会计电算化通用教学软件操作教程Word格式.docx
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10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。
权限→权限→选择666账套→王刚→增加→双击：
总账、报表、现金管理→确定→退出
第二节总账模块：
11、以001“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。
启动会计电算化通用教学软件→进入注册（控制台）→用户名：
001→密码：
1→账套：
666（北京友联科技）→会计年度：
2006→日期：
2006-01-01
12、按以下资料设置部门档案。
部门编码
部门名称
管理部
财务部
003
采购部
004
销售部
基础设置→机构设置→部门档案→增加→输入数据→单击“保存”
13、按以下资料设置职员档案。
职员编号
职员名称
所属部门
101
李同
301
赵海
401
刘刚
基础设置→机构设置→职员档案→增加→输入数据→按回车键保存→退出
14、按以下资料设置客户档案。
客户编码
客户名称
客户简称
地址
邮政编码
北京育新小学
育新小学
北京市海淀区开拓路15号
100011
天津宏达公司
宏达公司
天津市和平区胜利路2号
200022
基础设置→往来单位→客户档案→点击“无分类”→增加→输入相关信息→保存→退出
15、设置供应商档案。
供应商编码
供应商名称
供应商简称
邮编
北京讯达有限责任公司
北京讯达
北京市海淀区小营路5号
100022
深圳华光软件公司
深圳华光
深圳市新华区南京路4号
500055
基础设置→往来单位→供应商档案→点击“无分类”→增加→输入相关信息→保存→退出
16、设置外币及汇率。
币符：
币名：
美元固定汇率2006年1月份记账汇率为8.5
基础设置→财务→外币种类→币符：
→币名：
美元→确认→固定汇率→记账汇率：
8.5→回车确认→退出
17、设置结算方式。
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
现金
否
支票
3
其他
基础设置→收付结算→结算方式→增加→输入资料→保存→退出
18、不预置会计科目，按以下资料增加会计科目。
科目名称
辅助核算
科目类型
方向
币别计量
现金（1001）
日记
资产
借
银行存款（1002）
银行日记
工行存款（100201）
中行存款（100202）
美元
应收账款（1131）
客户往来
其他应收款（1133）
个人往来
库存商品（1243）
硬件（124301）
数量核算
台
软件（124302）
固定资产（1501）
累计折旧（1502）
贷
短期借款（2101）
负债
应付账款（2121）
供应商往来
应交税金（2171）
应交增值税（217101）
进项税（21710101）
销项税（21710102）
实收资本（3101）
权益
利润分配（3141）
未分配利润（314115）
本年利润（3131）
主营业务收入（5101）
损益
收入
主营业务成本（5401）
支出
营业费用（5501）
管理费用（5502）
工资（550201）
部门核算
办公费（550202）
差旅费（550203）
其他（550204）
基础设置→财务→会计科目→单击“不预置”→增加→输入数据
19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。
基础设置→财务→会计科目→编辑→指定科目→现金总账科目→现金→“＞”，同理，指定银行存款→确定
20、设置凭证类别。
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，1002
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
基础设置→财务→凭证类别→收、付、转→确定→输入资料→退出
21、按下面的表格录入总账期初余额。
序号
期初余额
5000
125000
80000
4
45000
5
30000
6
2000
7
155000
8
硬件（124301）
90000
9
65000
10
228000
11
12
55000
13
25000
14
15
16
17
18
300000
19
120000
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
青色字体数字为辅助科目的录入，详细按照22题目方法录入。
总账→设置→期初余额→输入金额→按回车确认
22、辅助科目期初余额录入。
会计科目：
1131应收账款
日期
客户
摘要
金额
2005—12—31
销售商品
1133其他应收款
部门
个人
起初余额
2005—12—25
出差借款
2121应付账款
供应商
2005—12—20
购买商品
双击“应收账款”绿色栏→增加→输入相关信息→退出；
同理输入其他科目余额。
23、试算平衡。
在期初余额录入中点击“试算”→确认
24、录入记账凭证。
总账→凭证→填制凭证→增加
1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。
（付款）
借：
营业费用（5501）500
贷：
现金（1001）500
2）、1月5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。
支票号111，摘要：
提现。
现金（1001）9000
银行存款——工行存款（100201）9000
