承销押题卷四解析Word文档格式.docx
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D题型：
258
转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。
（5）在公司收购过程中,财务顾问为目标公司提供的服务不包括（）。
A、评价服务
B、预警服务
C、利润预测
D、制定收购策略
402
财务顾问为目标公司提供的服务包括：
1.预警服务；
2.制定反收购策略；
3.评价服务；
4.利润预测；
5.编制文件和公告。
（6）股份有限公司的清算组由（）组成。
A、董事或者股东大会确定的人员
B、全体股东
C、监事或者股东大会确定的人员
D、董事、监事和高级管理人员
A题型：
74
股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。
（7）下列关于首次公开发行股票申请文件的要求,错误的是（）。
A、公司首次公开发行股票必须制作招股说明书
B、未按照格式准则要求制作和报送首发申请文件的,中国证监会按照有关规定不予受理
C、招股说明书应由保荐机构在发行人及其他中介机构的辅助下完成,并经发行人董事会表决通过
D、招股说明书内容与格式准则是信息披露的最低要求
110-111
招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过。
（8）企业债券申请在上海证券交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台上市时,债项评级应不低于（）。
A、AAA级
B、BB级
C、A级
D、AA级
318
发行人的债项评级不低于AA级,才可通过证券交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台进行交易。
（9）股份制改组的资产评估项目需要经核准的,企业在收到评估报告后应逐级上报初审,经初审同意后,自评估基准日起（）个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
A、6
B、7
C、8
D、9
91
企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起8个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
（10）下列有关股份有限公司公积金的表述,正确的是（）。
A、法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30%
B、法定公积金可以用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或者转为增加公司资本
C、公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司法定公积金
D、资本公积金可以用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本
B题型：
71
法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%；
公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司资本公积金；
资本公积金不得用于弥补公司的亏损。
（11）根据《上市公司证券发行管理办法》规定，公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。
A、3%
B、5%
C、6%
D、8%
257
考察可转换公司债券发行的条件。
根据《上市公司证券发行管理办法》规定，公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。
（12）下列不属于国有资产监督管理机构进行审核的资产评估事项是（）。
A、资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准
B、资产评估机构是否具备相应评估资质
C、评估依据是否适当
D、资产评估结果是否准确
考察国有资产监督管理机构审核的资产评估事项。
（13）律师明确发表的总体结论性意见不包括（）。
A、发行人的行为是否存在违法、违规
B、发行人是否符合股票发行上市条件
C、其他中介机构报告的真实性
D、招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当
118
拟发行上市公司所聘请的律师应对发行人是否符合股票发行上市条件,发行人的行为是否违法、违规,招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当,明确发表总体结论性意见。
律师已勤勉尽责仍不能发表肯定性意见的,应发表保留意见,并说明相应的理由及对本次发行上市的影响程度。
（14）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》,保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计2次以上,中国证监会可以在（）个月内不受理其具体负责的推荐。
A、1
B、12
C、3
D、6
30
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》,保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计2次以上,中国证监会可以在6个月内不受理其具体负责的推荐。
（15）发行价格区间向（）报备后,发行人及其保荐机构应刊登初步询价结果公告。
A、中国证监会
B、证券登记结算机构
C、证券交易所
D、信托投资公司
157
发行人及其主承销商在发行价格区间和发行价格确定后，应当分别报中国证监会备案，并予以公告。
（16）在信贷资产证券化业务中,由（）作为发起机构。
A、企业集团
B、商业银行
C、信托公司
D、证券公司
357
银行业金融机构是信贷资产证券化的发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产。
（17）下列不属于资本“三原则”的是（）。
A、资本维持原则
B、资本确定原则
C、资本安全原则
D、资本不变原则
47-48
资本“三原则”包括：
资本确定原则；
资本维持原则；
资本不变原则。
（18）上市公司应建立募集资金（）制度,募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。
A、专项存储
B、独立存储
C、存储
D、以上都不对
127
发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。
（19）外资股发行中,国际推介的主要工作不包括（）。
A、向机构投资者发送预定邀请函,并询查定价区间
