企业信用管理考试卷Word格式文档下载.doc
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A．信用监测模型B．静态的DM模型C．信用度量术模型D．信贷组合模型
11．中国第一家全国性专业信用担保机构中国经济技术投资担保公司成立于（）年。
A．1992B．1993C．1994D．1995
12．（）这种现代信用风险度量模型在确定资产价值和损失回收时具有更强大的处理能力。
A．信用监测模型B．静态的DM模型C．信贷组合模型D．现代信用风险度量技术
13．当前信用法律建设的热点是（）。
A．外资企业融资相关法律B．民营企业融资相关法律
C．中小企业融资相关法律D．大型国企融资相关法律
14．《巴塞尔协议》规定的银行资本充足率最低要求是（）。
A．5％B．4％C．8％D．10％
15．下列不属于信用管理服务类的信用管理行业是（）。
A．商账追收B．信用保险C．资信评级D．信用管理咨询
附：
参考答案
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
C
A
B
D
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14
15
二、多项选择题4小题，每小题5分，共20分
1．按照经济性质不同，企业可以分为以下类型（）。
A．全民所有制企业
B．集体所有制企业
C．私营企业
D．混合所有制企业
E．外资企业
2．美国模式的社会信用管理体系有（）特点。
A．信用管理行业通过自我管理来运作
B．政府仅负责提供立法支持和监管信用管理体系的运转
C．银行需要依法向信用管理局提供相关信息
D．中央银行承担主要的监管职能
E．信用中介机构发挥主要作用
3．属于征信范畴的信用管理行业有（）。
A．企业资信调查
B．消费者个人信用调查
C．资产调查和评估
D．资信评级
E．信用管理咨询
4．奥特曼的¡
°
Z值模型¡
±
使用了以下（）变量。
A．营运资本/总资产
B．留存收益/总资产
C．税息前利润/总资产
D．股本市值/账面负债总额
E．销售收入/总资产
5．征信国家具有（）特点。
A．信用管理行业的产品和服务深入到社会的方方面面
B．企业和个人的信用意识强烈，注重维护信用
C．企业普遍设立信用管理部门或取得信用管理外包服务，为企业的信用风险管理提供保障
D．可以快速取得该国资本市场、商业市场上任何一家企业和消费者的资信背景调查报告
E．对外信誉较好，信用交易的范围和规模很大，可以获得更高的经济福利
6．我国企业信用评级机构要不断加强对评级方法和技术的研究，这主要是在（）方面有所突破。
A．企业信用评级法制理论的系统研究
B．企业信用评级指标体系的设计研究
C．企业信用评级机构要加强与银行内部评级部门的合作
D．现代统计方法、系统工程方法、财务分析方法在企业信用评级中的应用研究
E．模糊数学方法、定性与定量相结合的方法在企业信用评级中的应用研究
7．当前各国的征信报告，依据提供内容深浅度、¡
三F五C¡
涵盖范围及功用之不同，大致分为（）类。
A．一般征信报告
B．深度征信报告
C．基本报告
D．财务分析报告
E．信用追踪报告
8．我国企业信用评级业取得的显著成绩，主要体现在（）方面。
A．企业信用评级业务不断拓展
B．企业信用评级行业龙头初步显现，市场集中度逐步提高
C．企业信用评级方法和指标体系初步建立
D．企业信用评级的制度建设已具备一定基础
E．企业信用评级市场的开放度已比较高
9．穆迪的短期债券评级中，¡
Prirne-1¡
的偿还能力一般表现出（）特征。
A．在完善的工业中占有领先的市场地位
B．从外界取得的融资具有较高的收益率
C．对债务有适当依赖的保守性资本结构，有充足的财产保证
