索赔的案例分析Word格式.docx
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如某工程吊装浇注混凝土，前5天工作正常，第6天起业主架设临时电线，共有6天时间使吊车不能在正常角度下工作，。
导致吊运混凝土的方量减少。
承包商有未受干扰时正
常施工记录和受干扰时施工记录，如表6-1和表6-2所示。
末受千扰时正常施工记录（m3/ｄ）表6-1
时间（天）
1
2
3
4
5
平均值
平均劳动
生产率
7
6
6.5
8
6.7
受干扰时施工记录（m3／ｄ）表6-2
4.5
４.75
通过以上记录施工比较，劳动生产率降低值为：
6.7-4.75=1.95m3／d
索赔费用的计算公式为：
索赔费用=计划台班×
（劳动生产率降低值／预期劳动生产率）×
台班单价
（2）材料费索赔
材料费索赔包括材料消耗量增加和材料单位成本增加两种方面。
，追加额外工作，变更
工程性质，改变施工方法等，都可能造成材料用量的增加或使用不同的材料，材料单位成
本增加的原因包括材料价格上涨，手续费增加，运输费用（运距、加长，二次倒运等），仓
储保管费增加等等。
材料费索赔需要提供准确的数据和充分的证据。
（3）施工机械费索赔
机械费索赔包括增加台班数量、机械闲置或工作工效降低、台班费率上涨等费用。
台班费率按照有关定额和标准手册取值。
对于工作工效降低，应参考劳动生产率降低
的人工索赔的计算方法。
台班量的计算数据来自机械使用记录。
对于租赁的机械，取费标
准按租赁合同计算。
对于机械闲置费，有两种计算方法。
-是按公布的行业标准租赁费率进行折减计算，二
是按定额标准的计算方法，-般建议将其中的不变费用和可变费用分别扣除-定的百分比
进行计算。
对于工程师指令进行计日工作的，按计日工作表中的费率计算。
（4）现场管理费索赔计算。
管理费包括现场费管理费（工地管理费），包括工地的如临时设施费、通讯费、办公费、
现场管理人员和服务人员的工资等。
现场管理费索赔计算的方法-般为：
现场管理费索赔值=索赔的直接成本费用×
现场管理费率
现场管理费率的确定选用下面的方法：
1）合同百分比法。
即管理费比率在合同中规定
2）行业平均水平法。
即采用公开认可的行业标准费率。
3）原始估价法。
即采用投标报价时确定的费率。
4）历史数据法，即采用以往相似工程的管理费率。
（5）总部管理费索赔计算
总部管理费是承包商的上级部门提取的管理费，如公司总部办公楼折旧，总部职员工
资、交通差旅费，通讯、广告费等。
总部管理费与现场管理费相比，数额较为固定，-般仅在工程延期和工程范围变更时
才允许索赔总部管理费：
目前国际上应用得最多的总部管理费索赔的计算方法是Eichealy
公式。
该公式是在获得工程延期索赔后进-步获得总部管理费索赔的计算方法。
对于获得
工程成本索赔后，也可参照本公式的计算方法进-步获得总部管理费索赔。
1）对于已获延期索赔的Eichealy公式是根据日费率分摊的办法，其计算步骤如下：
①延期的合同应分摊的管理费（A）=（被延期合同原价/同期公司所有合同价之和）×
同期公司计划总部管理费：
②单位时间（日或周）总部管理费率（B）=（A）／计划合同工期（日或周）：
③总部管理费索赔值（C=（B）×
工程延期索赔（日或周）。
【例】某承包商承包一工程，原计划合同期为240天，在实施过程中拖期60天，即
实际工期为300天。
原计划的240天内，承包商的经营状况见表6-3。
承包商经营状况表（单位：
元）表6-3
拖期合同
其他合同
总计
合同额
200000
400000
600000
直接成本
180000
320000
500000
总部管理费
60000
则（A）=（200000／600000）×
60000=20000（元）
（B）=（A）/240=20000/240
（C）=（B）×
60=20000/240×
60=5000（元）
若用合同的直接成本来代替合同额，则
（A1）=180000/500000×
60000=21600（元）
（B1）=（A1）/240=21600/240
（C1）=（B1）×
60=21600/240=5400（元）
Eichealy公式在工程拖期后的总部的管理索赔的前提条件是：
若工程延期，就相当与该工程占用了应调往其他工程合同的施工力量，这样就损失了在该工程合同中应得的总部管
理费。
也就是说，.由于该工程拖期，影响了总部在这-时期内对其他合同收入，总部管理
费应该延期项目中索补。
2）对于已获得工程直接成本索赔的总部管理的计算也可用的Eichealy型为的公式计
算：
①被索赔合同应分摊总部管理费（A1）=被索赔合同原计划直接成本／同期所有合同直
接成本总和×
同期公司计划总部管理费；
②每元直接成本包含的总部管理费用（B1）=（A1）／被索赔合同计划直接成本；
③应索赔总部管理费（C1）=（B1）×
工程直接成本索赔值。
（6）融资成本、利润与机会利润损失的索赔
融资成本又称资金成本，即取得和使用资金所付出的代价，其中最主要的是支出资金
供应者的利息。
由于承包商只有在索赔事件处理完结后-段时间内才能得到其索赔的金额，
所以承包商往往需从银行贷款或以.自有资金垫付；
这就产生了融资成本问题，主要表现在
额外贷款利息的支付和自有资金的机会利润损失，在以下情况中，可以索赔利息：
1）业主推迟支付工程款的保留金，这种金额的利息通常以合同约定的利率计算。
.
