初级经济师《初级金融专业》复习题集第5196篇.docx
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初级经济师《初级金融专业》复习题集第5196篇
2019年国家初级经济师《初级金融专业》职业资格考前练习
一、单选题
1.我国金融监管体制面临的新挑战是（）。
A、外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战
B、分业经营对我国现行金融监管体制的挑战
C、生产力发展水平对我国现行金融监管体制的挑战
D、经济全球化对我国现行金融监管体制的挑战
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【知识点】：
第8章>第4节>我国的金融监管体制
【答案】：
A
【解析】：
我国金融监管体制面临的新挑战有：
（1）混业经营对我国现行金融监管体制的挑战；
（2）外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战。
2.费雪认为，货币流通速度在短期内可视为常数，交易量也相对稳定，因而可以得出物价的水平随着（）的变化而变化。
A、货币流通速度
B、物价总水平
C、货币量
D、待销售商品价格总额
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【知识点】：
第1章>第3节>费雪的货币需求理论
【答案】：
C
【解析】：
费雪认为，货币流通速度在短期内基本不变，可视为常数，交易量也相对稳定，因而可以得出物价的水平随着货币量的变化而变化的结论。
3.（）是典型的足值货币。
A、商品货币
B、实物货币
C、金属货币
D、信用货币
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【知识点】：
第1章>第1节>商品货币
【答案】：
C
【解析】：
金属货币是典型的足值货币，在长期的市场交换中逐渐取代了实物货币。
4.对汇出银行尚未汇出的款项，汇款人（）。
A、可以申请转汇
B、可以申请退汇
C、可以申请撤销
D、可以申请中止
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【知识点】：
第7章>第3节>国内汇兑结算
【答案】：
C
【解析】：
汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。
汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。
5.2011年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行贷款损失准备管理方法》要求系统重要性银行应于2013年年底前达到（）的拨备覆盖率水平。
A、50%
B、80%
C、100%
D、150%
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【知识点】：
第7章>第4节>商业银行资产质量指标的计算与分析
【答案】：
D
【解析】：
2011年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行贷款损失准备管理方法》要求系统重要性银行应于2013年年底前达到150%的拨备覆盖率水平。
6.商业银行的贷款损失准备充足率一般不低于（）。
A、10%
B、15%
C、50%
D、100%
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【知识点】：
第8章>第2节>商业银行信用风险管理
【答案】：
D
【解析】：
贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。
7.衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的盈利能力指标是（）。
A、资本利润率
B、资产利润率
C、经济利润率
D、利润增长率
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【知识点】：
第7章>第4节>商业银行盈利能力指标的计算与分析
【答案】：
B
【解析】：
资产利润率是利润总额与资产平均总额之比，该比率是衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的一个盈利能力指标。
8.银行信贷（）和（）是存款货币和现金货币流通的总渠道。
A、发行，回笼
B、投放，归行
C、投放，回笼
D、发行，归行
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【知识点】：
第1章>第2节>广义货币流通
【答案】：
C
【解析】：
银行信贷投放和回笼是存款货币和现金货币流通的总渠道。
9.信用衍生品用于规避（）。
A、市场风险
B、信用风险
C、利率风险
D、操作风险
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【知识点】：
第4章>第4节>信用衍生品
【答案】：
B
【解析】：
近年来，一种新型的衍生工具进入市场并用于规避信用风险，这就是信用衍生品。
10.存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款是（）。
A、活期储蓄存款
B、定活两便储蓄存款
C、定期储蓄存款
D、通知存款
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【知识点】：
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】：
B
【解析】：
定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款。
11.“企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。
”体现了会计信息质量要求的（）原则。
A、及时性
B、谨慎性
C、可比性
D、实质重于形式
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【知识点】：
第7章>第1节>会计核算的基本前提和信息质量要求
【答案】：
A
【解析】：
及时性。
企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。
12.中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应（），会影响货币市场短期利率（）。
A、减少；下降
B、减少；上升
C、增加；下降
D、增加；上升
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【知识点】：
第3章>第2节>中央银行
【答案】：
C
【解析】：
中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应增加，会影响货币市场短期利率下降；反之，利率上升。
13.世界上最早的财务公司于1716年在（）创办。
A、德国
B、英国