D．除去固定的融资费用和内部现金使用，有大量现金余额
E．接近大的金融市场以及获得替代流动性保证资源的渠道畅通
ABCD
ABE
ABCDE
ABDE
三、名词解释3小题，每小题6分，共18分
1．社会信用体系
解答:
从本质上说，社会信用体系是一种保证经济良性运行的社会机制。
它以有关的社会经济法律法规为依据，以信用专业机构为主体，以合法有效的信用信息为基础，以解决市场参与者的信息不对称为目的，使守信者受到鼓励，失信者付出代价，保证市场经济的公平和效率。
2．基本报告
基本报告在国际上一般称为CompanySearch，内容提供企业注册的基本资料。
大致包括公司登记名称；
负责人、资本额、成立日期、企业型态、地址、电话等，甚至可包括董监事及股东资料，帮助判断被调查公司是否为合法登记经营或是已经解散、清算。
有些国家的基本报告除了企业注册的基本资料外，亦会提供企业负面纪录在内，包括被调查公司是否有诉讼纪录、破产或退票纪录等。
3．基于清算理论的信用度量方法
基于清算理论的信用度量方法假设违约概率服从随机分析中的泊松（poisson）过程，它通过测借款人的违约概率和迁移矩阵，将借款人的信用等级划分成不同的"
风险段"
，违约的含义不仅涉及债务人到期没有偿还债务，还包括信用等级下降后导致的债券价值的下跌，其主要代表是JP.Morgan的信用度量术。
4．房地产行业信用
房地产行业的信用涉及两个方面。
一方面是房地产企业作为信用市场上的借款人按期足额支付债务本金与利息的能力与意愿的相对风险的判断，考察这方面信用，仍应以本行业企业未来盈利能力和现金流量分析为核心，着力考察企业的偿债能力及偿债意愿。
另一方面指的是房地产开发企业以及相关行业对其产品（如商品房）销售的履约情况，即缔约者能否如约诚实守信地履行其义务。
5．穆迪定义的Baa级债券
Baa级的债券被认为是一种中级债券（也就是说，它缺乏高度的保证但风险也不太大，从短期来看，利息的支付和本金的安全有充分的保证。
但从长期来看，一些保证因素很可能显得不足或者，会明显地表现出不可靠性。
这种债券缺少突出的投资特色，而具有一定的投机性特征。
6．复数评级制度
复数评级制度是指，如果评估委托者对某一评级机构的评级结果感到不满意，可以另行选择其他评级机构进行再次评级，而评级结果的利用者也可以在比较选择不同机构的评级结果之后选择自己将利用的评级结果。
四、简答题3小题，每小题10分，共30分
1．从建模理论依据和违约率计算方法的差异来看，现代信用风险分析模型可以分为哪几类？
1．基于股权理论的信用度量方法。
这种方法主要用来估计大中型借款人的违约概率及其迁移矩阵，把公司的违约和信用质量的变化与公司资产的价值、股权、债务联系起来，通过期权模型确定公司的违约概率及其相关性。
因此，该方法具有一定的前瞻性，其主要代表是KMV的信用监测模型。
2．基于清算理论的信用度量方法。
这种方法假设违约概率服从随机分析中的泊松（poisson）过程，它通过测借款人的违约概率和迁移矩阵，将借款人的信用等级划分成不同的"
3．基于经济计量理论的信用度量方法。
该方法认为债务人违约的概率是当前宏观经济状况、行业形势和公司自身价值的函数，利用环境差异或宏观经济因素与公司的信用质量表现出的相关性确立借款人信用等级的迁移特征。
该方法既适用于单个债务人，也适用于群体债务人，其主要代表是麦肯锡（McKinsey）公司的信用组合分析模型。
2．根据对我国现行法律缺漏的分析，专门的信用管理法律法规应该包括哪些因素？
1．明确界定可以向公众开放的征信数据。
2．征信机构取得数据的方式、数据处理和传播的限制；
数据商业化的规则和征信数据的经营方式。
3．制定规范征信类中介机构的行业规范制度，对提供不真实数据的征信机构予以处罚。
