固定资产需求文档.docx
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固定资产需求文档
固定资产系统需求分析
1引言
1.1目的
1.2范围
1.3说明
2概述
2.1系统运行框架
2.2子系统划分
2.3系统数据流图
2.4子系统实现顺序
2.5系统功能结构图
1引言
1.1目的
正确记录固定资产的入帐价值；
按月计提折旧；
反映固定资产的使用情况。
1.2范围
1.3说明
报告中在绘制业务流程图时使用了以下图形符号，其表示内容如下表：
图形
表示内容
表示实体，如:
职能部门、外部单位、人员等
系统子流程，包括多个进程或活动。
表示传输信息的数据流
数据线，表示进程对单据存在依据或产生或更新关系。
表示处理过程（即输入信息转变成输出信息的处理过程）
表示数据存贮方式，如:
单据、帐本、卡片等
表示需要决策,有是（通过）和否（未通过）两种处理结果
2概述
固定资产管理系统主要处理固定资产的账务核算、计提折旧等业务，实现资产的日常管理功能。
它通过与Oracle总账、应付等系统的集成，方便使用、维护及管理好固定资产。
2.1系统运行框架
基于oracle财务总账系统数据库开发，同时实现人事数据的同步
2.2子系统划分
序号
子系统
内容
覆盖用户业务
部门
业务流程
号1
资产处理
74
财务处理
凭证抛转
重新运行日记账分录
5
系统管理
设置
（折旧）
方法
折旧方法、折旧率
6
请求
运行
集
折旧报表-每月
2.3系统数据流图
注：
虚线部分为固定资产系统。
2.4子系统实现顺序
2.5系统功能结构图
2.6系统不涉及业务
3系统描述
3.1基础资料
3.1.1资产类别
a资产类别
数据项目
数据规则
数据说明
取值
是否必填
注释
类别
从选择框中选择一级类别和二级类别组合
说明
字符
类别说明
分类类型
弹出式列表中选择“租赁”、“租赁资产改良”或“非租赁”。
只有将资产分配给“租赁”类别类型，才能在“资产明细”窗口中输入租赁信
所有权
弹出式列表中选择“自有”或“租赁”
财产类型
财务分类
从“快速编码”窗口中过滤出财产类型或分类的数据，用选择窗提供给用户选择
快速编码
N
启用
复选框
如果要使用此类别，就勾选
资本化
复选框
如果在支付此类别中的物品时要将其记入资产帐户，并且要对这些物品进行折旧，就勾选
纳入实地盘存
复选框
如果需要将此类别中的资产纳入实地盘点比较中，就勾选
帐簿
选择对应的FA帐簿
帐簿控制
资产成本
取自OracleGL
资产结算
取自OracleGL
折旧费用段
取自OracleGL主会计科目
将此类别和帐簿中的资产折旧记入此段。
此总帐折旧费用段是“分配”窗口中折旧费用帐户的帐户段默认值
累积折旧
取自OracleGL
附加费用
取自OracleGL
附加准备金
取自OracleGL
重估准备金
取自OracleGL
重估摊销
取自OracleGL
CIP成本
取自OracleGL
CIP结算
取自OracleGL
b默认规则
在“默认折旧规则”窗口中，输入这些类别默认值保持有效的启用日期范围。
在添加资产时，折旧规则会根据资产的启用日期、类别和帐簿进行默认。
数据项目
数据规则
数据说明
取值
是否必填
注释
启用
默认系统控制启用日期
折旧
复选框
如果要在此帐簿和类别中正常折旧资产
方法
从“折旧方法”选择窗中选择，默认“STL”
折旧方法
使用年限
数值
月数
数值
比例分摊惯例
从“比例分摊惯例”选择窗口选择
比例分摊惯例
报废惯例
从“报废惯例”选择窗口选择
比例分摊惯例
默认残值
数值
输入默认残值百分比
使用此默认百分比根据以下公式计算残值：
残值=成本x默认百分比
3.2资产处理
3.2.1资产增加
3.1.1.1业务流程
3.1.1.2样张
3.1.1.3数据项定义
（1）.数据项属性描述
名称
说明
类型
取值
初始值
可维护性
录入
执行
资产编号
‘FA’+2位年份+2位月+4位流水号