B、散发或送达配售信息备忘录和招股文件
C、实施国际分销
D、发行人及相关专业机构进行宣讲推介
394
外资股发行中,国际推介的主要工作包括：
1.预路演；
2.路演推介；
3.簿记定价。
国际分销不属于国际推介的工作内容。
（20）公开发行股票信息披露应遵循真实性、完整性、（）和及时性的原则。
A、准确性
B、公平性
C、合理性
D、公正性
189
信息披露的原则：
真实性原则；
准确性原则；
完整性原则；
及时性原则。
（21）自中国证监会核准发行之日起,发行人超过（）个月为发行的,核准文件失效。
134
自中国证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内发行股票；
超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。
（22）首次公开发行股票项目通过发审会后发行人更换（）的,原则上要重新上发审会。
A、保荐机构
B、会计师事务所
C、律师事务所
D、签字会计师
141
首次公开发行股票项目通过发审会后发行人更换保荐机构（主承销商）的，原则上应重新上发审会。
（23）根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人持续经营时间应在（）年以上。
B、2
D、5
121
发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
（24）下列关于企业发行可转换公司债券原因的表述,正确的是（）。
A、与立即发行股票相比,可转换公司债券对权益稀释的程度较低
B、发行可转换公司债券比发行普通债券融资成本高
C、可转换公司债券的持有人可以同时兼具债权人和股东的双重身份
D、因为含有可转换为股票的权利,可转债相应的补偿要求高
中页码：
254
企业发行可转换债券的原因主要有两个:
第一,发行可转换债券比发行普通债券融资成本低,因为可转换债券含有可转换为股票的权利,对于风险的变化不那么敏感,所以相应的补偿要求不高;
第二,与立即发行股票相比,可转换债券对权益稀释的程度较低。
（25）发行人首次公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起（）个月内不得转让。
B、12
C、24
D、36
176
发行人首次公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起1年内不得转让。
（26）下列关于首次公开发行股票制度的表述中,错误的是（）。
A、发行公告与招股意向书披露前,禁止发行人以任何方式与询价对象沟通发行价格
B、向网下投资者配售股份的比例（不考虑回拨）可设为本次发售股份的65%
C、若存在老股转让,在老股转让后,发行人的实际控制人不得发生变更
D、主承销商可以自主推荐5至10名个人投资者与机构投资者一起作为询价对象参与网下询价配售
146-148
主承销商可以自主推荐5至10名投资经验比较丰富的个人投资者参与网下询价配售。
（27）股份有限公司的发起人中须有（）在中国境内有住所。
A、1/3以上
B、1/2以上
C、2/3以上
D、对发起人人数没有规定
37
考察股份有限公司设立条件中发起人应当符合的法定人数。
（28）有限责任公司是由（）股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
A、1个以上
B、一个以上，50个以下
C、50个以上，200个以下
D、200个以下
45
有限责任公司是由1个以上、50个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
（29）经国务院批准,有限责任公司在依法变更为股份有限公司时,可以采取（）方式公开发行股票。
A、定向设立
B、发起设立
C、配售设立
D、募集设立
经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票。
（30）保存机构项目质量出现问题,需要被问责的人不包括（）。
A、投行负责人
B、合规总监
C、保存代表人
D、内核负责人
99
保荐机构应当建立健全保荐工作的内部控制体系,切实保证保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人、保荐代表人、项目协办人及其他保荐业务相关人员勤勉尽责,严格控制风险,提高保荐业务整体质量。
（31）采用私募方式发行外资股的发行人,一般需要准备（）。
A、公开说明书
B、信息备忘录
C、招股说明书摘要
D、招股章程
389
根据外资股发行对象的不同,发行人和承销商往往需要准备不同的招股说明书。
采用私募方式发行外资股的发行人,需要准备信息备忘录。
（32）上市公司申请公开发行新股时,关于本次证券发行募集资金运用的文件不包括（）。
证券发行募集资金运用的文件包括：
1.募集资金投资项目的审批、核准或备案文件；
2.申请人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案；
（33）经营承销保荐业务的证券公司,其注册资本不低于（）万元,净资本不低于（）万元。
A、50002000
B、100005000
C、100002000
D、200008000
16
证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件之一是：
注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元。
（34）外国投资者通过并购境内企业设立外商投资企业,一般情况下,外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起（）个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价。
A、2
B、1
439
外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价。
（35）首次公开发行股票并在创业板上市的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。
A、1
B、2
C、3
D、4
104
首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整的会计年度。
（36）内地企业申请在香港创业板发行上市的，由公众人士持有的股本证券的市值必须最少为（），不包括例外情况。
A、600万港元
B、1000万港元
C、2000万港元
D、3000万港元
385
内地企业申请在香港创业板发行上市的，由公众人士持有的股本证券的市值必须最少为3000万港元，不包括例外情况。
（37）证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、融资融券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币（）。
A、5000万元
