差旅费规则(试行).doc
《差旅费规则(试行).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅费规则(试行).doc（10页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
阿拉尔三五九钢铁有限公司
制度编号：
F1001
制度页数：
共7页
差旅费报销规则（试行）
编制人：
王璐
审核人：
闫健
批准人：
丁小辉
主办单位：
财务处
发布日期：
2011年8月29日
生效日期：
2011年8月29日
第一章总则
第一条为加强差旅费管理，规范差旅费报支行为，特制订本规则。
第二条释义
1、高层管理人员：
指董事长、副董事长、董事、董事会秘书、总经理、副总经理、总工程师、总经理助理。
2、中层管理人员：
指各职能部门、各生产厂正副职和助理。
3、限额实报实销：
指在标准限额内凭发票报销，超限额的部分由报销人自负。
4、出差通常是指到常驻工作地所在城市以外的地方办理公事、参会或承担临时任务。
出差应由出差人提出申请,填写出差申请表，经审批后方可认定为出差，否则，不予报销差旅费（《员工出差申请表》详见附表二）。
5、差旅费：
差旅费指因公出差按规定标准报销的车船票、飞机票、订票费、退票费、过路费（包括基本票价、保险费、建设费、托运费等）、伙食补助费、住宿费、市内交通费等。
第二章借款规定
第三条差旅费借支规定
1、员工因公出差时可以借支差旅费，预借差旅费的内容包括车船费、住宿费、出差补助费等。
2、出差借款时应注明出差事由、预计出差时间、借款金额，经公司领导审批后方可办理借款，借款金额由财务处核定。
3、出差人员应在出差回来五个工作日内办理差旅费报销手续，及时冲抵出差借款，对剩余的出差借款应同时归还。
否则，财务处应在最近一次发放工资时将出差人的出差借款扣回。
第三章差旅费开支标准及规定
第四条交通费开支标准及规定
1、高层管理人员可乘坐火车软座（软卧）、飞机普通舱位、动车一等座、轮船二等舱位及其以下标准交通工具。
2、中层管理人员可乘坐火车软座（软卧）、飞机普通舱位、动车二等座、轮船三等舱位、长途汽车（不含出租车）。
3、其他人员可乘坐火车硬座（硬卧）、轮船三等舱位、动车二等座、长途汽车（不含出租车）。
4、由于业务需要开私车出差的可享受车补，但在出差地的市内交通费用不予报销；不享受车补的人员按市内交通费标准凭有效票据报销。
出差地在距公司200公里以内的，按每公里1元予以费用补贴，在距公司200公里以外的，按每公里1.2元予以费用补贴，凭有效票据报销。
200公里以上的原则上不鼓励驾车出差。
城市间距离以实际道路距离为标准。
（在公司未出台车改政策之前，此条只适用于公司驻唐山办事处。
）
5、连续乘坐火车超过6小时的，可购硬卧票。
符合购买硬卧票而未买者，按同车次硬卧票与硬座票差价的40%计发乘车补助。
6、市内交通费按标准限额报销，标准详见附表一。
7、市内交通费计算天数为剔除在途时间的实际天数。
8、乘坐公司交通工具出差的人员以及外出实（见）习、学习、培训、进修人员不得报销市内交通费。
9、不符合乘坐飞机、软卧（软座）条件而乘以上交通工具出差的，须公司主管领导批准。
否则，乘坐飞机、软卧的按同距离火车特快硬卧票价报销，乘坐硬卧的按同距离（同车次）火车硬座票价报销。
10、对于带公车外出的，原则上不再报市内交通费，因特殊情况发生的市内交通费，由主管领导签字，总经理批准后方可报销。
11、公司新招聘员工或集团内异动员工到公司报道期间的路费凭有效票据给予报销。
（所乘交通工具的报销标准参照第四条交通费开支标准及规定1、2、3、点）
第五条住宿费开支标准及规定
1、出差人员住宿费按标准限额报销（标准详见附表一）。