2）承包商借款或动用自有资金弥补合法索赔事项所引起的现金流量缺口，在这种情况
下，可以参照有关金融机构的利率标准，或者拟定把这些资金用于其他工程承包可得到的
收益计算索赔金额，后者实际上是机会利润损失的计算。
利润是完成-定工程量的报酣，由此在工程量的增加时可索赔利润。
不同的国家和地
区对利润的理解和规定有所不同，有的将利润归入总部管理费中，则不能单独索赔利润。
机会利润损失是由于工程延期或合同终止而使承包商失去承揽其他工程的机会而造成
的损失，在某些国家和地区，是可以索赔机会利润损失的。
第5节索赔案例分析
【案例一】工程量增加引起的索赔。
某国水坝工程，为均质土坝，下游设滤水坝体，土方填筑为876130m3，砂砾石滤料为
78650m3，中标合同价为7369920美元，工期18个月。
施工后，开始工程师先后发出14个
变更指令，其中有两个指令涉及工程量的大幅度增加，而且土料和砂砾料的运输距离亦有
所增加，承包商提出了工期索赔和经济索赔，要求延长工期4个月，同时向业主要求经济
补偿431789美元，具体计算见表6-4。
表6-4
索赔项目
增加工程量
单价
款数
1.坝体土方
40205m3
（原为836150m3）
运距由750m增至1500m
4.75美元／m3
191188美元
2.砂砾石滤料
12500m3
（原为78500m3）
运距由1700m增至2200m
6.25美元／m3
78125美元
3.延期4个月的现场管理费
原合同额中现场管理费731143美元，工期18个月
40619美元／月
162476美元
以上三个方面索赔总计
431789美元
表中延期4个月的现场管理费，系根据合同额739920美元推算的。
根据投标报价书，
工程净直接费（人工费、·
材料费、。
机械费以及施工开办费等）以外，另外12％的现场管理
费，构成工程直接费；
另列8％，工程间接费，即总部管理费及利润。
工程承包施工合同额为7369920美元
扣除总部管理费及利润
7369920×
8／（100+8）=545920美元
工地现场管理费
（7369920—545920）×
12／（100+12）=731143美元
每月工地现场管理费
731143÷
18=40619美元
在投标报价书中，上坝土方的单价为4.5美元／m3，砂砾石滤的单价为5.5美元／m3。
承包商认为，这两项增加工程的数量都比较大，土料增加了原土方量的5％，砂砾石料增加了约16%，而且，运输距离相应增加了100％及29％，承包商要求按新单价计算索赔款。
咨询工程师在接到承包商的上述的索赔要求后，逐项地分析核算，并根据承包合同条
款的有关规定提出以下审核意见：
1.鉴于工程量的增加，以及-些不属于承包商责任的工期延误，经具体核定，同意
给承包商延长工期3个月。
2.对新增土方40250m3的单价，进行了具体分析；
（1）新增土方开挖费用：
用lm3正铲挖掘装车，每小时按60m3计，每小时机械及人工费28美元，挖掘单价为28／60=O.47美元／m3。
，
（2）新增土方运输费用：
用6t卡车运输，每次运4m3，每小时运送2趟，运输费用每小
时25美元，运输单价为28／（4×
2）=3.13美元／m3。
故新增土方的挖掘、装载和运输费单价为0.47+3.1=3.60美元／m3。
新增土方单价：
净直接费单价为3.60美元，再增12％现场管理费0.43美元，还要增
8%总部管理费及利润0.32美元，故新增加土方单价应为3.60+0.43+0.32=4.35美元。
（3）新增土方补偿款额：
40250×
4.3=175088美元。
3.对新增砂砾料12500m3。
进行单价分析：
、
（1）开挖费用：
用lm3正铲挖掘装车，每小时机械及人工费28美元，装料45m3，单价28／45=O.62美元。
（2）运输费用：
每小时2趟，每次装3.2m3，单价为25／（3.2×
2）=3.91美元
（3）单价分析，净直接费单价为4.53美元，增12％现场管理费O.54美元，增8％总部
管理费及利润O.14美元，则新增加砂砾料单价应为每方4.53+0.54+0.41=5.48美元。
（4）新增砂砾料补偿款额：
12500×
5.48=68500美元。
4.关于工期延长管理费补偿：
（1）现场管理费，不应依总合同额中所包含的现场管理费的每月平均款额计算，而应按新增工程的款额计算。
土方：
新增土方补偿款175088美元，增8％总部管理费及利润175088×
（8／108）=12969美元，增12%现场管理费（175088—12969）×
