应收帐款操作Word格式文档下载.docx

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银行电汇单及进帐单上的盖章日期，文本：

收款清帐，凭证类型：

“DZ”，清帐说明录：

收款清帐，定位为0000；

2）专项信誉金的还款：

通常有两种情况：

a.\还款等于欠款，处理与前述收款清帐相同，处理未清项时双击欠款金额，然后凭证模拟、存盘；

b\还款小于欠款，处理未清项时转到部分收付屏幕，同前述收款清帐一样，对此款作部分收付处理，但必须在凭证模拟时，双击该行项目，填上文本，更为重要的是将该行的信用范围删除，因为专项信誉金的还款不录入信用范围。

或者，不用部分收付的办法，而是用簿记差别，但也不录入信用范围。

3）未发货先到款与到款小于欠款两种情况的处理方法

a,。

未发货先到款，即在处理未清项时发现没有客户所指定的PO。

这时是用簿记差别或手工录入行项目的办法，并在定位处录入该PO（五位数）。

在销售形成也就是发货后，系统能做到按PO将到款与欠款列示在一起，然后人为判断是否给予清帐；

b．到款小于欠款，采用部分收付的办法将到款记帐，待客户累计还款等于欠款，系统能做到执行程序后自动将该PO清帐。

这种情况在做部分收付时，不对定位处做任何修改，只是在文本处写入“到款”，程序是按照发票参考号（即欠款的凭证号）进行清帐。

因此，应注意区分什么情况下才须在“定位”处录入PO号，什么情况下不用，否则以上两种清帐方法将失去功效，从而造成欠款逾期等一系列影响。

4）不能漏录信用范围：

除专项信誉金的还款外，其他应收帐款的还款都应特别注意信用范围的录入。

当然，信用范围与业务范围是对应的，具体体现为：

信用范围为1000，对应的业务范围是：

0301，0401，0501，0601，0701。

信用范围为1001，对应的业务范围是：

0901。

信用范围为1002，对应的业务范围是：

9101。

业务范围为0101、0201、1001的，则不考虑其信用范围。

在还款等于欠款当时即清帐，或使用部分收付、剩余项目方法时系统会将相应的信用范围带到生成的行项目中，用簿记差别或手工录入则须人为填加相应的信用范围，对此在操作时应特别注意；