2、住宿费报销计算天数=实际出差天数-1。
（需提供住宿发票）
3、到外地参加会议的，住宿费按会议安排标准实报。
第六条 伙食补助费开支标准及规定
1、出差人员伙食补助费开支（标准详见附表一）。
2、伙食补助费按实际出差天数计算。
3、到外地参加会议，缴纳会务费且由会议承办单位负责用餐的，往返期间按出差伙食标准补助，会议期间不再补助。
4、凡因工作事项外出人员招待客人，公款就餐一餐的按出差地伙食补助费标准的1/2给予伙食补助，两餐以上的不得补助伙食费，自费就餐的可按公司标准支领伙食补助。
5、外出实（见）习、培训、进修、学习等，不发放伙食费补助费。
第四章其他相关规定
第七条差旅费报销时，票据发生的时间必须与出差时间相一致，否则不予报销。
第八条费用报销不准白条入账。
第九条各种原始票据要符合规定，发票的抬头要开据公司全称。
第十条财务人员对报销人报送的各种单据进行审核，凡不符合要求的不予报销。
第十一条集团公司、子公司之间出差由接待公司提供食宿的，其住宿期间不报销住宿费（途中发生的住宿费除外），不发放伙食补贴。
出差人员可据实在标准内报销市内交通费和旅途中的伙食补助。
第十二条员工趁出差之便，事先经主管领导批准就近回家省亲和办私事的，除出差直线车船费外，绕道多开支部分由个人自理。
如绕道车船费低于直线车船费，凭车船票据实报销。
不发绕道在家期间的出差伙食补助费和市内交通费给予补助。
第十三条员工出差期间，因游览或非工作需要而开支的一切费用，均由个人自理。
第十四条培训人员发生的差旅费（路费、住宿费等）在培训费中列支，报销时需附培训单。
第十五条短期培训的员工，在培训的同时又兼办其他公事的，由公司主管领导在报销审批单上注明按培训费报销还是按正常出差报销。
第十六条 国家法定假期间（周六、周日除外）确属出差的，由部门出具书面说明并由主管领导签字确认，方可按出差规定报销。
第十七条出差人以报销的差旅费用冲抵出差借款时，财务处必须给出差人开具收据。
第十八条出差人填写差旅费报销单时，应将出差事由、起迄时间及地点、乘车类别、金额、出差天数等填写清楚，并附必要之单据以证明，以方便财务处核实在各出差地的出差天数。
若从有关票据上无从判断清楚，财务处应根据开支最小化原则办理。
第十九条二个人以上（含二个人）出差时，按职别最高者的标准报销，在共同出差期间的费用报销由其中一人办理，不得分别办理。
第二十条特殊情况下需超标准报销时，应经总经理特别批准，并在报销单上明确标示。
第五章附则
第二十一条本规则由财务处制订并负责解释。
第二十二条本规则自发文之日起执行。
2011年5月31日发布的《差旅费报销规定（试行）》从即日起废止。
附件：
附表一：
住宿费、市内交通费、伙食费标准一览表
附表二：
员工出差申请表
附表三：
差旅费报销流程
附表四：
修订条款对照表
附表一：
住宿费、市内交通费、伙食费标准一览表
单位：
元/日
项目
金额
职务
县 城
一般城市
特区直辖市省会
住
宿
费
交
通
费
伙
食
费
住
宿
费
交
通
费
伙
食
费
住
宿
费
交
通
费
伙
食
费
高层管理人员
实报实销（不再发放交通费和伙食补贴）
中层管理人员
150
20
40
220
30
50
300
40
60
其他人员
120
20
30
150
30
40
250
40
50
说明：
（1）本表中所称特区是指珠海、深圳、厦门、汕头、海南、计划单列市；直辖市是指北京、上海、天津、重庆；一般城市指除省会以外的中等城市及各直辖市的县城。
（2）住宿费标准指按出差地实际住宿天数计算的平均最高限额。
附表二：
员工出差申请表
所属单位：
编号：
F100101
出差申请人
部门
职务
出差目的地
预计出差时间
年月日—年月日
共计
天
出差地点
同行人
出差事由
