辽宁地税网上报税系统操作手册同名4227Word文件下载.docx
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操作区
操作区是整个系统信息展示、报表填写的区域，占据系统控制区下方右侧区域，在系统登录后提供信息提示和报表填写与查询等操作空间。
2.在线报表录入
纳税人通过在线报表录入模块，可在互联网登录状态下，在线完成当期申报、补缴往期申报、委托代征申报、代扣代缴申报等多种申报形式的相关报表填写。
所有报表的录入在网上报税系统各报表页面内完成。
2.1.当期申报填写
纳税人进入当期申报填写页面后，系统将纳税人在地税机关登记的税种信息以及应填报的各类报表，显示在“当期申报”区域内。
纳税人需要按照“未填写”区域显示的内容，由上至下的顺序填写报表，填写完成的内容，在“已填写”区域显示；
如果纳税人需要申报营业税，那么以营业税税额作为计税依据的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费等税费，系统将自动计算，不再单独显示。
以消费税或增值税税额作为计税依据的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费等，没有单独申报表的税费种可在当期申报区域中的无附表申报页面填写。
2.2.补缴往期申报填写
“补缴往期申报填写”模块是为纳税人补缴往期漏申报而提供的功能。
2.3.委托代征申报填写
“委托代征申报填写”是专门为与地税机关签署了委托代征协议的受托人提供的申报表，在这个申报表中，显示委托代征协议所列征收内容，供受托人填写。
2.4.代扣代缴申报填写
“代扣代缴申报填写”模块提供具有代扣代缴义务的纳税人所使用。
代扣代缴是指负有代扣代缴义务的单位和个人，从纳税人持有的收入中扣取应纳税款并向税务机关解缴的一种缴纳方式。
包括：
（1）向纳税人支付收入的单位和个人；
（2）为纳税人办理汇总存贷业务的单位。
“代扣代缴申报填写”模块填写项目包括：
纳税人识别号、纳税人名称、征收项目、征收品目、课税数量、计税金额或销售额、扣缴税额、扣缴凭证序号。
其中个人所得税明细申报，需要在离线报表导入的“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”模块进行相关数据的采集。
3.离线报表录入
为了方便纳税人进行申报报表的填写，纳税人除了通过使用“在线申报表填写”功能完成全部申报数据的填报以外，还可以通过使用“离线申报表填写”功能，完成复杂申报数据的填报。
本次完善网上报税系统，新增提供了离线填写、在线提交方式采集复杂报表的功能。
这个功能具体的实现方式是，纳税人可以在本地计算机中安装“离线报表填写”工具，通过录入Excel文件的方式，对复杂数据进行填写，填写完成后，再登录互联网辽宁地税网站网上报税系统申报页面，进行数据提交。
“离线报表填写”工具不是必须使用的。
纳税人可以根据上网方便情况进行选择。
网上报税系统，除“离线报表填写”工具生成的数据文件外，保留了辽宁地税原网上报税系统，以上传EXCEL文件形式，提交个人所得税全员全额明细申报数据的功能。
纳税人进行个人所得税全员全额明细申报时，可以在离线报表填写或直接提交EXCEL文件这两种方式中，任选其中一种方式进行申报明细的报送。
沈阳地区缴纳基本养老保险费、医疗保险费、失业保险费等费种的单位，需要将沈阳市地方税务局要求报送的有关社会保险费的明细信息，以指定格式进行上传。
全省除沈阳市以外的其它地区不使用该功能模块。
3.1.离线报表填写工具及其模版下载
3.1.1.离线报表填写工具的下载
点击功能导航区菜单中“离线申报填写及其模板下载”，进入工作区。
选择“离线报表填写安装程序_1.0”点击下载，存放在本地计算机盘符下。
本地存放图标如下图：
离线报表填写配置文件或个税模板下载：
点击“离线报表填写配置文件”。
见下图：
系统会自动弹出对话框，如下图：
点击立即下载即可把配置文件下载到本地计算上，纳税人下载的文件命名规则为：
纳税人识别号+.cfg。
个人所得税模板也需要全部下载。
3.1.2.离线报表填写工具的安装
1.点击“离线报表填写安装程序.EXE”文件后，自动弹出以下界面。
