康强电子度财务分析报告Word格式文档下载.docx
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45.84%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,康强电子2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为36.57%,36.33%和30.73%。
2019年康强电子流动资产构成情况
货币资金
15,523
15.69%
16,901
18.70%
12,797
14.17%
交易性金融资产
497
0.50%
75
0.08%
0.00%
应收票据及应收账款
36,171
36.57%
41,368
45.78%
43,952
48.68%
应收票据
237
0.24%
8,737
9.67%
8,918
9.88%
应收账款
35,934
36.33%
32,630
36.11%
35,033
38.80%
预付款项
685
0.69%
1,470
1.63%
2,674
2.96%
其他应收款
15,521
81
0.09%
775
0.86%
存货
30,393
30.73%
29,959
33.15%
29,923
33.14%
其他流动资产
125
0.13%
509
0.56%
171
0.19%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,康强电子2019年的非流动资产主要包括固定资产、投资性房地产以及无形资产,各项分别占比为65.31%,10.23%和8.99%。
2019年康强电子非流动资产构成情况
长期股权投资
4,132
5.03%
投资性房地产
8,409
10.23%
6,477
8.34%
822
1.08%
固定资产
53,705
65.31%
54,940
70.76%
59,254
77.52%
在建工程
5,157
6.27%
4,572
5.89%
2,182
2.86%
无形资产
7,387
8.99%
8,203
10.57%
10,296
13.47%
商誉
129
0.16%
0.17%
长期待摊费用
559
0.68%
844
1.09%
1,065
1.39%
递延所得税资产
2,744
3.34%
2,474
3.19%
2,683
3.51%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
康强电子2019年年总负债金额为918,791,419.43元,所有者权益总额为892,652,229.93元,其中资本金为375,284,000.0元,资产负债率为50.72%,在负债中,流动负债为793,245,053.74元;
占负债和所有者权益总额的43.79%,非流动负债为125,546,365.69元,占负债和所有者权益总额的6.93%。
2019年康强电子负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
79,324
43.79%
82,114
48.88%
82,209
49.31%
非流动负债合计
12,554
6.93%
4,921
2.93%
3,662
2.20%
所有者权益(或股东权益)合计
89,265
49.28%
80,971
48.19%
80,858
48.50%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,康强电子2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为79.91%,11.95%和11.95%。
2019年康强电子流动负债构成情况
短期借款
63,388
79.91%
54,490
66.36%
66,816
81.28%
交易性金融负债
14
0.02%
应付票据及应付账款
9,482
11.95%
9,777
11.89%
应付账款
预收款项
611
0.77%
936
1.14%
377
0.46%
应付职工薪酬
2,342
2.95%
2,218
2.70%
2,168
2.64%
应交税费
1,111
1.40%
684
0.83%
707
其他应付款
1,185
1.49%
23,785
28.97%
849
1.03%
其中:
应付利息
76
一年内到期的非流动负债
1,201
1.52%
1,498
1.82%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,康强电子2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及递延所得税负债,各项分别占比为59.83%,40.05%和0.12%。
2019年康强电子非流动负债构成情况
长期借款
7,511
59.83%
1,000
20.32%
递延收益
5,028
40.05%
递延所得税负债
0.12%
3
0.07%
其他非流动负债
3,918
79.62%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年康强电子的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及资本公积,各项分别占比为42.04%,38.92%和12.56%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
37,528
42.04%
28,868
35.65%
20,620
25.50%
资本公积
11,215
12.56%
16,989
20.98%
24,444
30.23%
盈余公积
5,777
6.47%
4,959
6.13%
4,570
5.65%
未分配利润
34,743
38.92%
29,911
36.94%
24,339
30.10%
少数股东权益
242
0.30%
6,884
8.51%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年康强电子的净利润为92,468,553.68元,与2018年的92,354,978.63元相比上升了0.12%。
2015-2019年康强电子净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
-5,398
2016
5,101
-194.49%
2017
7,475
46.55%
2018
9,235
23.54%
2019
9,246
2.3.2营业利润分析
2019年康强电子的营业利润为111,356,994.31元,与2018年的102,267,775.13元相比上升了8.89%。
2015-2019年康强电子营业利润变动趋势
-5,194
6,525
-225.63%
8,757
34.20%
10,226
16.78%
11,135
8.89%
2.3.3利润总额分析
2019年康强电子的利润总额为99,065,470.93元,与2018年的104,698,488.03元相比下降了5.38%。
2015-2019年康强电子利润总额变动趋势
-6,029
6,106
-201.26%
8,592
40.72%
10,469
21.85%
9,906
-5.38%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年康强电子的成本费用总额为1,327,369,302.4099998元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为84.49%,6.11%和4.91%。
2019年康强电子成本费用构成