字符
说明
说明
字符
Y
标签号
资产标签号
字符
Y
类别
资产类别，提供‘类别帮助’选择框
字符
启用日期
启用日期
日期
Y
原值
原值，可编辑，可随当前成本变动而变动
浮点
Y
数量
数量，可编辑，变动后对折旧无影响
浮点
Y
供应商编号
提供‘供应商帮助’选择框
字符
供应商名称
提供‘供应商帮助’选择框
字符
发票编号
发票编号
字符
Y
PO编号
PO编号
字符
Y
部门
部门
提供‘部门帮助’选择框
字符
费用账户
费用账户
提供‘会计科目帮助’选择框
字符
当前成本
当前成本
浮点
Y
原始成本
不可编辑，在折旧第一期关闭后，不会再更新原始成本
浮点
可收回成本
不可编辑可收回成本=当前成本-残值
浮点
帐面净值
不可编辑，
帐面净值=当前成本-累计折旧
浮点
YTD折旧
可编辑，今年度的累计折旧金额
浮点
Y
累计折旧
可编辑，总累计的折旧金额
浮点
Y
残值百分比
0%<残值比率<100%
浮点
Y
残值
不可编辑，残值=当前成本*残值百分比
浮点
使用年限
可编辑
浮点
Y
月数
可编辑
浮点
Y
剩余使用年限
不可编辑
浮点
月数
不可编辑
浮点
（2）.业务数据逻辑描述
1）.数据项内容
资产变动明细列表里面显示的数据列是：
资产编号+说明+标签号+类别+数量+当前成本+原值+YTD折旧+累计折旧+启用日期+费用账户+部门+创建人+创建日期+审核人+审核日期
2）.资产编号规则为：
‘FA’+2位年份+2位月+4位流水号
3）.资产类别：
系统自动带出“资产类别”窗口中指定默认的折旧使用年限、残值百分比
数量：
必须为整数，且大于0
4）.启用日期：
启用日期不能大于当前期间，启用日期和剩余使用年限挂钩，a、启用日期的期间=当前期间，剩余使用年限=使用年限+1
b、启用日期<当前期间，剩余使用年限=使用年限-（分摊期间到当前期间的期间数-1）
若：
剩余使用年限<0,剩余使用年限默认为：
0.00
注：
单位是月，即1表示1个月
5）.原值&当前成本：
大于或等于0.00，并最多只能保留两位小数，不能大于两位小数
原值与当前成本一直保持相同的金额；录入完原值同时计算出残值、可收回成本、帐面净值的金额；
即残值=当前成本*残值百分比（四舍五入，保留两位小数）
可收回成本=当前成本-残值
帐面净值=当前成本-累计折旧
所有金额格式为：
xxx.xx例：
1230.00、1230.20、1230.25
6）.残值百分比：
0≤残值百分比≤100，重新编辑时残值、可收回成本的数值随之更新
7）.使用年限&月数：
取整、使用年限&月数>0，重新编辑时剩余使用年限数值随之更新
a、启用日期=当前期间，剩余使用年限=使用年限+1
b、启用日期<当前期间，剩余使用年限=使用年限-（分摊期间到当前期间的期间数-1）
若：
剩余使用年限<0,剩余使用年限默认为：
0
注：
单位是月，即1表示1个月
8）.YTD折旧&累计折旧：
初始值默认为：
0.00，但允许编辑，且累计折旧不能大于可收回成本
若：
YTD折旧或者累计折旧任意一项不为：
0.00
a、YTD折旧不能大于累计折旧
b、启用日期年度=当前期间年度时，YTD折旧必要等于累计折旧，否则系统提示：
截止使用年限折旧和最近一年折旧必须相同
c、运行折旧时，只计算当前期间折旧
若：
YTD折旧&累计折旧为：
0.00
运行折旧时，计算当前期间折旧+补提前期折旧的累计
9）.费用账户：
a、可以手工直接输入，也可以跳出‘科目帮助’选择框，其中<公司别>由当前Oralce帐套自动带出，<主会计科目>由资产类别的折旧费用段自动带出，选择后确认返回费用账户；
b、如果是通过手工输入的方式，首先系统必须验证录入的单个segment的科目编码是否属于该segment选择框中的科目编码，否则跳出该segment的选择框选择；
然后还要验证录入的该费用账户的组合是否属于是Oracle科目的组合，否则跳出‘科目帮助’选择框重新选择。
3.1.1.4业务工作过程描述
