扶贫开发办财政支出绩效自评报告.docx

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扶贫开发办财政支出绩效自评报告

2016年扶贫开发办财政支出绩效自评报告

2017年9月

根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）和保靖县财政局《关于开展2016年财政性资金绩效自评的通知》（保财绩[2017]2号）等相关文件精神。

结合我办围绕做好“四个一批”，加强“五个突出”，以贫困村为主战场、贫困户为主目标、金融扶贫为主措施，以整合资源为主手段，加速基础设施建设，加力贫困村面貌改善，加强农业产业发展，加快贫困户增收脱贫，努力完成全年省扶贫办下达减贫任务1.38万人为目标开展工作。

现将我办2016年财政支出绩效自评报告如下：

一、基本情况

（一）单位主要职能及任务：

主要工作职责是贯彻落实精准扶贫工作方针、政策，会同有关部门提出全县扶贫开发长期规划和年度计划，并协调有关部门实施；负责财政扶贫资金项目和信贷扶贫资金项目的组织、筛选、审查、立项、推荐和申报工作；组织、协调、指挥、监督和检查扶贫开发项目是实施；负责扶贫开发项目库建设。

（二）单位基本情况：

我办为参照公务员法管理的全额拨款的事业单位，单位执行行政单位会计制度，参公事业编制17人，全额事业编制2人，年末实有在职工作人员13名，其中伤残人员1名。

二、资金管理使用情况

（一）2016年度财政拨款收支决算情况

1.收入情况：

2016年度财政拨款收入总计235.95万元，比上年决算数增加98.39万元。

其中：

一般公共预算财政拨款收入235.95万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。

2.支出情况：

2016年度财政拨款支出总计217.87万元，比上年决算数增加80.31万元。

其中：

一般公共预算财政拨款支出217.87万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。

3.结余情况：

收支相抵，年末结转和结余18.08万元。

（二）2016年机关运行经费支出情况

2016年度机关运行经费38.66万元。

其中：

办公费6.67万元，差旅费1.37万元，水电费3.3万元，邮电费0.5万元，维修（护）费4.16万元，工会经费2.69万元等其他费用。

（三）政府采购支出情况

2016年度政府采购0.86万元，其中：

货物支出0.86万元，工程支出0万元，服务支出0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：

一般公务用车1台，一般执法执勤用车0台，其他用车0台；单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。

三、工作组织实施情况

（一）锁定脱贫攻坚目标

根据省、州脱贫攻坚工作要求，2016年我县脱贫攻坚目标涵盖6大类25小项，涉及20个部门。

根据县委要求，我县脱贫攻坚总要求为2019年贫困人口脱贫、贫困村退出、贫困县摘帽，2020年同步建成小康社会。

2016年，我县减贫目标是贫困村退出35个，贫困人口脱贫1.72万人。

5月上旬，县人民政府下发《关于下达2016年度贫困村脱贫和贫困人口脱贫任务的通知》（保政办函〔2016〕38号）。

5月中旬，各乡镇将2016年贫困村和贫困人口脱贫计划（电子档）上报到县扶贫开发办。

12个乡镇196个村共落实上报2016年预脱贫4404户17476人，超省州计划3400人。

脱贫攻坚重点工作涵盖水、电、路等基础设施、产业发展、旅游扶贫、电商扶贫、金融扶贫、劳务输出、安居工程、社会保障等方面。

（二）明确任务细化责任

今年，我县出台了《中共保靖县委保靖县人民政府关于打赢精准脱贫攻坚战的意见》（保发〔2016〕1号）以及发展生产脱贫工程、乡村旅游脱贫工程、转移就业脱贫工程、易地搬迁脱贫工程、教育发展脱贫工程、医疗救助帮扶工程、生态补偿脱贫工程、社会保障兜底工程、基础设施配套工程、公共服务保障工程等“十项工程”文件，明确了各部门任务和责任。

年初，我县与州委、州政府，县与乡镇、乡镇与村层层签订脱贫攻坚责任状，传导工作压力，压实了工作责任，做到了一级抓一级，一级督一级，形成了事事有人抓、件件有人督、工作落实快的良好工作氛围。

同时，建立了“一月一督查、一督一排名、一查一交办”的督查工作常态化机制，将督查检查的问题交办给乡镇和部门，实行挂牌销号，问题不化解，督查不放手。

目前针对精准识别、十项工程、到户帮扶开展精准脱贫工作专项督查10次，扎实推进了工作。

（三）激发贫困户内生动力

1.政策支持到位

为了适应精准扶贫的要求，解决县扶贫办人员少、任务重、袖长手短，而乡镇了解基层，知晓群众，扶贫有想法、无办法，工作队不知道帮什么、怎么帮，群众怎么做、做什么等一系列精准扶贫机制、制度、政策方面存在的问题，我县出台了《保靖县建档立卡扶贫对象产业扶贫项目资金管理暂行办法》，该办法将减贫的目标、任务、资金、项目四权下放到乡镇，明确了各自职责，理顺县、乡、部门关系，明确了扶贫对象标准、方式，规定了资金及项目的使用范围。