成本及费用总额
-132,736
-138,052
-121,252
营业成本
-112,149
84.49%
-118,255
85.66%
-102,915
84.88%
税金及附加
-993
0.75%
-1,189
-920
0.76%
销售费用
-1,595
1.20%
-1,576
-1,432
1.18%
管理费用
-8,109
6.11%
-7,547
5.47%
-12,230
10.09%
研发费用
-6,514
4.91%
-6,077
4.40%
-0.00%
财务费用
-3,375
2.54%
-3,405
2.47%
-3,753
3.10%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年康强电子的经营现金流量净额为-8,410,488.04元,与2018年的180,666,067.08元相比下降了104.66%;
投资活动现金流净额为-62,147,534.44元;
筹资活动现金流净额为64,838,695.86元。
2015-2019年康强电子经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
15,226
-9,935
-8,157
15,637
-8,942
-1,887
1,565
-2,748
18,066
-5,735
-10,039
-841
-6,214
6,483
2.4.2现金流入结构分析
2019年康强电子现金流入总金额为1,874,645,122.75元,其中经营活动现金流入为1,099,604,707.7元,占现金流入总额的58.66%;
投资活动现金流入为18,298,369.82元,占现金流入总额的0.98%;
筹资活动现金流入为756,742,045.23元,占现金流入总额的40.37%。
2019年康强电子现金流入构成
现金流入总额
187,464
190,827
198,749
经营活动现金流入小计
109,960
58.66%
135,246
70.87%
133,963
67.40%
投资活动现金流入小计
1,829
0.98%
91
0.05%
5,017
2.52%
筹资活动现金流入小计
75,674
40.37%
55,490
29.08%
59,768
30.07%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,052,673,581.62元,占经营活动现金流入小计的95.73%;
收到的税费返还为5,258,266.19元,占经营活动现金流入小计的0.48%;
收到其他与经营活动有关的现金为41,672,859.89元,占经营活动现金流入小计的3.79%。
2019年康强电子经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
105,267
95.73%
131,435
97.18%
98.11%
收到的税费返还
525
0.48%
650
1,340
1.00%
收到其他与经营活动有关的现金
4,167
3.79%
3,160
2.34%
1,188
0.89%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,794,962.95元,占投资活动现金流入小计的20.74%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为8,064,993.38元,占投资活动现金流入小计的44.07%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为6,438,413.49元,占投资活动现金流入小计的35.19%。
2019年康强电子投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
379
20.74%
取得投资收益收到的现金
38
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
806
44.07%
276
5.51%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
643
35.19%
收到其他与投资活动有关的现金
4,703
93.73%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为756,742,045.23元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年康强电子筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
2.4.3现金流出结构分析
2019年康强电子现金流出总额为1,880,364,449.37元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,108,015,195.74元,占现金流出总额的58.93%;
投资活动现金流出小计为80,445,904.26元,占现金流出总额的4.28%;
筹资活动现金流出小计为691,903,349.37元,占现金流出总额的36.8%。
2019年康强电子现金流出构成
现金流出总额
-188,036
-188,535
-201,509
经营活动现金流出小计
-110,801
58.93%
-117,179
62.15%
-132,398
65.70%
投资活动现金流出小计
-8,044
4.28%
-5,826
3.09%
-7,766
3.85%
筹资活动现金流出小计
-69,190
36.80%
-65,529
34.76%
-61,344
30.44%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为901,525,783.17元,占经营活动现金流出小计的81.36%;
支付给职工以及为职工支付的现金为118,536,918.76元,占经营活动现金流出小计的10.7%;
支付的各项税费为40,278,736.92元,占经营活动现金流出小计的3.64%;
支付其他与经营活动有关的现金为47,673,756.89元,占经营活动现金流出小计的4.3%。
2019年康强电子经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-90,152
81.36%
-92,512
78.95%
-111,890
84.51%
支付给职工以及为职工支付的现金
-11,853
10.70%
-11,942
10.19%
-10,600
8.01%
支付的各项税费
-4,027
3.64%
-5,958
5.08%
-4,094
支付其他与经营活动有关的现金
-4,767
4.30%
-6,767
5.78%
-5,813
4.39%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为36,445,904.26元,占投资活动现金流出小计的45.3%;
投资支付的现金为40,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的49.72%;
支付其他与投资活动有关的现金为4,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的4.97%。
2019年康强电子投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-3,644
45.30%
-5,643
96.86%
-4,514
58.13%
投资支付的现金
-4,000
49.72%
支付其他与投资活动有关的现