4．加强数据库保护的立法。
5．信息数据保密范围的界定。
6．建设企业经营者个人信用征信数据源。
7．对经营者个人隐私权的保护；
企业和个人的申诉程序。
8．针对我国拖欠债务的严重问题，制定专门的有关债务催收的法律。
9．惩罚失信行为。
3．信用指数评级与信用评估模型相比，具有哪些特点？
1．操作性强，由于各行业的不同一，一般的信用评估模型只能适应某一行业的某一类企业，不同行业之间难以建立一种共同模型，这就增加了模型建立的难度，与此相比，信用指数只需要规定指标计算口径和标准即可，勿需考虑行业之间的差异。
2．适应性好，鉴于信用指数评级基本上依靠统计数据进行指数编制，剔除了信用评估系统中由于方法和建模过程的系统差异造成的结论与事实之间可能存在偏差的问题，解决了种类企业信用评级的可比性；
3．时效性快，与通常的信用模型中大量的参数需要确定和调整，往往要花几天时间才能完成相比，信用指数评级由于依赖的指标主要是现有的统计资料和财务数据，它可以在很短的时间内完成整个评级过程，具有速度快、时效性强的特点。
4．企业征信数据缺乏对我国专业评级机构的发展造成了哪些影响？
首先，企业征信数据收集困难，导致企业信用评级结果难以真实、准确、完整地描述受评企业的资信情况，企业信用评级难以发挥其应有的功能。
其次，企业征信数据收集成本较高，专业评级结构步履维艰。
由于我国缺乏征信数据开放的相关法规和制度，一些政府部门和业务机构没有开放其拥有的企业征信数据，或即使开放，收取的费用也较高，这造成了数据收集成本过高，导致专业评级机构盈利微薄，制约了其进一步发展。
最后，市场不公平竞争日益严重，破坏了企业信用评级业的市场秩序。
如银行内部信用评级部门或部分专业评级机构，利用自身和政府或其他相关部门的特殊关系，可以低价地顺利获取相关征信数据，而有的专业评级机构却没有这种"
天然"
优势，在市场竞争中处于劣势地位。
5．企业的状态可以用哪三个重要指标来衡量？
信用与这三个指标之间有什么关系？
企业的状态可以用：
企业的销售额、企业的自有资金、企业的总资本，三个重要指标来衡量。
销售额就是一个企业的产品信用，销售规模的大小直接反映了广大消费者对一个企业产品和服务的认同程度；
总资本是一个企业的社会信用的体现，总资本规模的大小反映了一个企业在社会经济活动中的地位和重要程度，是一个企业社会信用的存量；
自有资本就是企业的自身信用或初始信用，它是一个企业在社会中最初立足和发展的依据，我们很难想像一个连自己生存与基本保障都做不到的企业能获得足够的社会信任和发展条件。
由此可见，影响企业稳定的三个重要指标归结起来就是一个企业的信用度，可以说，信用才是企业稳定的核心和本质，也是企业安定成长的最终原因。
6．简述我国银行业信用建设的方向。
从我国的实际情况上看，首先银行业根本不可能在短期内建立起独立的企业信用，其盈利能力和资本规模都无法支撑其在整个中国的庞大业务的信用要求；
其次完全依靠企业信用也是不经济的，由于我国的社会主义国家性质使人民对政府在资源控制方面的信任度较高，部分依托政府信用是可行的，而这种依托又可大大降低开展业务的成本，并改善人们在危机时对银行业的预期。
从全局上说，我国经济发展不平衡的现状导致国有银行在很多地区的服务性职能仍然突出，其商业职能往往因此收到削弱，短期之内的转向对当地整个经济体系的运行也是不利的。
所以，我国银行业的信用建设之路就是寻找政府信用与企业信用的最佳结合点，同时利用政府与企业信用的优势，综合考虑政府成本、社会成本与企业成本，实现全局的成本最小化和风险最小化，这是现阶段处理银行信用问题应有的主导思想。
而待进一步深入研究的问题则是这个最佳结合点的具体位置以及实现的途径。
五、论述题1小题，每小题20分，共20分