是否自驾车
预计公里数
实际出差时间
变更理由
部门主管
主管副总
本表一式两联，此联为第一联
员工出差申请表
所属单位：
编号：
F100101
出差申请人
部门
职务
出差目的地
预计出差时间
年月日—年月日
共计
天
出差地点
同行人
出差事由
是否自驾车
预计公里数
实际出差时间
变更理由
部门主管
主管副总
本表一式两联，此联为第二联
附表三：
10
附表四：
修订条款对照表
序号
原条款
修订条款
1
第一章总则第二条释义第4点，出差：
到异地办理公务且往返里程超过150公里。
出差通常指导常住工作地所在城市以外的地方办理公事、参会或承担临时任务。
出差应有出差人提出申请，填写出差申请表，经审批后方可认定为出差，否则，不予报销差旅费。
（员工出差申请表详见附表二）
2
无
第一章总则第二条释义第5点，差旅费：
差旅费是指因公出差按规定标准报销的车船票、飞机票、订票费、退票费、过路费（包括基本票价、保险费、建设费、托运费等）、伙食补助费、住宿费、市内交通费等。
4
第三章差旅费开支标准及规定第四条第6点，市内交通费报销计算天数=实际出差天数-1
第7点，市内交通费计算天数为剔除在途时间的实际天数。
5
无
第三章差旅费开支标准及规定；第四条，交通费开支标准及规定中释义；第四点，由于业务需要开私车出差的可享受车补，但在出差地的市内交通费用不予报销；不享受车补的人员按市内交通费标准凭有效票据报销。
出差地在距公司200公里以内的，按每公里1元予以费用补贴，在距公司200公里以外的，按每公里1.2元予以费用补贴，凭有效票据报销。
200公里以上的原则上不鼓励驾车出差。
城市间距离以实际道路距离为标准。
（在公司未出台车辆政策之前，此条只适用于公司驻唐山办事处。
）
6
第三章差旅费开支标准及规定第六条第2点伙食补助费计算天数=实际出差天数-1
第2点伙食补助费按实际出差天数计算。
7
第三章差旅费开支标准及规定第六条第4点凡因工作事项外出人员招待客人，公款就餐的不得补助伙食费，自费就餐的可按公司标准支领伙食补助。
第四点凡因工作事项外出人员招待客人，公款就餐一餐的按出差地伙食补助费标准的1/2给予伙食补助，两餐以上的不得补助伙食费，自费就餐的可按公司标准支领伙食补助。
8
无
第三章差旅费开支标准及规定第六条第5点外出实（见）习、培训、进修、学习等，不发放伙食费补助费。
9
无
第三章第四条的第十一点，公司新招聘员工或集团内异动员工到公司报道期间的路费凭有效票据给予报销。
（所乘交通工具的报销标准参照第四条交通费开支标准及规定1、2、3、点）
10
第四章第九条，严格控制出差人员，同一地区、同一时间、同一事件出差人员原则上不得超过2人
无
11
无
第四章其他相关规定第七条差旅费报销时，票据发生的时间必须与出差时间相一致，否则不予报销。
12
无
第四章其他相关规定第八条费用报销不准白条入账。
13
无
第四章其他相关规定第九条各种原始票据要符合规定，发票的抬头要开具公司全称。
14
无
第四章其他相关规定第十条财务人员对报销人报送的各种单据进行审核，凡不符合要求的不予报销。
15
无
第四章第十一条集团公司、子公司之间出差由接待公司提供食宿的，其住宿期间不报销住宿费（途中发生的住宿费除外），不发放伙食补贴。
出差人员可据实在标准内报销市内交通费和旅途中的伙食补助。
16
第四章第十二条国家法定假期间确属出差的，由部门出具书面说明并由主管领导签字确认，方可按出差规定报销。
第四章第十六条，国家法定假期间（周六、周日除外）确属出差的，由部门出具书面说明并由主管领导签字确认，方可按出差规定报销。
17
第五章附则第十八条本规定自发文之日起执行。
第二十二条本规定自发文之日起执行。
原编号为F1001差旅费报销规定从即日起废止。
升级会员 