2019年银行业金融机构高级管理人员任职资格考试题库500题[含答案].docx

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2019年银行业金融机构高级管理人员任职资格考试

题库500题[含答案]

一、单选题

1.以下票据取得方式中，必须支付对价的是（B）。

A.因税收取得票据B. 因买卖取得票据

C.因继承取得票据D. 因赠与取得票据

2.《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》中，适用报告制的金融业务，应由省级.地市级邮政储汇管理部门在开办后（A）个工作日内持相关的规章制度向当地银监局.银监分局报告。

A.10B.15C.20D.30

3.银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应当编制下列哪种表将余额调节相符（C）。

A.余额汇总调节表 B.余额平衡调节表

C.银行存款余额调节表 D.内外账核对调节表

4.经稽查查出某家银行将拆出资金700万元，放在“短期投资”科目核算。

该业务违规一般定性为（C）。

A.造假账 B.账外经营

C.乱用会计科目 D.乱投资E.乱拆借

5.下列属于永久保管的会计档案是（C）。

A.会计凭证及附件 B.下级行上报的财务会计报告

C.存.贷款开销户记录 D.总账及明细核算资料

6.会计人员及会计档案移交清册保管期限是（B）。

A.永久B.15 年C.5 年D.3年

7.下列哪项准备在净利润中提取（B）。

A.贷款损失准备 B.一般准备

C.坏账准备 D.长期投资减值准备

8.下列哪个部门或单位依法指导.管理和监督本级金融企业的财务管理工作（B）。

A.税务部门 B.财政部门

C.人民银行D.银行监督管理部门

9.金融企业应当以下列哪种制度为基础进行会计确认.计量和报告（A）。

A.权责发生制 B.收付实现制

C.成本核算制 D.收付配比制

10.金融企业取得抵债资产时，按实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值，下列说法不正确的有（D）。

A.抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入

B.如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出C.保管过程中发生的费用，按规定从有关支出科目列支

D.处置过程中发生的费用直接计入营业外支出

11.银行对下列哪种贷款不计提贷款损失准备（D）。

A.长期贷款 B.流动资金贷款

C.政策性贷款 D.委托贷款

12.中国人民银行的财务收支和会计事务，应当执行法律.行政法规和国家统一的财务.会计制度，接受国务院（B）和财政部门依法分别进行的审计和监督。

A.监察机关 B.审计机关C.税务部门

D.检察机关 E.银监部门

13.一般背书的相对必要记载事项是（D）。

A.背书人 B.被背书人

C.“不得转让”字样 D.背书日期

14.《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》要求，商业银行要对所有客户出账业务的用途进行认真验核，并严格遵循（C）的原则，熟悉并审核所有单据和关键栏目，严格把关。

A.了解你的客户B.了解你的客户业务

C.了解你的客户业务单据

15.如果票据金额以外币为单位进行记载，（C）。

A.应当按照付款日的官方价格以人民币支付

B.应当按照付款日的市场价格以人民币支付

C.如果没有另外的约定，按照付款日的市场价格以人民币支付D.应当支付票载的外币

16.汇票的义务人包括（C）。

A.背书人和被背书人B. 保证人和委托收款人

C.承兑人和背书人D. 出票人和委托付款人

17.当持票人为出票人时（B）。

A.可以对所有前手行使追索权B.对其前手无追索权

C.仅对其直接前手可以追索，对其间接前手不可以追索D.对其后手可以进行追索

18.关于汇票付款人的地位，正确的表述是（B）。

A.汇票付款人是当然的票据债务人

B.汇票付款人一经承兑，即成为票据债务人

C.汇票付款人与汇票出票人负相同责任D.汇票付款人与背书人负相同责任

19.出票人在本票上未记载出票地的，应当（C）。

A.以出票人的住所地为出票地

B.以付款人的住所地为出票地C.以出票人的营业场所为出票地D.以本票签发地为出票地

20.根据我国《票据法》对支票付款的规定，下列表述中错误的是（C）。

A.支票的付款日期仅限于见票即付

B.超过法定付款提示期限的，付款人可以拒绝付款

C.付款人依法支付支票金额的，一般情况下，对出票人不再承担受委托付款的责任D.支票的付款人是第一债务人

21.中国人民银行应当向（D）提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作报告。

A.全国人大 B.国务院

C.国务院银行业监督管理机构 D.全国人大常委会

22.中央银行的负债业务主要包括（A）。

A.货币发行业务 B.再贴现业务C.准备金存款业务 D.经营国库业务

23.中国人民银行的工作人员泄露国家秘密或者所知悉的商业秘密，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予（A）处分。

