银行业专业实务整理与复习附答案和解析.docx
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银行业专业实务整理与复习附答案和解析
银行业专业实务整理与复习（附答案和解析）
一、单项选择题（共60题，每题1分）。
1、在个人住房贷款的审批环节，采用单人审批时贷款审批人直接在（）上签署审批意见。
A、个人住房贷款调查审查表
B、个人信贷业务申报审批表
C、个人住房贷款申请书
【参考答案】：
B
【出处】:
2013年上半年《个人贷款》真题
【解析】采用单人审批时，贷款审批人直接在《个人信贷业务申报审批表》上签署审批意见。
采用双人审批方式时，先由专职贷款审批人签署审批意见，后送贷款审批牵头人签署审批意见。
贷款审批人对个贷业务的审批意见类型为“同意”、“否决”两种。
①“同意”表示完全同意按申报的方案（包括借款人、金额、期限、还款方式、担保方式等各项要素）办理该笔业务。
采用双人审批方式时，只有当两名贷款审批人同时签署“同意”意见时，审批结论意见方为“同意”。
②“否决”表示
2、担保的充分性和有效性分别指（）。
A、法律方面和经济方面
B、经济方面和法律方面
C、收益方面和风险方面
【参考答案】：
B
【出处】:
2014年上半年《公司信贷》真题
【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。
因此，担保的充分性和有效性分别指经济方面和法律方面。
3、项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以（）的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。
A、项目评估
B、银行效益分析
C、项目财务评估
【参考答案】：
A
【出处】:
2013年下半年《公司信贷》真题
【解析】项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以项目评估的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。
银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。
4、下列关于长期偿债能力指标说法错误的是（）。
A、资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重
B、有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力
C、利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度
【参考答案】：
B
【出处】:
2013年上半年《公司信贷》真题
【解析】长期偿债能力指标包括：
①资产负债率。
资产负债率又称负债比率，是客户负债总额与资产总额的比率。
它说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程度。
②负债与所有者权益比率。
负债与所有者权益比率指负债总额与所有者权益总额的比例关系，用于表示所有者权益对债权人权益的保障程度。
该比率越低，表明客户的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。
③负债与有形净资产比率。
负债与有形净资产比率是指负债与
5、按照我国相关法规规定，银行贷款风险分类不包括（）。
A、正常类
B、跟踪类
C、可疑类
【参考答案】：
B
【解析】：
我国银行依据《贷款风险分类指导原则》，将银行贷款划分为5类（亦称“五级分类”），即正常、关注、次级、可疑、损失。
6、按照国发［2010］10号文，对贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付款比例不得低于（）。
A、10%
B、30%
C、50%
【参考答案】：
C
【解析】：
按照国发[2010]10号文，对贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付款比例不得低于50％。
7、同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。
A、质押
B、担保
C、信用
【参考答案】：
C
【解析】：
同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。
8、（）是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。
A、现金红利
B、派发新股
C、其他
【参考答案】：
A
【解析】：
红利分配有两种方式，即现金红利和增额红利。
现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人；增额红利是指整个保险期限内每年以增加保险金额的方式分配红利。
9、下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。
A、调整后的期权敞口头寸
B、即期净敞口头寸
C、总敞口头寸
【参考答案】：
C
【解析】：
外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。
其中，单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后的期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。
10、各国中央银行确定货币供给口径的依据是（）。
A、流动性
B、效益性
C、周期性
【参考答案】：
A
【解析】：
在实践中，各国中央银行对货币层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币的流动性。
11、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影响了商业银行的（）。
A、竞争能力
B、盈利能力和业务发展空间
C、客户资源
【参考答案】：
B
【解析】：
激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间，所以C项正确。
12、在个人住房贷款业务中，下列主体可能具有担保资格的是（）。
A、在银行黑名单之列的法人
B、与借款人有关系的自然人
C、三年内连续亏损的法人
【参考答案】：
B
【解析】：
本题考查个人住房贷款中的保证人。
在个人住房贷款中，保证人要具备保证人资格和代偿能力。
如果法人保证人在三年内连续亏损、在银行黑名单之列或有重大违法行为损害银行利益的，均不得作为保证人。