新增用例事件流描述
用户工作
系统工作
1.点击新增
1.显示一空白固定资产卡片
2.自动产生一个资产编号，编号规则‘FA’+2位年份+2位月+4位流水号；
启用日期默认为当前期间的最后一天；
创建人为当前操作员,创建日期为当前创建日期
数量默认为：
1
折旧默认勾选
2.输入说明
手工输入
3.输入标签号
手工输入
4.选择资产类别
跳出已审核且未停用<资产类别>选择框，选择后确认返回自动把资产类别名称使用年限、残值百分比、费用账户的主会计科目默认出来
5.选择启用日期
手工选择
6.输入原值
手工输入，自动把当前成本的金额默认出来
7.输入数量
手工输入
8.选择供应商编码
跳出供应商信息选择框，选择后确认返回自动把供应商编码、供应商名称默认处理
9.选择供应商名称
默认由供应商编码带出，也可重新选择
10.输入发票编号
手工输入
11.输入PO编号
手工输入
12.选择费用账户
可以手工直接输入，也可以跳出‘科目帮助’选择框，公司别由当前Oralce帐套自动带出，主会计科目由资产类别自动，选择后确认返回费用账户科目
13.选择部门
跳出部门选择框，选择后确认返回部门代码
14.输入当前成本
默认为原值金额，也可自己手工修改，同时自动把原值的金额默认出来
15.输入残值百分比
默认由资产类别带出，也可自己手工修改
16.输入YTD折旧
默认为：
0，也可自己手工修改
17.输入累计折旧
默认为：
0，也可自己手工修改
18.输入使用年限
默认由资产类别带出，也可自己手工修改
19.勾选折旧
默认勾选，也可自己手工修改
20.点击保存
当以下数据校验完后，保存录入的固定资产：
1.当前期间是否运行折旧，已运行折旧提示：
本期已运行折旧，请回滚已运行折旧或者关闭本期以执行此事物处理。
2.基本资料：
说明、资产类别、启用日期、原值、数量、费用账户、部门不能为空
3.财务信息：
残值百分比、使用年限、YTD折旧、累计折旧不能为空
4.启用日期不能大于当前期间
保存后，按资产新增的编号规则自动生成一个资产编号，在最后一个资产编号后自增1
21．点击退出
返回资产新增窗口，如未保存当前的信息，则提示是否要保存
修改用例事件流描述
用户工作
系统工作
1.点击编辑
显示全部整张资产信息
1、检查列表资产编号对应的资产是否已经审核，假如已经审核则反审核再编辑
2、如未审核则允许直接编辑
2.点反审核
1、检查列表资产编号对应的资产是否当前期间增加，若非当前期间增加则提示不能反审核
2、若当前期间增加则检查当前期间是否已运行折旧，已运行折旧则提示：
本期处理了此资产的折旧，请回滚已运行折旧以执行反审核
3、若该资产当前期间增加，且当前期间未运行折旧则允许反审核
3.修改资产信息
1.所有资产类型可修改：
基本资料：
说明、标签号、资产类别、启用日期、原值、数量、供应商编号、供应商名称、发票编号、PO编号、费用账户、部门
财务信息：
当前成本、残值百分比、使用年限、YTD折旧、累计折旧
对系统自动产生的原始成本、残值、可回收成本、账面净值、剩余使用年限不允许修改
4.点击保存
当以下数据校验完后，保存录入的固定资产：
1.基本资料：
说明、资产类别、启用日期、原值、数量、费用账户、部门不能为空
2.财务信息：
残值百分比、使用年限、YTD折旧、累计折旧不能为空
3.启用日期不能大于当前期间
5.点击返回
返回资产修改窗口，如未保存当前的信息，则提示是否要保存
删除用例事件流描述
用户工作
系统工作
点击删除资产
1、检查列表资产编号对应的资产是否已经审核，假如已经审核则反审核再删除
2、如未审核则允许直接删除
3、在删除前提示是否确定要删除:
是则执行删除，并保留删除前的历史记录
否不执行任何操作
审核/反审核用例事件流描述
用户工作
系统工作
1.点击审核
1.检查该用户有无审核权限，如无则提示
2.如有权限则进行审核处理操作，更新审核人和审核日期
3.审核处理结束后，按钮的标签显示为反审核
2.点反审核