3）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。
库存商品——硬件（124301）40000
应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）6800
银行存款——工行存款（100201）46800
4）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。
（收款）
借：
银行存款——工行存款（100201）30000
应收账款（1131）30000
5）、1月11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：
8.5。
摘要：
收到投资。
银行存款——中行存款（100202）170000
实收资本（3101）170000
6）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。
适用税率17%。
购光盘。
（转账）
库存商品（124302）5000
应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）850
应付账款（2121）5850
7）、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。
报销差旅费。
管理费用——差旅费（550203）2000
其他应收款（1133）2000
8）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。
适用税率：
17%，摘要：
售A软件，款未收。
应收账款（1131）23400
主营业务收入（5101）20000
应交税金——应交增值税——销项税额（21710102）3400
9）、1月31日结转A软件产品销售成本。
数量：
100套，单价：
80元。
结转A软件成本。
主营业务成本（5401）8000
库存商品（124302）8000
10）、1月31日，结转收入和费用。
结转收入和费用。
本年利润（3131）9500
主营业务成本（5401）8000
管理费用——差旅费（550203）2000
营业费用（5501）500
11）、1月31日，结转本年利润。
结转本年利润。
利润分配——未分配利润（314115）9500
25、查询未记账的凭证。
总账→凭证→查询凭证→根据条件查询→确认→双击某一凭证就可以显示
26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。
文件→重新注册→进入“注册控制台”→账套：
666→会计年度：
2006，01，31→用户名：
002→确认
27、审核凭证。
总账→凭证→审核凭证→凭证类别：
默认→确认→双击要审核的凭证→无误后单击审核→依次审核下一张→审核完退出。
28、记账。
对24题录入的凭证进行记账。
总账→凭证→记账→全选→下一步→下一步→记账→确认：
（注：
借500，000=贷500，000）→确定
29、明细账的查询。
查询2006年1月份“应收账款明细账”
查询2006年1月份“应收账款总账”
总账→账簿查询→明细账→按科目范围查：
月份：
2006，01→确认。
单击总账→账簿查询→总账账→按科目范围查月份：
30、部门总账的查询，查询“管理部—差旅费”
总账→辅助查询→部门总账→部门三栏总账→科目：
“550203差旅费；
部门：
管理部”→确定
第三节报表模块：
31、报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。
点击财务报表→确定→关闭→新建（默认1）
32、设置报表尺寸：
11行4列。
格式→表尺寸→行11列4→确认
33、定义两个组合单元。
定义“A1：
D1”和“A2：
D2”两个组合单元。
选中“A1：
D1”区域→格式→组合单元→整体组合
同理“A2：
D2”
34、画表格线。
范围是A3：
D11。
选中“A3：
D11”区域→格式→区域画线→网线→确认
35、输入下面的报表项目。
直接输入（同操作）
资产负债表（简易）
编制单位：
友联科技单位：
元
期末数
负债及所有者权益
货币资金
短期借款
应收账款
应付账款
其他应收款
应交税金
库存商品
负债合计
固定资产
实收资本
减：
累计折旧
未分配利润
固定资产净值
所有者权益合计
合计
36、定义所有行高和列宽。
（行高：
7；
列宽：
30）
选中所有行、列→格式→行高：
7；
同理列宽：
30
37、设置单元风格。
字标题文：
黑体、14号、居中。
选中“A1”→格式→单元格属性→字体图案：
字体：
黑体，字号：
14→对齐：
居中（都选）→确定
38、设置关键字。
（年、月、日）
选中“B2”→数据→关键字→单击“年”→确定。
同理：
月、日
39、调整关键字位置。
年“－60”月“—30”日“0”
数据→关键字→偏移→输入相关资料→确定
40、设置报表计算公式：
选中“B4”即货币资金期末数→数据→编辑公式→单元公式→定义公式→按公式录入→确认，同理输入其他公式。
★公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。
★单击“”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框
货币资金期末数＝（“1001”，月）＋（“1002”，月）
应收账款期末数＝（“1131”，月）
其他应收款期末数＝（“1133”，月）
库存商品期末数＝（“1243”，月）