与借款人有关系的自然人如果具备保证人资格和代偿能力，可以担当保证人。
13、风险是指（）。
A、损失的大小
B、未来结果的不确定性
C、收益的分布
【参考答案】：
B
【解析】：
答案为C。
本题考核的是风险的定义。
风险的定义主要有以下三种：
①风险是未来结果的不确定性；②风险是损失的可能性；③风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。
14、按照《巴塞尔新资本协议》的规定，（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
A、法律风险
B、操作风险
C、合规风险
【参考答案】：
A
【解析】：
答案为A。
按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
15、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（）。
A、制作风险清单
B、专家预测法
C、录制清单法
【参考答案】：
A
【解析】：
制作风险清单是商业银行风险识别最基本、最常用的方法，所以A项正确。
16、核心存款比例等于（）。
A、核心存款/总资产
B、贷款总额/核心存款
C、贷款总额/总资产
【参考答案】：
A
【解析】：
答案为A。
核心存款比率=核心存款/总资产，对同类商业银行而言，该比率高的商业银行流动性也相应较好。
核心存款是指那些相对来说较稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。
17、采用“脱钩”方式转贷的，每次展期最长不超过（）。
A、3个月
B、1年
C、2年
【参考答案】：
C
【解析】：
凡采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长不超过2年，且展期后国内转贷协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额不得低于同期国外贷款协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额；展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日。
18、反映一国贸易和劳务往来状况的国际收支项目是（）。
[2015年10月真题]
A、劳务收支
B、出口项目
C、经常项目
【参考答案】：
C
【解析】：
国际收支包括经常项目和资本项目。
经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇款、捐赠等），是最具综合性的对外贸易的指标。
19、作为我国金融市场监管机构，以下（）属于证监会的职责。
A、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场
B、研究和拟定证券期货市场的方针政策、发展规划
C、拟订保险业发展的方针政策，制订行业发展战略和规划
【参考答案】：
B
【解析】：
目前我国金融市场为分业监管，采用“一行三会”模式对不同领域进行分工监管。
A项描述的是中国人民银行的职责；B项描述的是银监会的职责；D项描述的是保监会的职责。
20、借款企业预提银行借款利息属于（）。
A、流动资产
B、流动负债
C、长期负债
【参考答案】：
B
【解析】：
由于银行借款利息一般按季结算，为正确核算费用支出和财务成果，按规定，企业应于每个季度前2个月预提银行借款利息，季末再将此笔费用支付给银行，由此可见，预提银行借款利息属于流动负债。
21、下列不属于《刑法》明确规定洗钱罪在客观方面的对象的是（）。
A、毒品犯罪所得
B、金融诈骗犯罪所得
C、职务侵占罪所得
【参考答案】：
C
【解析】：
《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象．也就不能构成洗
钱罪。
22、目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）
A、5Cs系统
B、骆驼CAME1分析系统
C、穆迪的RiskCa1c
【参考答案】：
A
【解析】：
总体来看，商业银行客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法两类方法。
其中，定性分析方法主要指专家判断法。
目前所使用的定性分析方法，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。
23、与房地产、古玩等投资相比，黄金投资的流动性和变现性（）。
A、更高
B、一样
C、可能高，也可能低
【参考答案】：
A
【解析】：
黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀的有效手段；房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大；古玩投资交易品种交易成本高、流动性低。
24、商业银行应认真评估客户的财务报表，对影响财务财务状况的各项因素进行分析评价，预测客户未来的财务和经营情况。
必要时应进行利率、汇率等的（）分析
A、敏感度分析
B、情景分析
C、压力测试
【参考答案】：
A
【解析】：
评价内容主要包括以下内容：
对影响客户财务状况的各项因素进行分析评价，预测客户未来的财务和经营情况。
必要时应进行利率、汇率等的敏感度分析。
25、应付账款一般可以看作公司的（）融资来源。
A、中息
B、无息
C、低息
【参考答案】：
B
【解析】：
解析：
正负债融资和权益融资是企业的两种融资来源，应付账款属于负债项目，构成负债融资的一部分。
负债融资又分为有息和无息两种形式，前者包括长期借款和发行债券，后者指应付项目，因而应付账款的融资当属于无息负债融资类别。
26、退休期属于个人生命周期的后半段，（）是最大支出。
A、购房
B、以储蓄险来累积资产
C、医疗保健支出
【参考答案】：
C
【解析】：
退休终老期的财务支出除了日常费用外，最大的一块就是医疗保健支出，除了在中青年时期购买的健康保险能提供部分保障外，社会医疗保障与个人储备的积蓄也能为医疗提供部分费用。
27、金融市场的最基本、最重要的功能是（）。
A、融通货币资金
B、信号功能
C、调节经济
【参考答案】：
A
【出处】:
2014年上半年《个人理财》真题
【解析】金融市场的最基本、最重要的功能是融通货币资金。
28、下列不属于破产申请人的是（）。
A、债务人
B、清算人
C、担保人
【参考答案】：
C
【解析】：
破产申请人包括：
①债务人，债务人可以向人民法院提出“重整、和解或者破产清算”的申请；②债权人，债权人可以向人民法院提出“重整或者破产清算”的申请；③清算人，企业法人已解散但未清算或者未清算完毕，资产不足以清偿债务的，依法负有清算责任的人应当向人民法院申请破产清算。