12／112=1737O美元。
砂砾料：
新增砂砾补偿款68500美元，增8％总部现场管理费及利润68500×
（8／108）=5074美元，增12％现场管理费（685OO-5074）×
（12／112）=6796美元。
（2）土方及砂砾料补偿款的现场管理费为1737O+6796=24166美元。
最终，经工程师核算，业主同意，支付索赔款267754美元，其中：
坝体土方为175088美元，砂砾石滤料为68500美元，现场管理费为24166.美元。
承包商对此结果表示满意，因其索赔率占合同总价267754美元／7369920美元≈4％，
为承包商提出索赔金额的62％，（267754美元／431789美元）。
【案例二】关于物价上涨引起的索赔。
某国际工程公司，承包国外的-座水电站的施工，合同额为12857000.00美元，工期
18个月。
合同条款采用FICDIC第4版“合同条款’’，并有整套施工技术规程、工程清单和施工图纸。
在施工过程中，工程所在物价上涨，在工程将近在建成时，承包商要求调整，收回物
价上涨引起的成本增加，并收回拖期支付四个半月的利息，合同规定按利率9.5％利息。
该
合同采用调价公式，计算价格调整系数。
‘
P=O.15+O.17（EL／ELo）+0.14（LL／LLo）+O.25（PL／PLo）+0.13（CE／CEo）+O.1O
（ST／STo）+O.06（TI／TIo）
式中EL——出国人员调价时的工资；
ELo——出国人员报价书中的工资；
LL、LLo——当地人工调价时与报价书中工资；
PL、PLo——施工机械调价时与报价书中的费用；
CE、CEo——水泥调价时与报价书中的价格；
ST、STo——钢材调价时与报价书中的价格；
TI、TIo——木材调价时与报价书中的价格。
经过价格调查，上式中各项成本费的比例如下：
表6-5
EL/EL0
LL/LL0
PL/PL0
CE/CE0
ST/ST0
TI\YI0
1.12
1.10
1.09
1.06
1.14
1.08
故价格调整系数为
P=0.15+（0.17×
1.12）+（0.14×
1.1O）+（0.25×
1.O9）+（O.13×
1.06）.
+（0.10×
1.14）+（0.06×
1.08）
=0.15+O.1904+O.1540+O.2725+O.1378+O.1140+O.O648=1.0835
采用下式，计算调整后的合同价P的值
P=Po×
p
式中P——调整后的合同价；
Po——原合同价；
p——上面求出的价格调整系数（1.0835）。
调整后的合同价格P=12857000×
1.0835=13930560美元
通过价格调整，合同额增加1037560美元，即由于物价上涨的索赔款。
业主应补偿拖付利息为
1073560×
（0.095／12）×
4.5=32846美元
业主共支付物价上涨调整及其拖付利息为
1073560+38246=1111806美元
该工程总索赔款占合同额的1111806／12857OO0=8.65％。
【案例三】有关不利地质条件的索赔计算
1.案例背景
NKDWS是-个日处理15万水的处理厂项目，由世界银行贷款。
合同金额是为200万美元，工期为29个月，合同条件以FIDIC第4版为蓝本。
合同要求在河岸边修建一个泵站，承包商在进行泵站的基础开挖时，遇到了业主的勘
测资料并耒指明的流沙和风化岩层，为处理这些流沙和风化岩层，相应造成了承包商工程
拖期和费用增加，为此，承包商要求索赔：
（1）工期：
17天
（2）费用：
12504美元
2.索赔论证
承包商在河岸进行泵站的基础开挖时遇到了流沙，为处理流沙花了10天的时间，处理完流沙后，又遇到风化岩层，为了爆破石方又花了1周的时间。
按照业主提供的地质勘探资料，河岸的基土应为淤泥和泥碳土，并未提及有流沙和风化岩层。
合同条件第12.2款规定，在工程施工中，承包商如果遇到了气候条件以外的外界障碍或条件，如果这些障碍和条件是一个有经验的承包商也无法预见到的，工程师应给予承包商相应的工期和费用补偿。
上述流沙和风化岩层，如果业主不在地质勘探资料中予以标明，在短短的投标期间，一个有经验的承包商也是无法预见到的。
故承包商要求索赔相应的工期，多支出的人工费、材料费_、机械费、管理费及利润。
3.索赔计算
（1）工期索赔计算
处理流沙：
10天
处理风化岩层：
7天
小计：
17天
由于上述事件，承包商在这17天除了处理流沙和风化岩层处，无法进行其正常工程施
工，故承包商要求补偿工期：
（2）费用索赔计算
1）处理流沙的费用：
人工费：
1240美元
