会计信息系统课程上机Word格式.docx
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张三
出纳
003
李四
应收会计
004
王五
应付会计
005
006
007
008
赵六
刘采购
张销售
李库管
总账会计
采购员
销售员
库管员
3、权限分工
设置上述账套用户的功能级权限如下表所示：
用户编码
功能级权限
具有总账系统凭证下的出纳签字权及出纳的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、应收的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、应付的所有权限
008
刘采购
具有公用目录设置，总账系统下除设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳（包含出纳签字）以外的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、采购管理的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、销售管理的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、库存管理，存货核算的所有权限
实训二基础档案设置
1、掌握账套基本档案的建立方法
2、理解各基本资料的含义和作用。
以账套主管的身份，进入《企业门户》建立基础档案
1、建立部门档案
2、建立职员档案
3、建立客户分类和客户档案
4、建立供应商分类和供应商档案
5、设置存货分类
6、设置计量单位
7、设置存货档案
8、设置会计科目
9、设置结算方式
10、设置项目核算
11、设置现金和银行存款科目
12、设置仓库档案
13、设置收发类别
14、设置采购类型
15、设置销售类型
一、部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
1
综合管理部
综合管理
101
行政部
管理部门
102
财务部
财务管理
2
市场部
市场营销
201
市场一部
202
市场二部
203
市场三部
3
采购部
采购供应
4
研发制造部
研发制造
401
研发部
技术开发
402
5
制造车间
仓储部
生产制造
存货管理
二、职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
01
何顺庆
总经理
02
财务主管
03
04
会计
05
06
07
08
赵本山
部门经理
09
宋丹丹
10
陈奕迅
11
12
周笔畅
13
14
李嘉欣
三、客户分类
类别编码
类别名称
企业单位
0101
工业企业
0102
商业企业
0103
金融企业
事业单位
0201
机关
0202
学校
其他
四、客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
发展日期
南充高中
南高
2010.01.01
成都万达实业有限公司
成都万达
上海科伦贸易有限公司
上海科伦
工商银行银行四川分行
工行川分
南充市政府办公室
市府办
五、供应商分类
类别编码
长期供应商
四川地区
川外地区
重庆地区
临时供应商
六、供应商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
成都工业贸易有限公司
成都工贸
上海万利塑成集团公司
上海万利
重庆机电总厂
重庆机电
七、存货分类
存货分类编码
存货分类名称
原材料
产成品
八、计量单位
计量单位编号
计量单位名称
所属计量单位组
计量单位组类别
吨
无换算单位
无换算
台
九、存货档案
存货编码
存货名称
所属类别
计量单位
税率
存货属性
钢材
17
外购，生产耗用
塑料制材
103
其他材料
电视机
自制，销售
空调
X数控设备
外购，销售
十、会计科目设置
1、按照新会计科目表设置会计科目，并修改如下会计科目
科目编码
科目名称
辅助核算
1111
应收票据
客户往来
1131
2131
应收账款
预付账款
2111
应付票据
供应商往来
2121
1151
应付账款
预收账款
2、增加会计科目
账页格式
单位
核算账类
100101
人民币
金额式
日记账
100102
美元
外币金额式
外币核算，日记账
100201
工商银行
日记账、银行账
100202
中国银行
外币核算，日记账、银行账
111101
银行承兑汇票
111102
商业承兑汇票
113301
备用金
部门核算
113302
应收个人款
个人往来
211101
211102
217601
应交教育费附加
218101
工会经费
218102
教育经费
直接材料
项目核算
直接人工
制造费用
转出完工产品
410501
工资费用
410502
折旧费用
410503
材料费用
410504
其他费用
550201
工资
550202
福利费
550203
550204
差旅费
550205
办公费
550206
550301
利息费用
550302
汇兑损益
550303
八、凭证类型
凭证类型
限制类型
限制科目
记账凭证
无
十一、结算方式
结算方式编号
结算方式名称
票据管理
现金结算
否
支票结算
现金支票
是
转账支票
托收承付
委托收款
9
十二、外币及汇率设置
币符：
USD；
币名：
美元；
采用浮动汇率。
1月份汇率6.2
十三、项目设置
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
直接材料410101
直接人工410102
制造费用410103
项目分类
1.家用电器
2.大型机电设备
项目目录
101 电视机（家用电器）
102 空调机（家用电器）
201 X型数控设备（大型机电设备）
十四、指定出纳专管科目
现金总账科目：
1001 现金
银行总账科目：
1002 银行存款
十五、定义仓库档案
仓库编码
仓库名称
计价方式
原料仓库
移动平均
成品仓库
十六、定义收发类别
1.入库类别
2.出库类别
11：
采购入库