A.行政 B.警告 C.撤职

D.记过 E.开除

24.经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额一般不超过确认数额的

（C）。

A.50%B.55%C.90%D.70%

25.按照有关法规规定，会计年度一般指（A）。

A.自公历1月1日起至12月31日止

B.自公历3月31日起至次年3月31日止

C.自公历6月30日起至次年6月30日止

D.自公历9月30日起至次年9月30日止

26.《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应将借款人住房贷款的月所有债务支出与收入比控制在（C）。

A.50%以下（含50%）B.45%以下（不含45%）C.55%以下（含55%）D.60%以下（不含60%）

27.《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定的大额外汇资金交易报告标准是指：

当日存.取.结售汇外币现金单笔或累计等值（A）以上。

%0.1万美元 B.1万人民币

C.2万美元 D.2万人民币

28.按公司与公司之间的控制依附关系，可将公司分为（D）。

A.上级公司与下级公司 B.总公司与分公司

C.大公司与小公司 D.母公司与子公司

29.某国有独资公司欲发行公司债券，按照我国《公司法》规定，必须具备的条件之一是

（D）。

A.该公司注册资本额不低于人民币1000万元B.该公司注册资本额不低于人民币5000万元C.该公司的净资产额不低于人民币3000万元D.该公司的净资产额不低于人民币6000万元

30.国有独资公司的组织机构为（B）。

A.唯一股东.董事会和监事会

B.董事会和监事会

C.股东会.董事会和监事会D.股东会.执行董事和监事

31.募集设立是（C）。

A.公司设立的一种方式B.公司设立的一项原则

C.股份有限公司设立的一种方式D.有限责任公司设立的一种方式

32.依照公司法的规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股票所得的溢价款，应当列为公司财产的（B）。

A.利润 B.资本公积金C.盈余公积金 D.法定公益金

33.下列选项中，（B）日期为股份有限公司的法定成立日期。

A.公司设立登记的申请日期B.公司营业执照的签发日期C.公司成立的公告日期

D.公司登记机关以通知指定的日期

34.根据我国《公司法》，国有独资公司属于下列选项中的（A）。

A.有限责任公司 B.股份有限公司

C.无限公司D.两合公司

35.有限责任公司与股份有限公司最主要的区别是（A）。

A.后者的全部资本分为等额股份并采取股票的形式，前者则不然B.后者必须以股东大会为权力机构，前者则不然

C.前者以其全部资产对公司债务承担责任，后者则不然

D.前者的股东有最高人数限制即2人以上50人以下，后者则不然

36.根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行对于申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目的资本金比例不低于（C）。

A.25%B.30%C.35%D.40%

37.中国农业发展银行目前不能从事下面哪项负债业务（C）。

A.向人民银行申请再贷款B. 发行金融债券

C.企业本外币存款.结算D. 境外筹资

38.《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应着重考核借款人还款能力，应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在（A）。

A.50%以下（含50%）B.45%以下（不含45%）

C.55%以下（含55%）D.60%以下（不含60%）

39.《中华人民共和国合同法》中，当事人可以依照《中华人民共和国担保法》约定一方向对方给付定金作为债权的担保。

债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。

给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当（B）返还定金。

A.1～2倍B.2倍C.1～3倍D.3倍

40.《商业银行合规风险管理指引》中，商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入（B）建设全过程。