C、法国
D、美国
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【知识点】：
第3章>第3节>财务公司
【答案】：
C
【解析】：
世界上最早的财务公司于1716年在法国创办，后来英、美等国相继成立了财务公司。
14.长期资本流动中直接投资的根本目的是（）。
A、转移资源
B、追逐高利润
C、调剂资金余缺
D、扩大公司控制权
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【知识点】：
第9章>第4节>国际资本流动的概念和类型
【答案】：
D
【解析】：
扩大公司控制权是直接投资的根本目的。
15.期权购买者预测某股票的价格将要上涨而与他人订立合同，并支付期权费购买在一定时期内按合同规定的价格和数量买入该股票给对方的权利，这种交易称为（）。
A、卖出期权
B、看跌期权
C、双向期权
D、看涨期权
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【知识点】：
第4章>第4节>金融期权
【答案】：
D
【解析】：
看涨期权又称买进期权，是期权购买者预测未来标的证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利。
16.发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入的基金称为（）。
A、信托制基金
B、公司制基金
C、封闭型基金
D、开放式基金
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【知识点】：
第4章>第3节>证券市场的交易对象
【答案】：
D
【解析】：
开放式基金是指基金的发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入该基金，因此也称为追加型基金。
17.根据我国货币供给层次划分口径，属于M1的是（）。
A、单位定期存款
B、单位活期存款
C、储蓄存款
D、住房公积金中心存款
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【知识点】：
第1章>第4节>货币供给的概念和口径
【答案】：
B
【解析】：
根据中国人民银行公布的货币供给层次划分口径，我国的货币供应量分为以下几个层次：
M0=流通中的现金
M1=M0+单位活期存款
M2=M1+储蓄存款+单位定期存款+单位其他存款+证券公司客户保证金+外资、合资金融机构存款+住房公积金中心存款+非存款类金融机构存款
M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单等。
18.对商业银行来说，（）是最基本、最主要的业务。
A、借款业务
B、负债业务
C、投资业务
D、结算业务
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【知识点】：
第7章>第1节>商业银行会计核算的要素和基本方法
【答案】：
B
【解析】：
对商业银行来说，负债业务是最基本、最主要的业务，银行通过负债来筹集资金，从而构成银行经营的基础。
19.（）是商业银行现金资产管理的首要目标。
A、现金存量的种类
B、现金存量的规模
C、现金存量的结构
D、现金存量的期限
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【知识点】：
第6章>第1节>商业银行现金资产的管理原则
【答案】：
B
【解析】：
将现金存量控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的首要目标。
20.我国自行开办的最早的现代商业银行是（）。
A、丽如银行
B、中国通商银行
C、英格兰银行
D、交通银行
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【知识点】：
第3章>第2节>商业银行概述
【答案】：
B
【解析】：
我国自行开办的最早的现代商业银行，是1896年在上海设立的中国通商银行。
21.商业信用的工具主要是（）。
A、银行券
B、商业票据
C、支票
D、金融债券
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【知识点】：
第2章>第1节>现代信用的主要形式
【答案】：
B
【解析】：
商业信用的工具主要是商业票据。
22.（）是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据以支付自贴现日起至到期日止的利息为条件，向银行所做的票据转让。
A、贴现
B、转贴现
C、再贴现
D、票据承兑
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第2节>票据市场
【答案】：
A
【解析】：
贴现就是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据以支付自贴现日起至到期日止的利息为条件，向银行所做的票据转让。
23.（）金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。
A、集权式
B、跨国式
C、一元多头式
D、二元多头式
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【知识点】：
第8章>第4节>发达国家的金融监管体制
【答案】：
A
【解析】：
集权式金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权，代表国家有德国（2002年后）、日本（1998年后）等。
24.交易动机和预防动机货币需求与收入（）。
A、成正比
B、成反比
C、不相关
D、先正比后反比
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【知识点】：
第1章>第3节>凯恩斯的货币需求理论
【答案】：
A
【解析】：
凯恩斯认为，交易动机和预防动机货币需求取决于收入的水平，与收入成正相关关系。
投机性货币需求与利息率有关，与利率是负相关关系。
25.存本取息储蓄存款的起存金额为（）。
A、1000元
B、5000元
C、10000元
D、50000元
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】：
B
【解析】：
存本取息储蓄存款5000元起存，存期分为1年、3年和5年。
26.《商业银行风险管理核心指标（试行）》规定商业银行的核心负债比例不应低于（）。
A、10%
B、50%
C、60%
D、100%
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【知识点】：
第8章>第2节>商业银行流动性风险管理
【答案】：
C
【解析】：
核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
27.（）是指商业银行同业往来及办理中间业务过程中可占用的他人资金。
A、占用长期资金
B、占用短期资金
C、利用短期资金
D、利用长期资金