1.按照信用主体的不同划分，社会信用体系包括哪几方面内容？
解答:
社会信用体系包括公共信用体系、企业信用体系和个人信用体系。
公共信用体系、企业信用体系和个人信用体系共同作用，形成了社会信用体系的三大主体。
1．公共信用体系
公共信用体系就是政府信用体系。
从社会信用体系的全局来看，公共信用体系是影响社会全局的信用体系。
建立公众对政府的信任是建立企业和个人信用的前提条件。
公共信用体系的作用在于规范政府的行政行为和经济行为，避免政府朝令夕改、倒债等失信行业，提高政府行政和司法的公信力。
2．企业信用体系
企业是市场经济活动的主体，所以企业信用体系是社会信用体系的重要组成部分。
企业信用体系的作用在于约束企业的失信行为，督促企业在市场上进行公平竞争。
企业信用体系的关键环节是企业信用数据库，它动态地记录了企业在经济交往中的信用信息。
数据库中的信用会定期或不定期的进行更新，及时追踪企业的信用行为。
信用数据库通过一定的营运模式，把企业的信用记录提供给交易对手及其他关系人，达到信息公开和减少信息不对称程度的目的。
3．个人信用体系
个人是社会的基本单位，也是信用的提供者和接受者，因此个人信用体系也是社会信用体系的必不可少的组成部分。
从某种意义上说，个人信用体系是社会信用体系的基础。
它至少从两个方面对社会信用体系发挥作用：
首先，它为授信者的个人授信提供信用信息；
其次，它弥补了公共信用体系和企业信用体系的疏漏。
个人信用体系的关键环节是个人信用数据库，数据库的信息采集与营运模式和企业数据库基本相同，不同的是个人信用信息采集和查询受到更多的法律保护。
2.试述主要的评级原则。
评级原则是具体评级过程及应用评级方法的指导思想，是要求评级服务必须具备的基本要素。
除了评级机构必须坚持的独立、客观、公正、合理等评级标准之外，几乎所有评级机构都注意到了以下几个原则：
（1）评级结果要能够综合反映企业的违约可能性及违约损失程度。
每一个信用等级都应代表评级机构对企业违约概率以及由此产生的信用损失的合理估计。
这要求评级机构不仅需要大力控掘历史违约数据，必须同时推进对评级结果的统计检验工作，还要侧重对评级对象未来偿债能力的分析评估。
在大量数据和实际案例积累的基础上，需以同类企业作为参考，实现评级的一致性。
（2）评级中要特别注重企业在处境困难时的违约风险。
这符合信用评级的公正性标准，因为授信人在信用过程中的风险与收益不对称，所以评级要站在授信人的立场上考虑风险的严重程度。
（3）评级中必须结合使用定性和定量两类评级指标，而且要注重定性分析。
穆迪是这一原则的典型代表，认为信用评级是艺术而不是科学，有方法而没有公式。
除在财务分析和部分指标预测中采用定量分析外，评级中大量采用定性分析，综合各种因素分析和专家意见得到评级结果，从而全面反映受评对象的风险构成。
（4）在财务分析中注重现金流量的分析和预测。
由于清偿到期债务的能力大部分取决于企业的现金流量是否充足，所以现金流量分析成为了目前信用评级工作的普遍核心。
（5）最终评级结果应在评级小组初步评价的基础上由专家委员会集体确定。
如此既可以加强评级机构的内部控制，保持信用评级人员的意见独立性，杜绝"
评级采购"
等侵害机构信誉的事件发生，又可以在质疑与辨论的过程中更加明确对被评级企业的认识，提高定性分析乃至最终评级结果的准确性。
（6）要有效跟踪并监控被评级企业信用状况的变动，实现连续的信用考察和及时的评级调整。
评级机构不但要提高初次评级的质量，而且必须充分考虑研究转移矩阵等相关问题。
因为企业的信用品质随时间不断变化，甚至有时变动的幅度相当大，不能准确提供信用迁移情况的评级机构是不完整的，最终还是会被市场抛弃。
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