A.内控机制 B.企业文化

C.风险评级 D.思想作风

41.《企业集团财务公司管理办法》中，财务公司出现以下除哪种情形外，中国银监会可以责令其整顿。

（B）

A.当年亏损超过注册资本金的30%B.股东或高管人员出现违法行为

C.出现严重支付危机

D.严重违反国家法律.行政法规或有关规章

42.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（C）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。

A.8%B.10%C.15%D.20%

43.《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》中，（A）承担商业银行资本充足率管理的最终责任。

A.董事会B. 监事会C. 股东D. 经营层

44.《商业银行外部营销业务指导意见》规定，外部营销场所不得长期持续存在，摊位使用或租用时间一个季度累计不得超过（C）天。

A.5B.10C.15D.20

45.《商业银行个人理财业务风险管理指引》中，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签定合同，确保获得客户的充分授权。

商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少（B）重新确认一次。

A.半年B.一年C.二年D.三年

46.《银行业协会工作指引》中，银行业协会的最高权力机构是（A）。

A.会员大会B. 理事会C. 常务理事会D. 监事会

47.《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》要求，商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律.小企业授信业务风险特点，并实行（B）授信管理。

A.集中化B.差别化C. 风险化D.信息化

48.《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》要求，客户经理应对客户提供的资料以及所收集信息的合法性.真实性进行核实，核实的过程和结果应予以记载。

核实应以

（D）为主。

A.信息收集 B.与客户面谈C.报表数据 D.实地调查

49.《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》要求，对（D）申请的授信业务，授信审批人员应申请回避。

A.信贷人员B. 关联人C.近亲属D. 关系人

50.严禁为亲属.朋友等关系人违规办理贷款（C）结算.现金等金融业务活动。

A.担保.承兑.贴现

B.资产处置.项目投资.担保C.投资.担保.融资

D.承兑.贴现.保函

51.根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行应根据各地市场情况的不同制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款成数不超过（D）。

A.50%B.60%C.70%D.80%

52.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是（B）。

A.银行内部的合规职能可以采用集中模式，也可以采用分散模式。

但无论采用哪种模式，都必须设一名合规工作负责人负责日常工作，管理合规职能的各项活动

B.采用合规职能分散化的模式时（即合规工作人员被安排在不同的业务部门），履行合规职能的员工仅向本业务部门汇报

C.合规工作人员的专业技能应当通过定期和系统的培训加以保持

D.履行合规职责的员工应具备“能恰当地理解适用的法律.规则和标准及其对银行经营所产生的实际影响”的素质

53.下列关于中国的中央银行的说法错误的是（B）。

A.在1984年前，中国人民银行同时承担着中央银行.金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能

B.中央银行管理外汇储备的唯一目标是使外汇储备增值

C.中国人民银行作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动D.中央银行持有.管理和经营国家外汇储备.黄金储备

54.目前，在中国推动经济增长的主要力量是（D）。

A.政府消费 B.私人消费 C.消费 D.投资

55.下列的金融犯罪可能是过失导致的是（D）。

A.洗钱罪

B.变造货币罪

C.非法出具金融票据

D.违法票据承兑.付款.保证罪

56．（C）属于我国《票据法》规定的汇票必须记载事项。

A.付款地 B.付款日期 C.出票日期 D.用途

57.我国单位银行结算账户的存款人可在银行开立（A）基本存款账户。

A.1个 B.2个 C.3个 D.4个

58.根据《商业银行内部控制评价试行办法》，关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测，下列表述错误的是（D）。