如下图：
2.点击“下一步”按钮，自动弹出以下界面。
3.点击“下一步”按钮。
自动弹出以下界面，如下图。
4.点击“下一步”按钮，自动弹出以下界面，如下图：
5.点击“安装”按钮，自动弹出以下界面，如下图：
6.进度条运行后，自动弹出以下界面，如下图：
7、 点击完成按钮，桌面中会自动显示一个快捷方式小图标，离线报表填写小图标，如下图：
8、当桌面小图标不小被删除后，选择开始->
程序->
离线报表填写菜单，点击离线报表填写。
特殊说明：
离线报表填写要求必须安装.NETFramewok2.0组件才能够正常使用。
离线报表填写安装程序已经将.NETFramewok2.0集成到安装包中，用户安装离线报表填写时，程序会自动检查用户所实用的操作系统内是否已经安装.NETFramewok2.0组件，如果已经安装则直接安装离线报表填写软件；
如未安装相关组件，将自动进行.NETFramewok2.0组件的安装，组件安装后再启动离线报表填写的安装。
离线报表填写工具安装完成后，其具体操作方法详见第二章申报缴纳操作流程1.4.1.1报表填写部分的描述。
3.2.离线填写个税明细报表导入（dat文件）
“离线填写个税明细报表导入（dat文件）”模块的功能是，接收“离线报表填写”工具导出的“个人所得税全员全额明细申报”文件。
4.其它离线填报数据导入
4.1.离线填写个税明细报表导入（Excel文件）
“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”，为直接使用EXCEL填写“个人所得税全员全额明细”的纳税人，提供的数据导入功能。
“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”填写数据的模板在“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”页面中有下载提示。
该功能模块与“离线填写个税明细报表导入（dat文件）”相比，纳税人可直接在系统页面内将个人所得税明细申报所需填写的Excel模板上传至网上报税系统处理。
而不必再生成导入文件。
但由于该模块对模板的上传、校验、导入均在浏览器端处理，需要消耗一定的网络资源。
对于员工较多的单位，导入时消耗的网络资源会更大，如果网络条件较差，导入时间会比较长，一旦网络中断，数据导入会失败。
所以对于超过100名员工的企业，建议在离线报表填写工具内完成导入、校验，并将处理后的导入文件（dat文件），使用网站上“离线填写个税明细报表导入（dat文件）”模块，完成个税明细的申报。
4.2.沈阳地区填写社保费明细报表导入
沈阳市地方税务局管理的缴纳社会保险费的缴费人使用，其它地区纳税人不使用该功能。
所列报表数据生成方式及内容，由沈阳市地方税务局软件提供，本说明不进行详细说明。
社保费明细导入包括社会保险费单位缴费情况统计表、单位代扣代缴职工社会保险费明细表
（一）、单位代扣代缴职工社会保险费明细表
（二）、单位代扣代缴职工社会保险费明细表（三）。
5.正式申报
第三章、
第四章、
第五章、
4.
5.
5.1.当期或补缴正式申报
当用户填写好申报表并保存成功后，还需通过“当期或补缴正式申报”模块，将所填写的申报表正式提交，只有正式申报提交成功，税务机关才能够接收到申报的信息。
5.2.委托代征正式申报
“委托代征正式申报”是将前期填写完成的委托代征申报表，正式提主管地税机关。
完成申报操作。
5.3.代扣代缴正式申报
“代扣代缴正式申报”是将前期填写完成的代扣代缴申报表，正式提交给主管地税机关。
5.4.当期或补缴正式申报删除
正式申报完成后，申报事项未进行网上划缴税费款前，如发现申报表填写错误，可以通过“当期或补缴正式申报删除”模块，取消向税务机关的申报，正式申报取消后，在网上报税系统中，报表的状态为“未申报”状态，可以在原申报表中修改后，重新生成综合申报表，然后再进行正式申报。
5.5.信息回执
当月的申报或划款完成后，用户可以下载回执信息，在回执信息中，可以查看到申报、划款是否成功。
6.网上划缴税费款
当期各税种申报完成后，如有应缴税费款，点击“网上划缴税费款”菜单，进行税费款在线缴纳。
