采购计划与预算管理.docx
《采购计划与预算管理.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《采购计划与预算管理.docx（36页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
采购计划与预算管理
第二章采购计划与预算管理
1.采购计划主管的岗位职责
2.采购计划专员岗位职责
职责1
分析原材料、零部件历史消耗数据，依据主生产计划编制物料需求计划
职责3
对非计划备货物料，根据订单要求按单编制临时采购计划，以满足供货要求
职责4
跟踪订单情况，监督采购物料及时到货，保障库存，并满足销售订单及生产需求
职责5
完成上级交付的其他任务
职责2
依据物料需求计划和物料的库存情况，编制年度采购计划
职责3
汇总公司物资材料的月、季及年度的申购计划，编制月、季采购计划
3．采购预算专员的岗位职责
职责1
在采购计划主管及财务部预算员的指导下，确立采购预算原则
职责3
协助采购计划主管监督采购预算的执行情况
职责4
根据采购需求的变化情况，提出采购预算修正案并上报
职责5
对采购预算执行情况进行分析，并编制预算执行报告
职责6
完成上级交付的其他任务
职责2
对公司各部门的采购预算进行综合和平衡，汇总报公司决策层通过后下达实施
4.采购申请提出及审批权限规定表
物品类别
采购申请提出人
申购依据
审核人
审批人
工程项目所需公司采购的材料、设备等
项目负责人
合同及设计任务书所做的预算表、工程进度表、材料及设备采购清单
部门负责人或授权人
工程副总经理
日常经营所需的材料、设备等
各部门
经营需求、加工要求
部门负责人或授权人
经营副总经理
工具及配件、器皿、劳保用品、量检具等
使用部门
月初提出采购申请
部门负责人或授权人
相关主管领导
经营、办公等需要的大件设备和工具（属于固定资产投资类）
使用部门
在年初编制固定资产采购申请
总经理
普通办公用品、劳保用品等
综合办公室
根据使用部门需求统一提出年度或月度采购申请
部门负责人或授权人
总经理
常备用料
采购计划专员（由库房管理员配合）
日常领料情况、库存情况
各部门经理
研究开发所需要的原料、辅助材料、工具、设备等
技术中心
根据需求时间提出月度或日采购申请
部门负责人或授权人
技术副总经理
5.直接材料采购预算表
编号：
填写日期：
年月日
季度
一
二
三
四
合计
预计生产量（单位：
）
材料单耗
A材料
B材料
预计生产需用量
A材料
B材料
加：
期末库存量
A材料
B材料
预计需要量合计
A材料
B材料
减：
期初库存量
A材料
B材料
预计采购量
A材料
B材料
材料单价（单位：
元）
A材料
B材料
预计采购金额（单位：
元）
A材料
B材料
6.年度原材料采购预算表
编号：
填写日期：
年月日
采购项目
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
累计
原材料A
原材料B
原材料C
……
7.采购现金预算表
序号
物料类别
1月
2月
3月
……
新购
预付
到期
新购
预付
到期
新购
预付
到期
……
1
2
3
4
审批：
审核：
填表：
8.材料定期采购计划表
填写日期：
年月日页次：
材料名称
规格
每月估计用量
订购交货日期
每日用量
每日最高用量
基本存量
最高存量
基本存量比率
每次订购数量
9.订单采购计划表
填写日期：
年月日编号：
材料名称
品名
规格
适用产品
上旬
中旬
下旬
库存量
订购量
生产单号
用量
生产单号
用量
生产单号
用量
10.月度材料采购计划表
填写日期：
年月日编号：
材料名称
规格
部门
全年采购总量
单价
金额
每月采购计划
1月
2月
3月
……
数量
金额
数量
金额
数量
金额
……
……
批准/日期：
/年月日审核/日期：
/年月日编制人：
11.所有物品年度采购计划表
编号：
制表人：
物品种类
序号
品名
规格
单位
单价
年度
用量
现有
库存量
年计划
采购量
年用
金额
计划采购日期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
制表日期：
年月日本表有效期：
年月日至年月日
12.物品申购表
编号：
申请部门
申请时间
物资品名
型号
技术标准
数量
预计价格
要求到位时间
物
资
用
途
描
述
申
请
原
因
申请人：
填写日期：
年月日
13.材料请购单
请购单编号：
请购日期：
年月日
请购项目