今年，我县安排到户资金5959万元，按照人均2000元资金，扶持29795人发展生产。

2.探索委托帮扶

我县在抓好直接帮扶的同时，积极探索委托帮扶，先后在阳朝乡仙仁村、迁陵镇和平村，复兴镇马王村，清水坪镇客寨村、毛沟镇科乐村等试点委托帮扶。

按照2000元/人集中打捆，村支两委配合支持，将资金注入产业合作社，根据财政专项扶贫资金“四跟四走”的原则，遵循政府得民心、群众得实惠、合作社得壮大、集体经济得发展的理念，理清政府与合作社、合作社与贫困户、贫困户与村集体的思路，算好脱贫账、经济账、投入账、产出账，建立投入机制、管理机制、分配机制、保障机制，有效地解决了无技术、无劳力、无项目建档立卡户发展产业，实现稳步脱贫问题。

3.金融助力扶贫

紧紧抓住省金融扶贫试点县机遇，将金融扶贫工作纳入县委、县政府重要议事日程，将县农商行、县邮政储蓄银行等金融机构纳入县政府目标管理考核范畴，制定下发了《保靖县金融产业扶贫试点工作实施方案》和《保靖县金融产业扶贫风险补偿金管理暂行办法》等相关文件，同时采取“金融+特色产业”的精准扶贫模式，把贫困村特色产业项目作为优先扶持对象，全面拓展延伸精准扶贫的载体和平台。

县农村商业银行、县邮政储蓄银行等金融机构主动履行社会责任，全面开展了建档立卡贫困户的评级授信工作，授信率达91%，授信金额2.2亿元，累计发放信贷资金8000余万元，放贷总额和授信率位于全州前列。

同时，我县创新开展新型经营组织和中小微企业参加精准扶贫，出台了《保靖县精准扶贫新型农业经营主体和中小微企业贷款保证保险工作暂行办法》，并主办了首批“扶贫财银保”发放仪式，设立联合办公地点，新型经营组织和中小微企业参与精准扶贫热情高涨，据统计，我县共有50家农业经营主体和中小微企业申请贷款，发放扶贫财银保贷款1个亿。

四、部门整体支付绩效评价分析

（一）投入

1.目标设定情况

（1）绩效目标合理性（3分）

本单位所设立的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划。

用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务相符。

根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）绩效指标明确性（3分）

本单位将部门整体绩效目标细化分解为具体工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度任务数和计划数相对应，与本年度预算资金相匹配。

依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细情况。

根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

2.预算配置情况

（1）在职人员控制率（3分）

本单位2016年度编制人数为19人，其中，参公事业编制17人，全额事业编制2人。

年末实有在职工作人员13名，其中伤残人员1名。

在职人员控制率=（在职人员/编制数）×100%=（13/19）×100=68.42%。

在职人员控制率≦100%。

根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）“三公经费”变动率情况（4分）

2016年度本单位预算安排“三公经费”13万元（其中，公务接待7万元，公车运行6万元）；2015年预算安排“三公经费”15万元（其中，公务接待8万元，公车运行7万元）。

本单位“三公经费”变动率=〔（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/（上年度“三公经费”预算数）〕×100%=〔（13-15）/15〕×100%=-2。

三公经费控制率≦0.根据评分标准，本单位该项指标得分4分。

（二）过程

1.预算执行情况

（1）预算完成率（5分）

本单位年初结转和结余0万元，年初预算；年初预算151.47；年追加预算84.48万元；年末结转和结余18.08万元。

本单位预算完成率=（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算-年末结转和结余）/（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算）×100%=（0+151.47+84.48-18.08）/（0+151.47+84.48）×100%=92.33%。

预算完成率92.33%，根据评分标准，每低于5%扣2分，本单位该项指标得分3分。

（2）预算控制率（5分）

本单位年初预算151.47；年追加预算84.48万元；

预算控制率=（本年度预算追加数/年初预算）×100%=（84.48/151.47）×100%=55.77%.根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（3）新建楼堂馆所面积控制率（5分）

楼堂馆所面积控制率=实际建筑面积/批准建设面积×100%。

2016年，本单位没有新建楼堂馆所。

根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

（4）新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）

楼堂馆所投资概算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100%。

2016年，本单位没有新建楼堂馆所。

根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

2.预算管理

（1）公用经费控制率（8分）

2016年度本单位年初预算安排公用经费14.9万元；决算报表列示部门基本支出中的一般商品和服务支出为71.56万元。

本单位公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%=（10.15/14.9）×100%=68.12%。

根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（2）“三公经费”控制率（8分）

2016年本单位“三公经费”年初预算数为13万元（其中，公务接待7万元，公车运行6万元）；“三公经费”实际支出为26万元。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出/“三公经费”实际支出）×100%=（26/13）×100%=200%。