A.监测内容包括内部控制目标实现程度

B.监测内容包括法律.法规及监管要求的遵循程度

C.监测内容包括事故.险情和其他不良内部控制绩效的历史情况

D.商业银行应建立并保持书面程序，通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行阶段性监测

59.甲企业与乙银行签订借款合同，借款金额为10万元人民币，借款期限为１年，由丙企业作为借款保证人。

合同签订3个月后，甲企业因扩大生产规模急需资金，遂与乙银行协

商，将贷款金额增加到15万元，甲企业和乙银行通知了丙企业，丙企业未予答复。

后甲企

业到期不能偿还债务。

该案中（B）。

A.因为甲与乙变更合同条款未得到丙的同意，丙企业不再承担保证责任B.丙企业对10万元应承担保证责任，增加的５万元不承担保证责任

C.因为丙对于甲和乙的通知未予答复，视为默认，丙企业应承担15万元的保证责任

D.因为保证合同因甲.乙变更了合同的数额条款而致保证合同无效，丙企业不再承担保证责任。

60.存款人如有（D）的情况，不可以申请开立临时存款账户。

A.设立临时机构 B.注册验资

C.异地临时经营活动 D.向职工发放工资

61.关于商业银行的内部控制措施，下列表述错误的是（D）。

A.有关控制措施包括“高层检查”，即董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。

高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进

B.有关控制措施包括“审批与授权”，即根据若干限制条件对各项业务.管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任

C.有关控制措施包括“不兼容岗位的适当分离”

D.有关“实物控制”的主要措施包括实物限制.单人保管和定期盘存等

62.根据《商业银行授信工作尽职指引》的规定，授信按期限分为短期授信和中长期授信，短期授信指（A）的授信。

A.一年以内（含一年）

B.半年以上，一年以下（含一年）C.半年以内（含半年）

D.3个月以上，6个月以下（含6个月）

63.中国人民银行的全部资本由（E）出资，属于国家所有。

A.国资委B.银监会C. 财政部

D.政府 E.国家

64.巴塞尔委员会将银行的合规职能定义为：

“一种（A）并报告银行合规风险的独立职能。

”

A.判别.评估.咨询.监控 B.评判.监控

C.估测.咨询.监控 D.评估.咨询.鉴定

65.在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是（D）。

A.中国农业银行 B.中国工商银行

C.中国银行 D.交通银行

66.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，银行高级管理层负责在银行内部确立起本行一种（A）的合规职能。

A.永久.有效并有充足资源保障B.灵活机动

C.阶段性存续 D.与银行经营密切相关

67.“了解客户”是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，（A）其客户的身份。

A.确定和记录 B.判定

C.检查和了解 D.鉴别

68.存款人申请开立银行结算账户时，金融机构应审查其提交的（D）的真实性.完整性.合

法性。

A.个人资料 B.身份证件C.存款账户 D.开户资料

69.金融机构为客户开立外汇账户，应当遵守（B）和《境内外汇账户管理规定》，不得为客户设立匿名外汇账户或明显以假名开立外汇账户。

A.《人民币银行结算账户管理办法》

B.《个人存款账户实名制规定》

C.人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》D.《中华人民共和国中国人民银行法》

70．（A）包括账户持有人.通过该账户存入或提取的金额.交易时间.资金的来源和去向.提取资金的方式等。

A.交易记录 B.账户登记制度C.账户调查 D.汇款交易附件

71.金融机构应对大额.可疑资金交易进行审查.分析，发现涉嫌犯罪的应当及时向当地

（D）报告。

A.国家外汇管理局B.中国人民银行C.中国银监会 D.公安部门

72.担保合同是主合同的从合同，下列表述正确的是（A）。

A.主合同无效，担保合同无效。

担保合同另有约定的，按照约定。

B.主合同无效，担保合同必然无效。

C.主合同无效不影响担保合同的效力。

D.主合同的当事人与从合同的当事人不能重合。

73.经营外汇业务的金融机构，对大额购汇.频繁购汇.存取大额外币现钞等异常情况不及时（B），依照《金融违法行为处罚办法》第二十五条的规定处罚。

A.发现的 B.报告的 C.扣押的 D.解付的

74.《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》关于可疑支付交易是指相同收付款人短期内频繁发生资金收付。

本条所称“短期”，指（B）以内。

A.8个工作日 B.10个营业日

C.8个营业日 D.10个日历日

75.金融机构应当将所有大额和可疑外汇资金交易记录，自交易日起至少保存（A）。

A.5年 B.3年 C.2年 D.永久

76.商业银行的违规行为应由中国人民银行负责查处的是（A）。

A.提供虚假财务报告 B.出借金融许可证

C.未经批准代理买卖外汇D.未经批准设立分支机构

77.中国人民银行或者国家外汇管理局经分析研究金融机构的大额和可疑交易报告，对认为涉嫌犯罪的，应当按照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》规定的程序将报告等资料移送（D），并不得对金融机构客户和其他人员泄漏报告的内容。