1、检查列表资产编号对应的资产是否当前期间增加，若非当前期间增加则提示不能反审核
2、若当前期间增加则检查当前期间是否已运行折旧，已运行折旧则提示：
本期处理了此资产的折旧，请回滚已运行折旧以执行反审核
3、若该资产当前期间增加，且当前期间未运行折旧则允许反审核
3.1.1.5资产增加-会计处理
•实例：
假如在第一年的第一个月开始启用某项资产，资产成本为40,000，残值率为10%，资产使用寿命为60个月，使用的是直线折旧法。
•
新增
借记
成本科目
40,000
贷记
结算科目
40,000
3.2.2资产变动
3.1.1.6业务流程
3.1.1.7样张
3.1.1.8数据项定义
（1）.数据项属性描述
名称
说明
类型
取值
初始值
可维护性
录入
执行
资产编号
提供”资产帮助”选择框
字符
变动类型
变动类型
字符
1、重分类
2、资产转移
3、财务信息变动
4、其他
描述
描述
Y
变动编号
‘CA’+2位年份+4位流水号
字符
说明
说明
字符
Y
标签号
资产标签号
字符
Y
类别
资产类别，提供‘类别帮助’选择框
字符
启用日期
启用日期
日期
Y
原值
原值，可编辑，可随当前成本变动而变动
浮点
Y
数量
数量，可编辑，变动后对折旧无影响
浮点
Y
供应商编号
提供‘供应商帮助’选择框
字符
供应商名称
提供‘供应商帮助’选择框
字符
发票编号
发票编号
字符
Y
PO编号
PO编号
字符
Y
部门
部门，可编辑
字符
Y
费用账户
费用账户，可编辑
当前期间的折旧费用帐户更改为新的折旧费用帐户，但不会调整上一期的费用
字符
Y
当前成本
可编辑,同时原值、残值、可收回成本、帐面净值的数值随之变动而更新
浮点
Y
原始成本
不可编辑，在折旧第一期之后，不会再更新原始成本
浮点
可收回成本
不可编辑1、当前成本-残值2、随财务信息调整而更新
浮点
帐面净值
不可编辑，帐面净值=当前成本-累计折旧
浮点
YTD折旧
不可编辑，今年度的累计折旧金额
浮点
累计折旧
不可编辑，总累计的折旧金额
浮点
残值百分比
0%<残值比率<100%
浮点
Y
残值
不可编辑，残值=当前成本*残值百分比
浮点
使用年限
可编辑
浮点
Y
月数
可编辑
浮点
Y
摊销调整
复选框
摊销起始日期
1、只有勾选摊销调整，才默认的摊销起始日期为当前会计期间的最后一天，并可编辑2、未勾选，就为空白，且不可以编辑
日期
3.1.1.9业务数据逻辑描述
1）.数据项内容
资产变动明细列表里面显示的数据列是：
资产变动编号+变动日期+变动类型+变动描述+资产编号+资产说明+资产类别+启用日期+原值+使用月数+变动操作人员+操作日期+审核人+审核日期
2）.资产变动单编号规则为：
CA+2位年份+4位流水号
3）.不能对已审核未折旧的资产进行变动
4）.不能对已经完全报废的资产进行变动
5）.可以对已经完成全部折旧但未做报废的资产进行变动
6）.启用日期：
启用日期不能大于当前期间，启用日期变动后，剩余使用年限也要随之更新，a、启用日期=当前期间，剩余使用年限=使用年限+1
b、启用日期<当前期间，剩余使用年限=使用年限-（分摊期间到当前期间的期间数-1）
注：
单位是月，即1表示1个月
7）.原值&当前成本：
只能大于或等于0，原值与当前成本中任意一项变动，系统将自动把另一项更新成相同的金额；变动时残值、可收回成本、帐面净值的数值随之更新；
即残值=当前成本*残值百分比
可收回成本=当前成本-残值
帐面净值=当前成本-累计折旧
8）.残值百分比：
0≤残值百分比≤100，变动时残值、可收回成本的数值随之更新
9）.使用年限&月数：
取整、使用年限&月数>0，变动时剩余使用年限数值随之更新
a、启用日期=当前期间，剩余使用年限=使用年限+1
b、启用日期<当前期间，剩余使用年限=使用年限-（分摊期间到当前期间的期间数-1）
注：
单位是月，即1表示1个月）
10）.变动期间：
即变动单审核后的当期期间，该字段数据只在明细列表里面显示。