根据评分标准，本单位该项指标得分0分。

（3）政府采购执行率（6分）

2016年度本单位实际政府采购金额为0.86万元（其中货物0.86万元），政府采购率预算数为0.86万元（其中货物0.86万元）。

政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%=（0.86/0.86）×100%=100%.根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（4）管理制度健全性（8分）

本单位建立了各项管理制度，包括内部财务制度、会计核算制度、部门厉行节约制度。

相关制度管理制度合法、合规、完整，并严格执行。

根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（5）资金使用合规性（6分）

本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度相关规定，资金拨付有完整的审批过程和手续，支出符合部门预算批复用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（6）预决算信息公开（5分）

本单位2016年度预决算信息按照规定时间、规定内容公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇总信息资料准确。

根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

（3）产出及效率

1.履行职责

（1）重点工作完成率（8分）

根据《中共保靖县委办公室保靖县人民政府办公室关于2016年度全县五个文明建设绩效考核和县级文明单位创建工作考核评估情况的通报》（保办发〔2017〕6号），本单位2016年度五个文明绩效考核等次为二等。

由于考核文件未附考核得分，根据本单位实际，本单位该项指标得分7.2分。

2.履职效益

（1）经济效益和社会效益（6分）

一是特色产业扶贫。

今年，全县130个贫困村申报产业发展项目共487个，涉及资金9744.06万元。

根据保政办发〔2016〕9号文件要求，实行产业帮扶资金乡镇报账制，确保了产业扶贫资金“四跟四走”不走样。

2015年安排的重点产业资金1677万元，完成资金报账1000万元，报账率59.63%，2016年安排到户产业帮扶资金2440万元。

二是易地扶贫搬迁。

全年易地扶贫搬迁项目6个，已开工建设3个，项目开工率50%。

三是农村危房改造。

全年下拨资金1200万元，各乡镇开工率100%。

四是教育扶贫。

2016年贫困地区义务教育薄弱学校改造项目动工率100%，九年义务教育入学率100%和巩固率99.76%，特困家庭学生扶贫助学覆盖率100%，职业学历教育扶贫补助应补尽补覆盖率100%。

五是兜底保障扶贫。

出台了《保靖县社会保障兜底脱贫对象认定工作方案》（保政办函〔2016〕64号），在规定时间内认定到位，正在开展“回头看”工作。

六是医疗救助扶贫。

建档立卡贫困人口参合率100%，出台精准脱贫医疗救助帮扶实施办法，在县政务中心实行一站式报账，提高建档立卡贫困人口报销比例提高10%，低保困难群众大病保险报销起付线降低50%，将建档立卡贫困人口纳入重特大疾病医疗救助范围。

七是扶贫小额贷款。

全县已累计发放小额贷款5996余万元，完成年度计划数74%，发放建档立卡贫困户897户，全年到位风险补偿金700万，占比117%。

八是就业与雨露计划培训。

由县人社局牵头，建立了建档立卡贫困户就业信息台账，当年新增贫困劳动力转移就业100%，贫困村创业致富带头人培训任务计划完成率100%，2016年贫困家庭孩子参加雨露计划培训比率100%。

九是生态补偿，实现贫困人口就业转岗470人，准确无误发放资金。

贫困人口天然林保护工程补助资金准确及时发放到户。

根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（2）行政能效（6分）

本单位2016年狠抓学习教育，不断改善行政管理，加强制度体系建设，改进了文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，积极推动网上办事和政务公开，提高行政效能，降低行政成本效果较好。

根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（3）社会公众或服务对象满意度（6分）

本次绩效自评，我单位向社会公众、服务对象、本单位内部发放调查问卷150份（其中社会公众50份、服务对象80份，本单位员工20份），收回150份。

从调查问卷反馈结果来看，社会公众、服务对象、本单位员工对扶贫事业都给予了充分肯定，满意度分别为92%、96.78%、100%。

根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

五、绩效评价结论

根据评级指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价的分为：

投入13分；过程49分；产出及效率：

25.2；总得分：

87.2。

六、存在问题及建议

通过以上自评我单位预算支出存在以下几个方面问题：

1.由于上级原因，一些工作任务指示不确定，年初预算不够精确，造成部分预算增加，预算控制率不达标。

我单位要加强同上级部门协调与勾通，明确工作任务，确保预算准确无误。

2.基本支出-公用经费支出严重不足。

我办全额事业编制19名，实有工作人员17人，担负着全县8.53万人的脱贫攻坚的重大政治任务，而公用经费只按13人每人8000元配置，单位办公费，资料打印费，差旅费等相关工作经费严重不足。

建议，相关部门和财政部门尽快给我办安排和配备工作人员、增加公用经费预算。

3.三公经费预算压力增大。

一是因精准扶贫工作面宽量大，下乡督查检查次数较多，公车运行预算严重不足；二是因省、州、县各级驻村扶贫工作队衔接精准扶贫工作，造成接待费用增加。

虽然财政也追加了部分专项工作经费预算，但追加部分没有进行明细化，而部门没有任何调剂和平衡手段。

建议财政部门在增加专项工作经费预算时，明确具体科目明细，确保单位按预算列支，不突破预算。