A.银监会B.反洗钱局C.人民银行D.司法机关

78.高管人员不准为配偶.子女.其他亲友及身边工作人员介绍贷款.基建.装修工程.科技开发项目.劳务和推销产品，为其经商.为企业提供便利和（C）。

A.提供贷款B. 现金C. 优惠条件D. 物资

79.高管人员不准从事（A）。

A.第二职业B.党政工作C.企业工作

80.高管人员不准未经组织批准在其他经济组织（D）。

A.聘请 B.聘用 C.任职 D.兼职

81.高管人员不准搞封建迷信活动，扰乱正常的工作.（A）。

A.社会生活秩序 B.正常秩序

C.社会治安 D.安定团结

82.我国商业银行的贷款利率由（C）确定。

A.中国人民银行

B.商业银行

C.商业银行根据中国人民银行规定的贷款利率的上下限D.商业银行与客户协商

83.为保护存款人利益，查询存款账户要法律授权，下列单位中不具有完整的查询.冻结.

扣划存款权力的部门是（D）。

A.人民法院 B.税务机关 C.海关 D.审计机关

84.关于商业银行授信决策和尽职要求，下列表述错误的是（D）。

A.商业银行授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信

B.商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循客观.公正的原则，独立发表决策意见，不受任何外部因素的干扰

C.对于严格按照授信业务流程及有关法规，在客户调查和业务受理.授信分析与评价.授信

决策与实施.授信后管理和问题授信管理等环节都勤勉尽职地履行职责的授信工作人员，授

信一旦出现问题，可视情况免除相关责任

D.商业银行可根据情况决定是否设立独立的授信工作尽职调查岗位

85.根据《商业银行法》的规定，商业银行可以在境内（B）。

A.从事信托投资和股票业务 B.代办保险

C.向非银行金融机构和企业投资 D.从事股票业务

86.根据《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，国务院银行业监督管理机构可以对其采取下列措施，其中不包括（D）。

A.限制资产转让 B.限制分配红利C.责令暂停部分业务 D.促成机构重组

87.商业银行应当按照《商业银行市场风险指引》的要求，建立与本行的业务性质.规模和复杂程度相适应的.完善的.可靠的市场风险管理体系。

以下不属于市场风险管理体系基本要素的是（D）。

A.董事会和高级管理层的有效监控

B.完善的市场风险管理政策和程序C.完善的内部控制和独立的外部审计D.市场风险研究

88.下列不属于外资银行营业性机构的是（B）。

A.中外合资银行 B.外国银行代表处

C.外国银行分行 D.外商独资银行

89.金融机构对大额和可疑外汇资金交易进行审核.分析，发现涉嫌犯罪的，应于发现之日起（B）内报当地公安部门并报送外汇局分支局。

A.2个工作日内 B.3个工作日内

C.2个日历日内 D.3个日历日内

90.在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念不包括（D）。

A.管风险 B.管法人 C.管内控 D.管保险

91.商业银行具备目标明确.结构清晰.职能完备.功能强大的（A）部门，已经成为金融管理现场化的重要标准。

A.风险管理 B.内部审计

C.合规 D.外部风险监督

92.商业银行应根据全部贷款余额的一定比例计提一般准备金用于弥补尚未识别的可能损失的准备，年末一般准备应不低于年末贷款余额的（A）。

A.1% B.2% C.5% D.8%

93．1997年9月，巴塞尔监管委员会正式向世界公布了（D），正逐步成为世界各国共同遵守的银行监管的审慎法规。

A.巴塞尔建议 B. 巴塞尔报告

C.巴塞尔原则 D. 巴塞尔核心原则

94.商业银行向客户直接提供资金支持，这属于商业银行的（A）。

A.授信业务 B.受信业务

C.表外业