施工机械费：
1123美元
2363美元
加15％的现场管理费354美元2717美元
加5％的总部管理费136美元2853美元
加3％的利润86美元2939美元
2）处理风化岩层的费用：
885美元
材料费：
2389美元
1487美元
3661美元
加15％的现场管理费549美元4210美元
加5％的总部管理费211美元4421美元
加3％的利润133美元4554美元
3）延期的现场管理费
管理费的提供采取按月平均分摊的方法。
合同总价中利润：
2000000×
3÷
103=58252美元
合同总价中的总部管理费：
（2000000—58252）×
5÷
105=92464美元
每月的现场管理费：
（2000000—58252—92464）×
15÷
115÷
29=8318美元
延期17天的现场管理费：
8318÷
30×
17=4714美元
减去
（1）、
（2）项中包含的现场管理费：
4714—354—549=3811美元
4）延期的总部管理费
延期的总部管理费的计算采用Eichealy公式
分摊到被延误合同中的总部管理费A=被延误合同金额／合同期内所有合同总金额×
合同期内总部管理费总额
被延误合同每天的总部管理费=B／A合同期
索赔的延期总部管理费C=B×
延期天数
在本合同期的29个月内，承包商共承包了3个合同，3个合同的总金额为425万美元，3个合同的总部管理费总额为17万美元。
A=2000000／4250000×
170000=80000美元：
B=80000／881=91美元
C=91×
17=1547美元
减去1）、2）项中包含的总部管理费：
1547—136—211=1200美元
合计索赔费用：
【案例四】索赔款计价方法比较
某承包商通过竞争性投标中标承建一个宾馆工程。
该工程由3个部分组成：
两座结构、形式相同的大楼，坐落在宾馆花园的东西两侧；
中部是庭院工程，包括花园、亭阁和游泳池。
东西大楼的中标价各为1580000美元，．庭院工程的中标价为524000美元，共计合同价3684000美元。
在工程实施过程中，出现了不少的工程变更与施工难题，主要是：
1.西大楼最先动工，在施工中因地基出现问题而被迫修改设计，从而导致了多项工程变更，因此使工程实际成本超过计划（即标价）甚多。
可幸的是，东大楼的施工没有遭受干扰。
2.在庭院工程施工中，由于遇到了连绵阴雨，被迫停工多日。
又因为游泳池施工和安装时，专用设备交货期延误，几度处于停工待料状态，因而使工程费增多，给承包商带来亏损。
这三部分工程的费用开支情况见
（单位：
美元）表6—6
工程部分
中标合同价
实际费用
盈亏状况
1．西大楼
2．东大楼
3．庭院工程
1580000
524000
1835000
1450000
755000
-255000
+130000
-231000
共计
4．西大楼工程变更
全部工程总计
3684000
155000
3839000
4040000
4195000
-356000
从表中可以看出：
（1）承包商在西大楼工程和庭院工程中均遭亏损。
唯在东大楼施工中有盈利，盈亏相抵，总亏损为356000美元。
（2）在西大楼施工中，由于发生工程变更，
承包商取得额外开支补偿款155000美元。
在这一合同项目施工费用实际盈亏状况下，如果采取不同的索赔款计价方法，其结果差别情况如下：
1.如果按总费用法（TotalcoatMethod）结算，就要考虑工程项目所有的三个部分
工程的总费用。
则其合同总计为3684000美元，但实际开支的总费用为4040000美元，按照总费用的理论承包商有权得到的经济补偿为356000美元。
但是，在采用总费用法时，业主肯定要提出许多的质疑，认为承包商亦应对其亏损承担责任，不能把全部的费用超支356000美元都要求业主补偿；
况且，为了弥补承包商在西大楼施工中遇到的干扰所造成的损失，业主和工程师已经以工程变更的方式的向承包商补偿了155000美元。
因此，承包商还要提出许多的证据和说明，来证明他要求的款额是合理的。
2.如果按照修正的总费用法来计算索赔款，则不考虑3个部分工程的总费用，而仅考虑东、西两大楼工程的综合盈亏状况来索赔。
因为这二座楼的结构形式相同，工程量相同；
西大楼发生工程变更，东大楼没有受到干扰影响，因而是可比的。
这样，其索赔款额应是
3285000一3160000=125OOO美元
这样的计价，由于可比性强，且款额较小，是容易为业主
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