B、1亿元
C、2亿元
D、5亿元
27
证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、融资融券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。
（38）下列有关股份制改组资产评估的陈述，错误的是（）。
A、资产评估的范围包括固定资产、长期投资、流动资产、无形资产、其他资产及负债
B、资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估、部分资产评估及整体资产评估
C、拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估
D、企业国有资产评估项目实行注册制
89
企业国有资产评估项目实行核准或备案。
（39）下列关于外资股发行招股说明书的表述,正确的是（）。
A、采取公开方式发行的,一般需要准备信息备忘录
B、拟在公开发行股票的同时还向一定的机构投资者进行配售的,则只需要准备招股章程
C、招股说明书可以采取严格的招股章程形式,也可以采取信息备忘录
D、采用私募方式发行的,一般需要准备招股章程
如果采取公开发行方式发行外资股，则发行人需要根据外资股上市地有关信息披露规则的要求准备招股章程；
采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备信息备忘录；
如果发行人拟在公开发行股票的同时还准备向一定的机构投资者或专业投资者进行配售，则应当准备符合外资股上市地要求的招股章程，同时准备适合配售或私募的信息备忘录。
（40）收购人聘请的财务顾问应在收购完成后（）个月内,对收购人进行持续督导。
A、24
B、36
C、6
D、12
426
自收购入公告上市公司收购报告书至收购完成后12个月内，财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式，关注上市公司的经营情况，结合被收购公司定期报告和临时公告的披露事宜，对收购入及被收购公司履行持续督导职责。
（41）根据《上市公司证券发行管理办法》的规定,可转换公司债券每张面值为（）。
A、1000元
B、500元
C、200元
D、100元
259
可转换公司债券每张面值100元。
（42）下列关于同业竞争的表述,错误的是（）。
A、对是否存在同业竞争,发行人董事应从业务的性质、业务的客户对象、产品或劳务的可替代性、市场差别等方面判断,并充分考虑对拟发行上市公司的客观影响
B、拟发行上市公司在改组时,要避免其主要业务与实际控制人从事相同、相似业务即可
C、拟发行上市公司可以放弃与竞争方存在同业竞争的业务以避免同业竞争
D、拟发行上市公司应在有关股东协议、公司章程等文件中规定避免同业竞争的措施,或取得有关方面的有效承诺
80
拟发行上市公司在改组时,应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人从事相同、相似业务的情况,避免同业竞争。
（43）下列不属于证券交易所暂停可转换公司债券上市的情形是（）。
A、公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件
B、公司未按照可转换公司债券募集办法履行义务
C、公司有重大违法行为
D、公司最近一年亏损
271
上市公司出现下列情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市：
1.公司有重大违法行为；
2.公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件；
3.发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；
4.未按照可转换公司债券募集办法履行义务；
5.公司最近两年连续亏损；
6.证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上市的其他情形。
（44）有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的,原企业应予以撤销,原企业的国家净资产折成的股份界定为（）。
A、国家股
B、社会公众股
C、法人股
D、国有法人股
86
有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股。
（45）上市公司非公开发行的股票,自发行结束之日起,（）个月内不得转让,控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份,（）个月不得转让。
A、1224
B、3436
C、2448
D、1236
235
发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让;
上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让。
（46）下列关于发行企业债券必备条件的表述,错误的是（）。
A、债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值
B、净资产不低于1亿元人民币
C、所筹资金用途符合国家产业政策
D、经济效益良好,发行前连续三年盈利
303
企业发行企业债券必须符合下列条件：
（1）企业规模达到国家规定的要求；
（2）企业财务会计制度符合国家规定；
（3）具有偿债能力；
（4）企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利；
（5）企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值；
（6）所筹资金用途符合国家产业政策。
（47）拟上市公司财务造假,需要承担责任的主体不包括（）。
A、保荐人
B、发行人
C、投资者
D、会计师事务所
192
常识题。
发行人应依法承担财务报告的会计责任、财务信息的披露责任；
会计师事务所及其签字注册会计师应当严格按照执业标准出具审计报告、审核报告或其他鉴证报告；
保荐机构要切实履行对发行人的辅导、尽职调查和保荐责任。
（48）企业债券申请在上海证券交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台上市时,债项评级应不低于（）。
发行人的债项评级不低于AA级，才可通过证券交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台进行交易。
（49）上市公司应当在其发行的可转换公司债券上市前（）交易日内,在指定媒体上披露上市公告书。
A、2个
B、3个
C、4个
D、5个
271-272
可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换
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