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【知识点】：
第5章>第3节>占用短期资金
【答案】：
B
【解析】：
占用短期资金是指商业银行同业往来及办理中间业务过程中可占用的他人资金。
28.（）具有管理货币性质。
A、商品货币
B、代用货币
C、信用货币
D、金属货币
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【知识点】：
第1章>第1节>信用货币
【答案】：
C
【解析】：
在现代经济中，由中央银行发行的信用货币是中央银行代表国家发行的纸制本位货币，它具有如下特征：
（1）信用货币是一种价值符号，与黄金已经完全脱离；
（2）信用货币是债务货币；
（3）信用货币具有强制性；
（4）信用货币具有管理货币性质。
29.根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的监管标准为（）。
A、2.5％
B、3％
C、3.5％
D、4％
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第8章>第2节>商业银行信用风险管理
【答案】：
A
【解析】：
根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的基本标准为1.5%-2.5%，拨备覆盖率的基本标准为120%-150%。
两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。
30.银行为个人办理活期储蓄存款的续存时，会计分录为（）。
A、借：
库存现金贷：
活期储蓄存款
B、借：
活期储蓄存款贷：
库存现金
C、借：
应付利息贷：
活期储蓄存款
D、借：
活期储蓄存款贷：
利息支出
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第2节>储蓄存款业务的会计处理
【答案】：
A
【解析】：
银行办理活期储蓄存款的开户或续存时，会计分录为:
借：
库存现金
贷：
活期储蓄存款
31.在保险经营中，理赔是保险（）功能的体现。
A、投资
B、防灾防损
C、分摊经济损失
D、经济补偿
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【知识点】：
第3章>第3节>保险公司
【答案】：
D
【解析】：
在保险经营中，理赔是保险经济补偿功能的体现。
32.市场失灵的常见诱因不包括（）。
A、金融市场的垄断与过度竞争
B、金融体系的高风险与强外部性
C、金融领域的信息不对称与投资者保护
D、金融领域的投资者是“经济人”
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第8章>第3节>金融监管的依据和理论
【答案】：
D
【解析】：
市场失灵的常见诱因有金融市场的垄断与过度竞争，金融体系的高风险与强外部性，金融领域的信息不对称与投资者保护。
33.中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、从已发行的来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年的中短期债券是（）。
A、中期票据
B、短期融资券
C、中央银行票据
D、政府债券
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第6章>第3节>商业银行证券投资的工具
【答案】：
C
【解析】：
中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的中短期债券。
从已发行的中央银行票据来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年。
34.新资本协议在原巴塞尔协议的基础上提出的标准，说法错误的是（）。
A、继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案
B、在着重监管中央银行的同时，监管复杂程度各异的商业银行银行
C、至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性
D、使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第5章>第1节>巴塞尔协议及其发展
【答案】：
B
【解析】：
新资本协议在原巴塞尔协议的基础上，提出了如下标准:
①至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性;
②继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案;
③使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度;
④在着重监管国际商业银行的同时，监管复杂程度各异的银行。
35.银行（）是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件，是办理收、付业务和记账的依据，是核对账务和事后查考的重要依据。
A、会计凭证
B、会计科目
C、财务报表
D、科目设置
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第1节>商业银行会计核算的要素和基本方法
【答案】：
A
【解析】：
银行会计凭证是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件，是办理收、付业务和记账的依据，是核对账务和事后查考的重要依据。
36.（）是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全的重要保证。
A、金融监管
B、金融风控
C、金融法规
D、金融目标
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第8章>第3节>金融监管的含义及必要性
【答案】：
A
【解析】：
金融监管是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全的重要保证。
37.单位通知存款起存金额为（）万元。
A、20
B、30
C、40
D、50
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】：
D
【解析】：
单位通知存款起存金额为50万元，最低支取金额10万元，需一次存入，一次或分次支取。
38.按（）不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。
A、金融交易的性质
B、金融商品的融资期限
C、金融交易的场所
D、金融交易的交割时间
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第1节>货币市场和资本市场
【答案】：
B
【解析】：
按金融商品的融资期限不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。
39.在一个国家内只建立一家统一的中央银行的是（）中央银行制度。