固定资产期末数＝（“1501”，月）
累计折旧期末数＝（“1502”，月）
固定资产净值期末数＝（“1501”，月）－（“1502”，月）
资产合计期末数=（“1001”，月）＋（“1002”，月）+（“1131”，月）+（“1133”，月）+（“1243”，月）+（“1501”，月）－（“1502”，月）
短期借款期末数＝（“2101”，月）
应付账款期末数＝（“2121”，月）
应交税金期末数＝（“2171”，月）
负债合计期末数=（“2101”，月）+（“2121”，月）+（“2171”，月）
实收资本期末数＝（“3101”，月）
未分配利润期末数＝（“314115”，月）
所有者权益合计期末数=（“3101”，月）+（“314115”，月）
负债及所有者权益合计期末数=（“2101”，月）+（“2121”，月）+（“2171”，月）+（“3101”，月）+（“314115”，月）
41、保存报表。
报表文件名：
资产负债表保存类型：
*．
文件→保存→文件名（资产负债表）
★报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用
★“”为会计电算化报表文件专用扩展名
42、录入关键字并生成报表。
（2006年1月31日）
:
数据→关键字→录入→年2006年1月31日→确认→是
★如果数据→关键字→录入为灰色时，只要点击编辑→格式（数据状态）
43、报表重算。
数据→表页重算→是\数据→整表重算→是
第四节工资模块：
50、以001赵超登录教学软件，2006年1月1日。
建立工资账套。
工资类别个数：
多个；
核算币种：
人民币；
要求代扣个人所得税；
不进行扣零处理；
人员编码长度：
3位；
工资账套的启用日期为“2006—01—01”。
工资→选：
多个、人民币→下一步→点击是代扣税→下一步→下一步→人员编码长度：
3→完成–确定确定
根据提示先在新建工资类别窗口中输入取消，不新建工资类别
51、设置人员类别：
经理人员，普通员工。
工资→设置→人员类别设置→增加：
输入相关资料→返回
52、按以下资料设置工资项目。
项目名称
类别
长度
小数位数
增减数
基本工资
数字
增项
奖励工资
交通补助
应发合计
请假扣款
减项
养老保险
代扣税
扣款合计
实发合计
请假天数
工资→设置→工资项目设置→增加→手工输入相关资料→确认→确认
53、设置银行名称：
工商银行海淀分理处；
账号定长为11，删除其他两个银行。
工资→设置→银行名称设置→增加→银行名称：
输入“工商银行海淀分理处”账号定长为11→再把其他银行删除→是→返回
54、建立两个工资类别：
在职人员、退休人员。
工资→工资类别→新建工资类别→输入在职人员→下一步→选中四个部门→完成→是
55、打开“在职人员”工资类别。
工资→工资类别→选择“在职人员”→确定
56、在工资类别下，增加人员档案。
人员编号
人员姓名
人员类别
账号
中方人员
是否计税
经理人员
20050090001
是
20050090002
普通员工
20050090003
20050090004
302
马慧
20050090005
20050090006
402
孙明
20050090007
工资→设置→人员档案→增加→在基本信息输入相关数据→确定
提示：
没有的人员直接增加即可
57、在“在职人员”工资类别下，选择以下工资项目。
工资→设置→工资项目设置→增加→名称参照→确认→做完全部
58、在工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。
工资项目
计算公式
请假天数×
100
（基本工资＋奖励工资）×
0.05
（人员类别＝“经理人员”，100，50）
工资→设置→工资项目设置→单击公式设置→增加→选择“请假扣款”，在工资项目中选“请假天数”，在运算符中选“*”，输入100→公式确认→确认
同理输入相关资料
59、基本工资数据输入。
5000
500
3000
300
2000
200
3500
350
2500
250
4000
400
工资→业务处理→工资变动→直接输入数据
60、变动工资数据输入。
01月份工资变动情况如下：
（1）考勤情况：
王刚请假3天。
工资→业务处理→工资变动→直接输入考勤情况→退出→否
（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。
工资→业务处理→工资变动→单击工具栏中的“数据替换”按钮→在工资项目选“奖励工资”替换成“奖励工资+400”直接输入→条件是：
“部门”“=”“销售部”→确认→是→（系统提示有2条记录被替换，是否重新计算）是
61、数据计算与汇总。
在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“重新计算”和“汇总”按钮→退出
62、设置计税基数1600元，查看个人所得税。
工资→业务处理→扣缴所得税→确认→单击工具栏“税率表”→基数修改为“1600”→确认→是
63、工资分摊设置。
应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。
（1）工资费用分配的转账分录设置：
工资分摊
应付工资（100%）
借方
贷方
管理部、财务部、采购部
550201
2151
5501
工资→业务处理→工资分摊→增加→计提类别：
应付工资；
比例：
100%→下一步→输入相关数据→完成
（2）福利费用分配的转账分录设置：
应付福利费（14%）
550204
2153
应付福利费；
14%→下一步→输入相关数据→完成
升级会员 