5）显示概况与模拟的区别：

前者还可以对所有信息进行修改，后者只能修改有限信息（如定位、文本）；

6）如果一笔到款核销多个业务范围的欠款，按业务范围录入多个银行到款行项目。

4、生成会计分录：

借：

银行存款102

贷：

应收帐款1130100（1130200）

（二）、收款不清帐：

1、路径：

会计/财务会计/应收帐款/过帐/其他/内部转帐/不带清帐

2、操做步骤：

A、录入银行行项目，记帐码40

B、录入应收行项目，记帐码15

3、注意事项：

A、凭证日期为银行电汇单及进帐单上的盖章日期。

B、凭证类型为“DZ”。

清帐说明可不录

C、业务范围必录，银行行项目定位为0000。

D、分两种类型：

有电汇底单：

代理已指明业务范围，但未指命用途，按收款不清帐处理，但录入的

业务范围应为代理所指的业务范围。

除专项信誉金外，录信用范围。

无电汇底单：

经过查询，无电汇底单，按收款不清帐处理，录入的业务范围为公共

部门0101。

不录信用范围。

4、：

会计分录：

应收帐款1130100（1130200）

二、核销电汇底单：

会计/财务会计/应收帐款/凭证/取消、倒退/单个凭证

A、凭证号码为电汇底单录入时的凭证号码，冲销原因必录（汇款底单到帐或汇款底单作废），冲帐日期、记帐期间若不填，缺省为冲销凭证的记帐日期，

B、存盘，记下生成的凭证号。

A、电汇底单到帐的冲销原因为04，汇款底单作废的冲销原因为01

B、做完收款清帐后，应立即做电汇底单凭证的冲销，否则会虚增代理

的信用额度，造成损失。

三、凭证的返填

会计/财务会计/应收帐款/凭证/更改/凭证抬头

A、在更正电汇底单凭证状态下，点击凭证抬头；

B、在电汇底单凭证抬头文本里返填10位的收款凭证号。

3、注意事项：

如果凭证返填后，收款凭证又被冲销或重置，并生成新的收款

凭证号，需重新返填新的收款凭证号。

四、凭证的冲销与重置：

（一）、凭证的冲销：

a）路径：

会计/财务会计/应收帐款/取消、倒退/单个凭证

b）操做步骤：

A、录入要冲销的凭证号、公司代码、会计年度、冲销原因、记帐日期。

B、存盘，记下生成的凭证号。

c）注意事项：

A、只适用于没有做过清帐的凭证B、记帐日期缺省值为本日；

C、冲销原因不能为04、05

d）会计分录：

冲销后生成的凭证与原凭证金额相同、科目相反

（二）、凭证的重置：

会计/财务会计/应收帐款/凭证/重置已清项

A、录入要重置的凭证号，存盘。

B、选择“只重置”或“重置并冲销”执行

C、录入原因和记帐日期后过帐，记下生成的凭证号

A、款已清帐后，发现核销或凭证有误，用此路径。

B、选择“只重置”，将已清项变为未清项，不生成会计分录,选择“重置并冲销”，将已清项变为未清项，同时生成与原清帐凭证相反会计分录。

五、委托转款：

1、路径：

会计/财务会计/应收帐款/过帐/其他/内部转帐/带清帐

A、录入银行行项目，记帐码为50，定位0000，业务范围同货款业务范围；

B、处理未清项；

C、模拟凭证，检查无误后过帐；

A、清帐说明（即文本）：

XX（客户名称）委托转款

B、修改凭证类型为“DA”；

4、会计分录：

应收帐款1130100（或者1130200）

银行存款102*

六、调帐

（一）、货款转非货款

a.修改凭证类型为“DA”，录入凭证日期、文本。

b.清帐说明（即文本）：

调整XX（凭证号），误入货款应冲费用（或往来款）

c.录入费用或往来科目

d.处理未清项。

录客户编号后，按业务范围处理未清项。

e、模拟凭证、检查无误后过帐

a.若款项用于冲销费用，业务范围可不填，成本中心必填。

b.如调入往来，视对方科目相应录入具体行项目

c.若凭证借、贷方业务范围不同，一定要同时录入内部银行调整凭证。

4、会计分录：

费用科目4*

（或往来科目12*）

（二）、非货款转货款

a、修改凭证类型为“DA”，录入凭证日期

b、清帐说明（即文本）：

c、录入费用或往来科目

d、模拟凭证、检查无误后过帐

a、借方科目视具体科目而定，若为费用科目，业务范围可不填，成本中心必填。

b、在应收行项目的其它数据中录入调入客户所在信用控制范围

c、借贷方业务范围不同，一定要同时录入内部银行调整凭证。

应收帐款1130100（或者1130200）

（三）、应收科目调帐：

A、同一部门，不同客户

2、操做步骤：

a、修改凭证类型为DA，

b、记帐码为“17“，帐户为调入客户编号，业务范围为调入客户所在业务范围。

c、在其它数据中录入调入客户所在信用控制范围。

d、选择处理未清项，录入调出单位的客户编号及调出客户所在业务范围，处理未清项。

E、模拟凭证，检查无误后过帐

a）清帐说明（即文本）：

调帐XX（客户编号）》XX（客户编号）

b）在其它数据中录入调入客户所在信用控制范围

借：

B、同一客户，不同部门

a）修改凭证类型为DA

b）首先录入内部银行调整科目，记帐码40、50，科目号6010000。

c）后续步骤同上述同一BA，不同客户的处理。

a）调整内部存款分录与核销分录需在同一张凭证上

b）在其它数据中录入调入BA所在信用控制范围

c）清帐说明（即文本）：

调帐XX（BA）》XX（BA）

内部银行存款业务范围（调入部门）

内部银行存款业务范围（调出部门）

（四）应收帐款延期：

会计/财务会计/应收帐款/凭证/更改

2、

七、特殊总帐过帐

1、预收帐款（即预付定金）

会计/财务会计/应收帐款/过帐/其他/内部转款/不带清帐

2、操作说明：

a.录入凭证日期（为银行电划单上的到帐日期），凭证类型为DZ，记帐日期

及记帐期间可缺省为当前日期与期间。

b.客户信息中帐户为客户编号，特殊总帐标志必录，为“A”（A对应的是预

收帐款）。

c.银行信息中帐户为银行科目号，业务范围、金额、文本必录，定位录入0000。

d.录入金额、业务范围。

若到款同信用相关，需在其它数据中录入信用控制

范围。

3、会计分录：

（40）银行存款102*

（19A）预收帐款2040100（或2040200）

2、收备件押款、专卖店保证金

a.录入凭证日期（为银行电划单上的到帐日期），凭证类型为DZ，记帐日期

b.录入客户的行项目时，记帐码为19。

特别G/L录入：

C（备件押款）、B（专卖店保证金）。

（40）银行存款102*

（19）客户押金2050100（或2050200）

八、清帐

（一）应收未清项之间的清帐

A、自动清帐事务代码ZCLR

收款清帐按部分收付办法处理时，当时并不能清帐，只有客户分次所打的到款

合计数足够时，才能清帐。

系统局限性：

只有分次所打的到款合计数刚好等于

所指PO金额时，才能自动清帐。

B、通过列示核销清单手工清帐事务代码SRET

收款时，代理所指的PO还未产生，当时无法清帐，只有等PO产生时，才能

进行清帐。

C、用余款手工清帐，路径：

会计/财务会计/应收帐款/帐户/清帐。

需要代理指明余

款的凭证号，所欠的PO号。

无

2特殊总帐清帐

会计/财务会计/应收帐款/帐户/清帐

a、选择客户和业务范围,处理未清项；

b、操作过程与普通清帐程序相同，只是在处理未清项时要加上特别总

帐标志，才可将需处理的未清项带出。

（09）客户押金2050100（或2050200）

（17）应收帐款1130100（或1130200）

九、银行退票：

（一）、已清帐凭证退票：

会计/财务会计/应收帐款/凭证/重置已清帐/重置并冲销

A、同电汇底单的冲销，冲销原因选06（银行退票）。

B、先重置已清项，选择重置并冲销。

清帐说明（即文本）：

冲销XX号凭证，银行退票

102

（二）、未清帐凭证退票：

会计/财务会计/应收帐款/取消、倒退

同电汇底单的冲销，冲销原因选06（银行退票）。

冲销XX（凭证号），银行退票

应收帐款1130100（1130200）4

`

十、查询：

a）查询客户行项目

路径：

会计/财务会计/应收帐款/帐户/显示行项目

b）查询帐户余额

会计/财务会计/应收帐款/帐户/显示余额

c）查询凭证

会计/财务会计/应收帐款/凭证/显示

d）查询报表

会计/财务会计/应收帐款/周期性处理/信息系统/选择报表/财务会计/应收/信息系统/帐户信息