为提高工作效率，建议您申报完全部税种后，一次性进行划款。
划款前应在代收银行缴税账户内存入足额税款，并在限缴期限前及时划款，否则将会产生滞纳金。
“网上划缴税费款”不仅可以缴纳本期申报税款，同时也可以缴纳往期税费款；
税款的缴纳额度纳税人可自行选择。
7.查询维护
网上报税系统为纳税人提供了4类查询功能。
纳税人综合查询：
通过多个查询项目展示纳税人户籍、减免、纳税事项核定、申报与缴款、违法违章纪录等各方面情况；
纳税人申报信息查询：
查询纳税人申报记录及状态；
纳税人划款信息查询：
查询纳税人划款情况及状态；
办税人员信息维护：
提供办税人员信息修改的界面。
第二章、申报缴纳操作流程
1.当期申报填写
1.1.操作流程图
1.2.操作流程说明
当期申报可以通过在线填写和离线导入两种方式完成报表的填写，报表填写完成可进行正式申报及划款操作。
在线申报表填写内容中，纳税人可以完成全部申报数据的填报。
纳税人也可以在本地计算机中安装“离线申报填写”，通过录入Excel文件的方式对申报表及其相关附表进行填写，填写完成并审核通过后，在网站页面通过在线导入的方式进行数据提交。
1.3.在线方式报表录入
第一步：
在登录系统后点击“当期申报填写”功能菜单，如下图：
第二步：
选择“当期申报填写”功能菜单，右侧显示“当期申报填写”页面，如下图：
当期申报填写页中显示申报导航、附表录入信息、无附表申报录入三个区域。
申报导航：
作用是对已申报的附表，自动判断下一个未申报的项目并显示出来，
附表录入信息：
本区域有二项未申报、已申报区域；
未申报：
第一种是没有进行申报的附表信息，第二种是单纯保存草稿的附表信息。
已申报：
保存录入的附表信息后，显示在已申报区域。
无附表信息录入：
根据纳税事项确认自动带出。
除城市建设维护税、地方教育费附加、教育费附加外，其他税种、险种根据核定显示出来。
如果纳税人进行网上报税系统中没有可申报的税种，请联系所属税务机关的相关人员。
“附表录入信息”操作步骤举例说明如下：
其他当期申报填写同保险业资产负债表操作方法。
操作路径：
当期申报填写->
财务报表->
保险业资产负债表，点击保险业资产负债表进入下一步保险业资产负债表录入界面，如下图：
点击保险业资产负债表后，下一步进入保险业资产负债表界面，如下图：
按钮功能：
保存草稿：
点击“保存草稿”按钮，即保存申报表操作，申报表状态不变化。
申报表状态为：
未申报，在填写的过程中，请及时进行“保存草稿”操作，避免由于网络、本地系统故障等原因导致数据的丢失。
提交：
点击“提交”按钮，即保存申报表操作。
已申报。
删除：
点击“删除”按钮，是将当前申报表全部删除，不留痕迹，请慎重使用本操作。
返回：
在申报表录入界面中的“返回”，点击“返回”按钮，自动取消当前操作。
针对保存成功或失败提示页面的“返回”，点击后返回到上一界面。
无附表申报录入操作步骤如下：
无附表申报录入，根据网上报税系统自动带出的无附表申报信息，进行填写。
在无附表申报录入区域中，填写收入总额，系统会根据税率或预征率，自动计算申报应纳税（费）额。
征收项目个人所得税，征收品目正常工资薪金收入或工资薪金所得，收入总额或税额（原值面积）不允许手工填写，直接在申报应纳税（费）额中填写。
第三步：
下一步填写完成后，点击提交按钮，无附表信息录入提交保存。
第四步：
下一步，在当前提示界面，点击确定按钮。
成功处理：
当处理结果出现“数据处理成功”提示时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进行下一步的操作。
失败处理：
当处理结果出理“数据处理失败”时，需要返回上一界面，对当前的操作重新进行填写。
直到提交操作成功为止。
第五步：
当期申报填写操作成功后，并非正式申报，需要在当期申报填写页面，点击生成申报表按钮，显示“生成综合申报表”页面，需要填写职工总数、在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提交按钮，综合申报表提交成功后，如正式申报需点击进入“正式申报”页面。
1.4.离线方式报表录入
1.4.1离线报表填写工具的使用
1.4.1.1报表填写
