动，激发学生学习语文的兴趣，在自主活动中提高学生的综合实践能力，促进个性和谐发展。