29、2012年12月，银监会发布了《关于实施〈商业银行资本管理办法（试行）〉过渡期安排相关事项的通知》。
下列关于该通知中“到2013年年底的要求”的说法有误的是（）。
A、储备资本要求为0.5%
B、对国内非系统重要性银行的资本充足率的最低要求为8.5%
C、对国内非系统重要性银行的一级资本充足率的最低要求为5.5%
【参考答案】：
C
【出处】:
2014年上半年《法律法规与综合能力》真题
【解析】2012年12月，中国银监会发布了《关于实施〈商业银行资本管理办法（试行）〉过渡期安排相关事项的通知》，对储备资本要求（2.5%）设定6年的过渡期。
到2013年年末，储备资本要求为0.5%，其后每年递增0.4%；对国内系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6.5%、7.5%和9.5%；对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5.5%、6.5%和8.5%。
30、下列不属于背信运用受托财产罪中所指的受托财产的是（）。
A、信托业务中的信托财产
B、非公开发售募集的客户资金
C、证券投资业务中的客户交易资金
【参考答案】：
B
【解析】：
“委托、信托的财产”，主要是指在当前的委托理财业务中，存放在各类金融机构中的以下几类客户资金和资产：
①证券投资业务中的客户交易资金；②委托理财业务中的客户资产；③信托业务中的信托财产，分为资金信托和一般财产信托；④证券投资基金，是指通过公开发售基金份额募集的客户资金。
31、（）是理财师制定客户个人财务规划的基础和根据。
A、家庭成员信息
B、财务信息
C、风险属性
【参考答案】：
B
【解析】：
理财师制定客户个人财务规划的基础和根据是财务信息。
32、不引进警兆自变量，只通过警素指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为（）。
A、橙色预警法
B、红色预警法
C、黑色预警法
【参考答案】：
C
【解析】：
黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。
33、开放式基金的交易价格主要由（）决定。
A、基金总资产
B、基金净资产
C、基金负债
【参考答案】：
B
【解析】：
开放式基金的交易价格主要取决于基金净资产份额；封闭式基金的交易价格主要取决于二级市场供求关系。
34、考虑经济增长对个人投资理财策略产生的影响。
如果预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则正确的策略调整建议是（）。
A、减少储蓄配置，减少债券配置，增加股票配置，增加股票型基金配置，增加房产配置
B、减少储蓄配置，增加债券配置，增加股票配置，增加股票型基金配置，减少房产配置
C、减少储蓄配置，增加债券配置，增加股票配置，减少股票型基金配置，增加房产配置
【参考答案】：
A
【出处】:
2014年下半年《个人理财》真题
【解析】预期未来经济增长比较快、处于景气周期时，应减少储蓄和债券的配置，因为其收益较低。
35、某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先（）。
A、冲减税前利润
B、冲减贷款呆账准备金
C、冲减税后利润
【参考答案】：
B
【解析】：
解析：
某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先冲减贷款呆账准备金
36、利率互换发生的前提是（）。
A、交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势
B、存在利率差异
C、存在二级交易市场
【参考答案】：
A
【解析】：
利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的合同，在一笔名义本金数额的基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。
利率互换发生的前提是交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。
37、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0．8，则该客户最高债务承受额为（）亿元。
A、2．5
B、2．0
C、1．6
【参考答案】：
C
【解析】：
最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数，代入公式计算结果为1．6。
故选D。
38、假定汪先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10%，那么他在3年内每年末至少收回（）元才是盈利的。
A、33339
B、58489
C、44386
【参考答案】：
B
【解析】：
普通年金A=PV÷{（1/r）×［1-1/（1+r）t］}=［100000+50000÷（1+10%）］÷{（1/0．1）×［1-1/（1+0．1）3］}≈58489（元）。
39、高级管理层通常需要的风险监测报告类型是（）。
A、整体风险报告
B、最佳避险报告
C、高层风险报告
【参考答案】：
A
【出处】:
2014年上半年《风险管理》真题
【解析】高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。
40、根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（）审核。
A、董事会
B、监事会
C、股东大会
【参考答案】：
A
【解析】：
巴塞尔委员会在2010年发布的第三版《加强银行公司治理的原则》提出稳健公司治理应遵循的第一个原则为:
董事会对银行总体负责，包括审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。
董事会同时应负责对高管层实施监督。
41、面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应（）表明银行立场，耐心解释原因。
A、明确地
B、委婉地
C、留有余地地
【参考答案】：
C
【出处】:
2014年下半年《公司信贷》真题
【解析】根据《贷款通则》的规定，面谈结束时，如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原因，并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。