A、一元式
B、二元式
C、复合式
D、简约式
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第2节>中央银行
【答案】：
A
【解析】：
一元式中央银行制度是在一个国家内只建立一家统一的中央银行，机构设置一般采取总分行制。
40.将外币存款分为小额外币存款和大额外币存款是根据存款额度是否超过（）（或等值的其他外币）。
A、300万美元
B、300万人民币
C、3000万美元
D、3000万人民币
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】：
A
【解析】：
根据存款额度是否超过300万美元（或等值的其他外币），将外币存款分为小额外币存款和大额外币存款。
二、多选题
1.金融机构按资金来源方式不同可以分为（）。
A、直接金融机构
B、存款类金融机构
C、契约型储蓄机构
D、投资性中介机构
E、间接金融机构
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【知识点】：
第3章>第1节>金融机构的分类
【答案】：
B,C,D
【解析】：
金融机构按资金来源方式不同可以分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。
2.下列不受金额起点限制的票据及结算方式有（）。
A、银行汇票
B、支票
C、委托收款
D、托收承付
E、定额银行本票
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【知识点】：
第7章>第3节>支付结算业务概述
【答案】：
A,B,C
【解析】：
支票可以在全国范围内通用，支票不受金额起点限制；银行汇票不受金额起点限制；汇兑结算不受金额起点限制；委托收款在同城、异地均可以使用，不受金额起点限制。
托收承付结算每笔金额起点为1万元。
新华书店系统每笔金额起点为1000元，故D项不符合题意。
定额银行本票也有一定的金额，故E项不符合题意。
3.消费信用方式一般包括（）。
A、赊销
B、发行国债
C、分期付款
D、消费信贷
E、发行期票和汇票
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第1节>现代信用的主要形式
【答案】：
A,C,D
【解析】：
消费信用方式一般包括赊销、分期付款和消费信贷等。
4.商业银行从外部筹集资本主要采用（）等方式实现。
A、租赁设备
B、购买国债
C、发行中长期债券
D、发行普通股
E、发行优先股
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第5章>第1节>我国商业银行资本管理
【答案】：
A,C,D,E
【解析】：
银行外部筹集资本的主要方式有出售资产、租赁设备、发行普通股、发行优先股、发行中长期债券等。
5.下列（）属于反映商业银行经营增长的指标。
A、经济利润率
B、成本收入比
C、利润增长率
D、资本利润率
E、资产利润率
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第4节>商业银行经营增长指标的计算与分析
【答案】：
A,C
【解析】：
反映商业银行经营增长的指标包括利润增长率、经济利润率等指标，主要反映商业银行的资本增值状况和经营增长水平。
6.金融监管的原则包括（）。
A、综合性监管原则
B、合理、适度竞争原则
C、自我约束和外部强制相结合的原则
D、盈利性原则
E、社会经济效益原则
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第8章>第3节>金融监管的目标与原则
【答案】：
A,B,C,E
【解析】：
金融监管的原则：
（1）依法监管原则。
（2）合理、适度竞争原则。
（3）自我约束和外部强制相结合的原则。
（4）综合性监管原则。
（5）安全稳健与风险预防原则。
（6）社会经济效益原则。
7.我国目前具体行使金融监管权的机构有（）。
A、中国人民银行
B、中国银行保险监督管理委员会
C、中国证券监督管理委员会
D、中国审计署
E、国家外汇管理局
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第3章>第4节>我国的金融监管机构
【答案】：
A,B,C,E
【解析】：
我国目前具体行使金融监管权的机构有中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和国家外汇管理局。
8.金融远期合约主要包括（）。
A、远期外汇合约
B、远期期权合约
C、远期利率协议
D、远期互换合约
E、远期股票合约
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【知识点】：
第4章>第4节>金融远期合约
【答案】：
A,C,E
【解析】：
金融远期合约主要有远期外汇合约、远期利率协议和远期股票合约等。
9.商业银行总资本包括（）。
A、核心二级资本
B、三级资本
C、其他一级资本
D、核心一级资本
E、二级资本
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第4节>商业银行偿付能力指标的计算与分析
【答案】：
C,D,E
【解析】：
商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。
10.按照股东权利不同，股票可分为（）。
A、国家股
B、法人股
C、外资股
D、优先股
E、普通股
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第3节>证券市场的交易对象
【答案】：
D,E
【解析】：
按照股东权利不同，股票可分为普通股和优先股。
11.信用货币的特征包括（）。
A、信用货币是一种价值符号
B、信用货币是债务货币
C、信用货币不具有强制性
D、信用货币具有管理货币性质
E、信用货币没有与黄金完全脱离
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第1章>第1节>信用货币
【答案】：
A,B,D
【解析】：
信用货币具有以下特征：
信用货币是一种价值符号，与黄金已经完全脱离；信用货币是债务货币；信用货币具有强制性；信用货币具有管理货币性质。
12.贷款利息计算中的定期结息，一般采用在（）计息。
A、资产负债表
B、计息余额表
C、贷款分户账页
D、支付结算凭证
E、财务状况变动表
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【知识点】：
第2章>第4节>定期结息计息
【答案】：
B,C
【解析】：
定期结息即按季或按月结计利息。
一般采用计息余额表或在贷款分户账页上计息。
在计息时，按实际天数，先累计计息积数，再乘以日利率结算利息。
13.按照金融风险存在或替代的程度不同，可将金融风险分为（）。
A、轻度风险
B、一般风险
C、中度风险
D、严重风险
E、金融危机
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【知识点】：
第8章>第1节>金融风险的分类
【答案】：
A,D,E
【解析】：
按照金融风险存在或
升级会员 