1、变动期间=当前期间，已运行折旧则不允许再修改变动单，未运行折旧反审核修改
2、变动期间≠当前期间不管是否运行折旧都不允许反审核修改变动单
11）.摊销调整：
计算规则只在运行折旧时体现
1、未勾选摊销调整，即追溯调整法：
使用新的资产成本及新的折旧规则折旧，对前期的调整在当期体现
2、勾选摊销调整，即未来适用应该：
资产剩余的价值在剩余的期间摊销
12）.变动单<审核>：
启用日期、原值&当前成本、残值百分比、使用年限&月数中任意一项有变动时对该单一资产做运行折旧，即在资产新增界面查询该资产时，<折旧>体现出当期期间的一条折旧，同时累计折旧和YTD折旧也随之变动，即加上当前期间的折旧；<成本历史记录>1、事物处理类型：
调整2、事物处理日期：
当前期间的最后一天。
（3）.业务工作过程描述
新增变动用例事件流描述
用户工作
系统工作
1.点击新增
系统进入资产变动单查询界面
2.选择资产编号
系统进入资产编码帮助界面，系统只显示符合资产变动条件的资产编号+资产描述+资产类别,选择确认后返回资产编号，并进入资产变动界面
3.选择变动类型
1、重新分类
2、资产转移
3、财务信息变动
4、其他
4.修改资产信息
1.一般可修改：
基本资料：
说明、标签号、资产类别、启用日期、原值、数量、供应商编号、供应商名称、发票编号、PO编号、费用账户、部门
财务信息：
当前成本、残值百分比、使用年限、摊销调整
2.只有勾选了摊销调整，才可以选择摊销日期
5.点击保存
当以下数据校验完后，保存资产变动单：
1.当前期间是否运行折旧，已运行折旧提示：
本期已处理此资产的折旧，请回滚已运行折旧或者关闭本期以执行此事物处理。
2.变动类型不能为空
3.基础资料：
说明、资产类别、启用日期、原值、数量、费用账户、部门不能为空
财务信息：
当前成本、残值百分比、使用年限不能为空
同时对资产变动结果：
1.自动生成一个变动单编号,按资产变动单编号规则自增1。
2.将变动前的资产历史信息保存为单一变动单的内容。
6.点击返回
退出窗口，如未保存当前的信息，则提示是否要保存资产变动单
修改用例事件流描述
用户工作
系统工作
1.选择资产变动单的一条记录点击编辑
当指定的资产变动单已经审核的时候，提示不允许进行资产变动单的修改，如未进行资产变动单的审核，则显示该资产变动单信息
2.选择资产编码
不允许编辑
3.选择变动类型
1、重新分类
2、资产转移
3、财务信息变动
4、其他
4.修改资产信息
1.一般可修改：
基本资料：
说明、标签号、资产类别、启用日期、原值、数量、供应商编号、供应商名称、发票编号、PO编号、费用账户、部门
财务信息：
当前成本、残值百分比、使用年限、摊销调整
2.只有勾选了摊销调整，才可以选择摊销日期
5.点击保存
当以下数据校验完后，保存资产变动单：
1.当前期间是否运行折旧，已运行折旧提示：
本期已处理此资产的折旧，请回滚已运行折旧或者关闭本期以执行此事物处理。
2.变动类型不能为空
3.基础资料：
说明、资产类别、启用日期、原值、数量、费用账户、部门不能为空
财务信息：
当前成本、残值百分比、使用年限不能为空
同时对资产变动结果：
1.自动生成一个变动单编号,按资产变动单编号规则自增1。
2.将变动前的资产历史信息保存为单一变动单的内容。
6.点击返回
退出窗口，如未保存当前的信息，则提示是否要保存资产变动单
删除用例事件流描述
用户工作
系统工作
点击删除资产变动单
当资产变动单已经审核的时候，提示不允许进行资产变动单的删除操作，如未进行资产变动单的审核，提示是否确认要删除:
1.是<删除资产变动单,并保留删除历史记录>
2.否<不执行任何操作>
审核用例事件流描述
用户工作
系统工作
点击审核
如以下信息都满足，则进行资产变动单的审核：
1.确定该人员是否有审核的权限
2.该资产变动单是否已经处于审核状态，如是则提示
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