在系统成功安装完毕后，在用户计算机系统的桌面，会添加“离线报表填写”小图标。
或，当桌面小图标不小被删除后，选择开始->
承接上第一步，下一步，点击“离线报表填写”图标或菜单进入离线报表填写主界面。
承接上第二步，下一步，在“离线报表填写”窗口中，包括三个页综合申报、个人所得税、往期申报查询。
承接上第三步，下一步，在“离线报表填写”窗口，点击导入纳税人信息按钮（导入纳税人信息的文件，是通过登录网上报税系统中，离线报表录入->
离线报表填写工具及其模版下载页面“离线报表填写”中，文件下载后获得的）。
文件名就是您网上申报的纳税人识别号+.cfg.的文件。
承接上第四步，下一步，在“离线报表填写”窗口中，点击导入纳税人信息按钮，自动弹出系统对话框（查找下载离线报表填写的配置文件），如下图：
第六步：
承接上第五步，下一步，在打开窗口中，选择离线报表填写的配置XXX.CFG文件，点击打开按钮。
在“离线报表填写”窗口中，显示申报企业的相关信息，以及未填写的申报表，如下图：
第七步：
承接上第六步，下一步，点击第一个“报表填写”页。
操作步骤：
1、在报表填写页面中，左侧为未填写附表信息，右侧为已填写附表信息。
2、点击左侧未填写的报表，系统自动弹出相对应的EXECL表格（纳税人在税务机关登记的应申报的内容不同，报表填写页中显示的内容有所不同），如下图：
3、保存后，自动显示在右侧已填写区域；
第八步：
承接上第七步，下一步，在“报表填写”页内，未填写报表都填写完成后（“离线报表填写”中纳税人相对应的申报表全部填写，并且点击后能生成导出文件后），再点击第二个页个税明细校验。
操作步骤：
1、首先在网上报税网站的“离线报表填写及其模板下载”页面下载个税明细相关三个模板，如下图：
①分别在三个模板内填写个税明细数据；
②在“离线报表填写”，个人所得税窗口内选择所属时期起和止时，按上月月初和月末进行选择；
③导入职工基础信息、职工收入明细导入、扣缴个人所得税报告表，分别点击浏览按钮进行导入。
④点击校验按钮，生成个人所得税离线报表填写的文件。
文件命名规则为：
个所_+企业识别码+.dat文件。
2、离线报表填写除个人所得税页以模版下载后填写外，其他申报表点击后，自动弹出模版进行填写。
3、个人所得税三个模板，在操作路径：
网上申报->
离线报表录入->
“离线报表填写工具及其模板下载”功能菜单中进行下载，其中包括职工基础信息模板、职工收入明细模板、扣缴个人所得税报告表模板，三个模板分别填写完毕后在“个人所得税”第二个窗口中进行导入和校验。
第九步：
“离线报表填写”导出操作，详见操作手册第二章、申报缴纳操作流程中离线报表填写数据的导出操作。
1.4.1.2离线填写数据的导出
第十步：
承接上第九步，下一步，在“离线报表填写”窗口，自认为离线报表填写完成后，点击校验按钮，如下图。
通过“离线报表填写”工具生成的文件，格式为*.Dat文件，命名规则为企业+纳税人识别号+_+年度月份（6位数）+.dat文件
第十一步：
承接上第十步，下一步，点击保存按钮，生成的“离线报表填写”文件被保存到您自己指定的本地路径（请认真记住你存放的路径，以便通过网上报税系统->
离线报表导入->
离线报表导入中能方便的导入）
校验成功处理：
离线报表填写窗口自动生成文件，
校验失败处理：
离线报表填写窗口会自动弹出，错误提示信息，如下图：
1、请您根据错误的提示行进行修改；
2、每个申报表中表与表之间都会有校验关系，如果您填写的数值不一致时，也会出现此错误行的提示。
3、全部错误修改完成后，可以点击校验按钮，生成“离线报表填写”文件。
1.4.1.3.离线报表导入
第十二步：
承接上第十一步，下一步，通过离线报表填写的数据（导出可以供网上报税系统接收的的，离线报表填写文件（dat文件）后），需要企业登录网上申报在线系统，进行导入操作。
离线填写报表导入，如下图：
第十三步：
承接上第十二步，下一步，点击浏览按钮，根据离线报表填写导出的文件，进行选择（当时您存放在本地计算机的路径的*.dat文件）。
点击确认导入按钮，见下图：
第十四步：
承上第十三步，下一步，点击确认导入按钮，系统会自动弹出对话框，如果导入成功，如下图：
否则导入失败，如下图：
点击返回：
返回到上一界面。