42、为了有效规避担保机构给银行贷款带来的风险，银行应采取的防控措施包括严格专业担保机构的准入和（）。
A、严格执行回访制度
B、严格控制操作风险
C、严格发放贷款
【参考答案】：
A
【解析】：
与商用房贷款不同，个人经营贷款的合作机构主要是担保机构。
为了有效规避担保机构给银行贷款带来的风险，银行应采取如下防控措施:
①严格专业担保机构的准入；②严格执行回访制度。
43、监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料等信息进行整理和分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险做出初步评价和早期预警的监管方式属于（）。
A、现场检查
B、非现场监管
C、风险监测分析
【参考答案】：
B
【解析】：
非现场监管，是指监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料，以及通过其他渠道（如媒体、定期会谈等）取得的信息，进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险做出初步评价和早期预警。
44、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。
品牌风险会影响到（）。
A、商业银行的技术水平
B、商业银行的风险管理水平
C、商业银行的盈利能力和业务发展空间
【参考答案】：
C
【解析】：
答案为D。
激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间。
特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。
45、在我国，现阶段商业银行可以投资的证券是（）。
A、股票
B、证券投资基金
C、金融债券
【参考答案】：
C
【出处】:
2014年下半年《法律法规与综合能力》真题
【解析】商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。
我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。
46、有
A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如表1所示。
表1三种投资产品收益的相关系数若必须选择两个产品构建组合，下列说法正确的是（）。
A、BC组合是风险最佳对冲组合
B、AB组合风险最小
C、AC组合风险最分散
【参考答案】：
A
【解析】：
协方差最小的组合其组合风险对冲效果最好，BC组合的协方差最小，因此，BC组合为风险最佳对冲组合。
47、根据《中国人民共和国刑法》，下列行为涉嫌诈骗银行贷款的是（）。
[2014年6月真题]
A、某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了70万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款
B、某企业以高利率向职工借款，用于公司经营
C、某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率
【参考答案】：
A
【解析】：
贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。
本罪客观方面表现为：
①编造引进资金、项目等虚假理由；②使用虚假的经济合同；③使用虚假的证明文件；④使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；⑤以其他方法诈骗贷款。
48、在我国最早开办、规模最大的个人贷款产品是（）。
A、个人经营类贷款
B、个人住房贷款
C、个人消费贷款
【参考答案】：
B
【解析】：
个人住房贷款在各国个人贷款业务中都是最主要的个人贷款产品，在我国也是最早开办、规模最大的个人贷款产品。
49、第二重归流是指（）。
A、银行支付信贷资金给使用者
B、信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中
C、使用者将贷款本金和利息归还给银行
【参考答案】：
C
【出处】:
2014年上半年《公司信贷》真题
【解析】信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。
第一重支付指银行支付信贷资金给使用者；第二重支付指使用者用于购买原料和支付生产费用，投人再生产。
第一重归流指信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中；第二重归流指使用者将贷款本金和利息归还给银行。
50、根据《巴塞尔新资本协议》的内部评级法，下列说法正确的是（）。
A、非违约风险暴露相关性随违约概率增加而增加
B、资本要求为95%下特定风险暴露的非预期损失
C、期限调整随期限增加而调整幅度增大
【参考答案】：
C
【解析】：
非违约风险暴露相关性随违约概率增加而降低，A项错误；非违约风险暴露相关性随公司规模增加而增加，B项错误；资本要求为99%下特定风险暴露的非预期损失，C项错误。
51、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（）。
A、客户评级必须针对客户的违约风险、债项评级必须反映交易本身特定的风险要素
B、每一等级客户违约概率、客户组合的违约概率
C、时间维度、空间维度
【参考答案】：
A
【解析】：
符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素。
故选A。
52、某公司某年主营业务收入3000万元，主营业务成本2000万元，营业费用200万元，管理费用150万元，财务费用50万元，投资收入300万元，营业税率5%，所得税率25%，该公司该年主营业务利润、利润总额和净利润分别为（）。
[2010年5月真题]
A、650、750、562.5
B、1000、750、562.5
C、850、750、562.5
【参考答案】：
A
【解析】：
主营业务利润=3000-2000-200-3000×5%=650（万元）；营业利润=650-150-50=450（万元），利润总额=450+300=750（万元）；净利润=750-750×25%=562.5（万元）。
53、下列银行中，（）是对国家基础设施、基础产业、支柱产业和高新技术等领域发放贷款的政策性银行。
A、中国农业发展银行
B、中国农业银行
C、国家开发银行
【参考答案】：
C
【解
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