货币资金审定表格式doc 10页.docx

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货币资金审定表格式doc10页

货币资金审定表格式（doc10页）

部门：

xxx

时间：

xxx

拟稿人：

xxx

整理范文，仅供参考，勿作商业用途

货币资金审定表

被审计单位：

项目：

货币资金审定表

编制：

日期：

索引号：

ZA

财务报表截止日/期间：

复核：

日期：

项目名称

期末

未审数

账项调整

重分类调整

期末

审定数

上期末

审定数

索引号

借方

贷方

借方

贷方

库存现金

银行存款

其他货币资金

小计

合计

审计结论

库存现金监盘表

被审计单位：

项目：

编制：

日期：

索引号：

ZA1-1

财务报表截止日/期间：

复核：

日期：

检查盘点记录

实有库存现金盘点记录

项目

项次

人民币

美元

某外币

面额

人民币

美元

某外币

上一日账面库存余额

①

1000元

张

金额

张

金额

张

金额

盘点日未记账传票收入金额

②

500元

盘点日未记账传票支出金额

③

盘点日账面应有金额

④=①+②-③

=2-3

100元

盘点实有库存现金数额

⑤

50元

盘点日应有与实有差异

⑥=④-⑤

10元

差异原因分析

白条抵库（张）

5元

2元

1元

0.5元

0.2元

0.1元

合计

追溯调整

报表日至审计日库存现金付出总额

报表日至审计日库存现金收入总额

报表日库存现金应有余额

报表日账面汇率

报表日余额折合本位币金额

本位币合计

出纳员：

会计主管人员：

监盘人：

检查日期：

审计说明：

银行存款（其他货币资金）明细表

被审计单位：

项目：

银行存款明细表

编制：

日期：

索引号：

ZA2-1

财务报表截止日/期间：

复核：

日期：

开户行

账号

是否系质押、冻结等对变现有限制或存在境外的款项

银行日记账原币余额

银行已收,企业未入账金额

银行已付,企业未入账金额

调整后银行日记账余额

银行对账单余额

（原币）

企业已收，银行未入账金额

企业已付，银行未入账金额

调整后银行对账单余额

调整后是否相符

①

②

③

④=①+②-③

⑤

⑥

⑦

⑧=⑤+⑥－⑦

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

合计

编制说明:

1.若账面余额（原币数）与银行对账单金额不一致，应另行检查银行存款余额调节表（见ZA2-3）；2.银行存款、其他货币资金审计时均可使用该表，当其他货币资金使用时应修改索引号。

审计说明：

银行存单检查表

被审计单位：

项目：

银行存单检查表

编制：

日期：

索引号：

ZA2-2

财务报表截止日/期间：

复核：

日期：

开户银行

账号

币种

户名

存入日期

到期日

期末存单余额

期末账面余额

备注

注：

备注栏可填写是是否被质押、用于担保或存在其他使用限制等情况说明。

审计说明:

对银行存款余额调节表的检查

被审计单位：

项目：

对***账户银行存款余额调节表的检查

编制：

日期：

索引号：

ZA2-3

财务报表截止日/期间：

复核：

日期：

开户银行：

银行账号：

币种：

项目

金额

调节项目说明

是否需要

审计调整

银行对账单余额

加:

企业已收，银行尚未入账合计金额。

其中:

1.

2.

减:

企业已付，银行尚未入账合计金额。

其中:

1.

2.

调整后银行对账单余额

企业银行存款日记账余额

加:

银行已收，企业尚未入账合计金额。

其中:

1.

2.

减:

银行已付，企业尚未入账合计金额。

其中:

1.

2.

调整后企业银行存款日记账余额

经办会计人员（签字）:

会计主管（签字）:

审计说明:

银行存款函证结果汇总表

被审计单位：

项目：

银行存款函证结果汇总表

编制：

日期：

索引号：

ZA2-4

财务报表截止日/期间：

复核：

日期：

开户银行

账号

币种

函证情况

冻结、质押等事项说明

备注

对账单余额

函证日期

回函日期

回函

金额

金额差异

审计说明：

索引号ZA2-5

银行询证函

编号：

××（银行）：

本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司20×7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。

下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。

回函请直接寄至××会计师事务所。

回函地址：

邮编：

电话：

传真：

联系人：

截至20×7年12月31日止，本公司与贵行相关的信息列示如下：

1．银行存款

账户

名称

银行

账号

币种

利率

余额

起止日期

是否被质押、用于担保或存在其他使用限制

备注

除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。

注：

“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样。

2．银行借款

借款人

名称

币种

本息余额

借款

日期

到期

日期

利率

借款条件

抵（质）押品/

担保人

备注

除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。

注：

此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。

3．截至函证日之前12个月内注销的账户

账户名称

银行账号

币种

注销账户日

除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。

4．委托存款

账户名称

银行账号

借款方

币种

利率

余额

存款起止日期

备注

除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。

5．委托贷款

账户名称

银行账号

资金

使用方

币种

利率

本金

利息

贷款起止日期

备注

除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。

6．担保

（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保

被担

保人

担保

方式

担保

金额

担保

期限

担保

事由

担保合同编号

被担保人与贵行就担保事项往来的内容（贷款等）

备注

除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。

注：

如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况。

（2）贵行向本公司提供的担保

被担保人

担保方式

担保金额

担保期限

担保事由

担保合同编号

备注

除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。

7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票

银行承兑汇票号码

票面金额

出票日

到期日

除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。

8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票

商业汇

票号码

付款人

名称

承兑人

名称

票面

金额

票面

利率

出票日

到期日

贴现日

贴现率

贴现

净额

除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。

9．本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票

商业汇票号码

承兑人名称

票面金额

出票日

到期日

除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。

10．本公司为申请人、由贵行开具的、未履行完毕的不可撤销信用证

信用证号码

受益人

信用证金额

到期日

未使用金额

除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的、未履行完毕的其他不可撤销信用证。

11．本公司与贵行之间未履行完毕的外汇买卖合约

类别

合约

号码

买卖

币种

未履行的

合约买卖金额

汇率

交收日期

贵行卖予本公司

本公司卖予贵行

除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。

12．本公司存放于贵行的有价证券或其他产权文件

有价证券或其他产权文件名称

产权文件编号

数量

金额

除上述列示的有价证券或其他产权文件外，本公司并无存放于贵行的其他有价证券或其他产权文件。

13．其他重大事项

注：

此项应填列注册会计师认为重大且应予函证的其他事项，如信托存款等；如无则应填写“不适用”。

（公司盖章）

20×8年×月×日

以下仅供被询证银行使用

结论：

1.信息证明无误。

（银行盖章）

年月日

经办人：

2．信息不符，请列明不符项目及具体内容（对于在本函前述第1项至第13项中漏列的其他重要信息，请列出详细资料）。

（银行盖章）

年月日

经办人：