离线报表导入成功后，并非正式申报，需要通过“当期申报填写”页面，其中的“生成申报表”按钮，点击生成申报表按钮，显示“生成综合申报表”页面，需要填写职工总数、在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提交按钮。
综合申报表提交成功后，如正式申报需点击进入“正式申报”页面。
失败提示：
上传的文件为版本不是最新版本，请下载最新离线申报程序再生成文件！
失败原因：
您使用的离线报表填写软件没有及时更新最新的软件导致的，由于您之前下载的版本低于目前网上最近升级后的版本，请登录网上报税系统，重新下载离线报表软件。
上传的文件为空或不可解析，请导入正确的文件！
您导入的离线报表文件，内容为空导致。
请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat文件。
上传的文件格式不正确，请导入正确的文件！
您导入的离线报表文件，不是离线报表填写软件生成的文件。
上传的文件已被修改，请重新生成再导入！
您导入的离线报表文件，内容被修改过导致的，请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat文件。
上传的文件的纳税人与界面不一致，请导入正确的文件！
您导入的离线报表文件内容，与网上申报登录的税务登记号不是同一户纳税人导致的。
上传的文件起止时间与界面不一致，请导入正确的文件！
您导入的离线报表文件内容，不是当期申报的属期起止时间。
对于往期的离线报表不允许导入。
2.补缴往期申报填写
2.1.操作流程图
补缴申报流程如图所示：
2.2.操作流程说明
在登录系统后点击“补缴往期申报填写”功能菜单，如下图：
进入“补缴往期申报填写”页面，后可以看见以下操作页面：
录入：
选择附表项后，点击录入按钮，进入相应的附表界面；
针对无附表录入区域中，点击提交按钮，无附表录入信息保存成功。
生成申报表：
对当前纳税人申报的信息全部申报后，点击生成申报表按钮，系统自动生成综合申报表。
返回上一界面。
填写申报表流程：
进入系统界面后，首先需要填写所要补缴税费的所属时期起、止。
然后在“应申报税种”栏中，选择需要补缴的税种，系统根据纳税人选择的税种在“税种相对应的附表”中显示该税种应该填写的附表。
选择营业税纳税申报表（选择营业税申报表时，需要先录入营业税纳税申报表，否则服务业营业税减除项目金额明细申报表、异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表无法进行申报，提示请先申报营业税表！
），点击录入按钮就可进入所选的附表进行填写。
填写完所需要补缴的附表后，可以在无附表申报录入栏中，对无附表需要补缴税种进行填写，不需要申报的可以点击删除按钮，对这一行的税种信息进行删除，填写完成后点击提交按钮将无法表申报信息进行提交。
当所填写的补缴申报表都填写完成后台，在“补缴往期申报填写”页面中，点击“生成申报表”按钮，系统自动生成综合申报表页面，如下图：
生成综合申报表后，填写职工总数、在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提交按钮。
完成综合申报表的填写，将返回成功提示页面。
补缴往期申报填写操作成功后，综合申报表提交成功后，还需进入“当期或补缴正式申报”页面中进行操作。
2.3.注意事项
要填写附表，必须先选择税种，然后再选择填写的附表。
如不选择税种，而直接点击附表录入，系统会做出以下的提示：
3.当期或补缴正式申报
3.1.操作流程说明
生成申报表保存后，方可进入“当期或补缴正式申报”页面，如下图：
1、可查看到以填写完的申报表的名称、所属时期、申报日期、申报状态。
2、用户点击申报表名称，进入所填写的申报表进行查询确认。
3、点击“2012核定征收企业所得税申报表”即可进入2012核定征收企业所得税申报表进行查询。
4、当用户确认填写的申报无误后，点击正式申报按钮，系统会提示“是否确认已选中的申报表？
”如下图：
5、点击确定可正式申报。
6、若正式申报成
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