21：
销售出库
12：
产成品入库
收发标志：
收
22：
生产领用
发
13：
调拨入库
23：
调拨出库
14：
盘盈入库
24：
盘亏出库
15：
其他入库
25：
其他出库
十七、定义采购类型
普通采购，入库类别为“采购入库”，默认采购类型
十八、定义销售类型
普通销售，出库类别为“销售出库”，默认销售类型
实训三各系统的初始设置
1、掌握总帐系统初始设置方法
2、掌握辅助核算档案的建立方法
3、掌握期初余额的设置方法
4、掌握应收、应付系统的初始设置方法
5、掌握采购、销售、存货管理系统初始设置的方法
1、总账系统初始设置
2、应收系统初始设置
3、应付系统初始设置
4、存货管理系统初始设置
5、采购系统初始设置
6、销售系统初始设置
一、总账系统初始设置
（一）总账控制参数
1、凭证：
制单序时控制；
支票控制；
凭证编号由系统编号；
打印凭证页脚姓名；
出纳凭证必须经由出纳签字；
凭证必须经由主管会计签字；
现金流量科目不必录入现金流量项目；
外币核算采用固定汇率；
其他采用系统默认设置。
2、账簿：
账簿打印位数、每页打印行数按软件的标准设置；
明细账打印按年排页；
明细账查询权限控制到科目；
3、会计日历：
会计日历为1月1日—12月31日。
4、其他：
数量小数位和单价小数位为2位；
部门、个人、项目按编码方式排序；
（二）录入期初余额
1、总账期初余额表
余额方向
数量、外币
期初余额（元）
借
5,100.00
100
620
508,780.00
3200
14,260.00
110101
股票投资
30,000.00
110102
债券投资
50,000.00
1102
短期投资跌价准备
贷
20,000.00
400,000.00
600,000.00
900,000.00
5,000.00
10,000.00
1141
坏账准备
1211
285,000.00
1232
材料成本差异
1243
库存商品
1301
待摊费用
140101
2,200,000.00
1501
固定资产
81,000,000.00
1502
累计折旧
6,200,000.00
1603
在建工程
2,555,000.00
1801
无形资产
250,000.00
2101
短期借款
300,000.00
150,000.00
580,000.00
2151
应付工资
100,000.00
2153
应付福利费
60,000.00
217106
应交所得税
500,000.00
217108
应交城建税
217112
应交个人所得税
7,000.00
9,000.00
35,000.00
36,000.00
2191
预提费用
2301
长期借款
1,620,000.00
3101
实收资本
70,000,000.00
311101
资本溢价
1,178,760.00
312101
法定盈余公积
1,800,000.00
312102
任意盈余公积
72,000.00
314115
未分配利润
9,200,000.00
1,850,000.00
450,000.00
2、辅助账期初余额表
会计科目：
111101 银行承兑汇票 余额：
借400000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2012-10-11
记-50
欠货款
400000
111102 商业承兑汇票 余额：
借600000元
2012-9-3
记-70
150000
2012-10-10
记-40
450000
1131 应收账款 余额：
借900000元
日期
2012-8-20
记-60
900000
113301 备用金 余额：
借1000元
部门
5000
113302 应收个人款 余额：
借5000元
个人
2012-11-12
记-56
出差借款
10000
211101 商业承兑汇票 余额：
贷250000元
供应商
2012-8-6
记-17
购材料款
250000
211102 银行承兑汇票 余额：
贷150000元
2012-9-15
记-20
2121 应付账款 余额：
贷580000元
2012-5-25
记-41
购设备款
580000
4101 生产成本 金额：
借2070000元
科目名称
项目
直接材料41010101
空调机
950000
直接人工41010102
200000
制造费用41010103
80000
70000
合计
二、应收款系统初始化
（一）初始设置
1.基本科目设置：
应收科目（本币）
1131应收账款
预收科目（本币）
2131预收账款
销售收入科目
5101主营业务收入
税金科目
应交税金-增值税-销项税
销售退回科目
控制科目与产品科目不设置
2，结算方式科目设置
结算方式
币种
科目
3.账龄区间设置
序号
起止天数
总天数
1-30
30
31-90
90
91-180
180
181以上
4.报警级别设置
起止比率
总比率
级别名称
0-70%
70%
A
70-80%
80%
B
80-90%
90%
C
90%以上
D
（二）录入期初余额
单据：
销售发票
开票日期
业务员
货物编号
货物名称
数量
含税单价
销售一部
9000
三、应付款管理系统初始化
应付科目（本币）
2121应付账款
预付科目（本币）
1151预付账款
采购科目
1201材料采购
21710101应交税金-增值税-进项税
采购发票
价税合计
X数控机床
四、采购管理系统初始设置
采购设置—采购期初记账
五、存货管理系统初始设置
1.录入期初结存
仓库代码
物料代码
物料名称
规格
期初数量
期初金额
原材仓库
130
35,000.00
250
产品仓库
200
300.000.00
五、存货核算初始设置
1.存货科目设置
存货科目编码
存货科目名称
2.对方科目
收发类别编码
收发类别名称
对方科目编码
对方科目名称
1201
材料采购
191101
待处理流动资产损益
21
5401
主营业务成本
22
24
3.录入期初余额
4.期初记账
实训四 账务系统的日常业务处理
1、掌握会计凭证的填制方法
2、掌握凭证的签字和审核的操作方法
3、掌握记账操作方法
4、掌握凭
升级会员 