品名
规格
物料编号
部门
数量
用途
说明
需要日期
预算编号
总经理
厂长
主管副总经理
经办人
材料类别
□原料□物料□设备□维护、零件□其他
交货情况
□一次交货□分批
询价记录
供应商
名称
单价
总价
交货期及品质
供应商
选择
参
考
资
料
库存量
可用天数
1
请购量
可用天数
2
前次购买
单价
供应商
3
总经理
采购经理
4
主管
副总经理
采购专员
14.设备采购申请表
序号
名称
型号
规格
零件
编号
数量
单位
参考
单价
要求到
货时间
购买
单价
备注
1
2
3
4
5
6
7
8
9
申请
部门
经办人
备注
负责人
审批
意见
设备部经理
采购经理
主管副总经理
总经理
完成
情况
订货期
月日
订货人
预计
到货期
月日（如在月日前收不到货，请与订货人联系）
收货期
月日
收货人
数量型号
是否相符
有无合格证
有无说明书
收货情况简述
供应商
资料
名称
联系人
地址
邮编
电话
传真
开户行
账号
15采购变更申请表
请购部门
原请购单编号
品名
规格
采购日期
变动内容
变动原因
联系电话
经办人
采购部
意见
采购专员
采购主管
采购经理
日期：
年月日
日期：
年月日
（盖章）年月日
财务部
核准意见
经办人
负责人
日期：
年月日
（盖章）年月日
主管副总
（盖章）年月日
总经理
（盖章）年月日
备注
1．随附资料：
原采购请购书复印件、已采购合同复印件
2．本表一式四份：
请购部门、采购部、财务部、企业管理部各一份
16.采购变更审批表
编号：
申请日期：
年月日
申请部门
变更内容概述
原采购请购单编号
原采购审批表编号
变更金额
变更采购方式
部门经理意见
采购经办人
采购经理意见
财务经理意见
主管副总意见
总经理意见
批复文号
是否通过审批
□是□否
附件
制表人：
电话：
17.采购审核表
日期：
年月日
申购部门
申购单编号
总经理
品名
数量
询
价记录
序号
供应商
价格
品牌
1
副总经理
2
3
4
采购经理
签署意见
承办人
18.材料采购记录表
日期：
年月日
求购
日期
求购
单号
材料
编号
品名
规格
供应商
单价
数量
订购
日期
验收
日期
质量
记录
19.采购月报表
月份：
年月
日
期
预定
实际
请购部门
品名
数量
单价
订购日期
传票编号
数量
单价
金额
交期
检验结果
付款
摘要
合计
20.单件产品采购统计表
产品品名：
填写日期：
年月日
序号
名称
规格型号
供应商
联系人
单价
单件产品用量
金额
21.原材料采购数量排名表
排名
原材料
名称
规格
计量
单位
年度采购金额
年度采购数量
采购单价
年度内最高价
年度内最低价
平均价
1
2
3
4
……
22.采购预算编制流程
开始
用料计划
②编制采购总计划
⑤分析并确定需求
接受需求
进行计算
⑥确定余量订单计划
⑦制订
订单计划
综合平衡
③制订
认证计划
④进行准备
结束
⑧编制
资金预算
审核
总经理
财务部
采购部
相关部门
审批
配合
①销售计划、生产计划
23.采购预算编制流程说明表
任务概要
采购预算编制
节点控制
相关说明
①
1．公司每年年底制定次年度的营业目标，市场营销部根据年度目标、客户订单意向、市场预测等资料，进行销售预测，并制订次年度销售计划
2．市场营销部根据销售预测计划和本年度年底预计库存及次年度年底预计库存，制订次年度之预测生产计划，各单位根据年度营业目标，预测生产计划，并据此编制月份材料需求计划
②
采购部根据实际库存量、生产需求量编制“采购总计划”
③
采购部制订供应商认证计划，为供应商认证工作做好准备
④
1．财务部负责配合提供上年度材料单价、次年度汇率、利率等各项预算基准
2．根据财务部提供的资料，采购部分析市场需求，熟知市场需求计划
3．采购部在接受市场需求之后，采购人员熟知生产计划及工艺常识，准备订单资料和制订订单计划说明书
⑤
采购部依次分析市场需求、生产需求、订单需求，并分析项目供应资料
⑥
采购部计算总体订单量，并确定剩余订单容量，对比需求与容量
⑦
采购部在进行计算后，综合考虑市场、生产、订单容量等要素，分析物料订单需求的可行性，调整订单计划
⑧
采购部制订订单计划，送市场营销部审核通过后，送财务部编制“资金预算”
24.采购计划编制流程图
开始
②编制采购预算
④执行计划
结束
核定
制订公司经营计划
信息收集
汇总采购需求
审批
确定采购种类、数量、时间、方式等
审核
审批
审批
总经理
财务部
采购经理
采购部
相关部门
③制订采购计划
采购计划分解
①提出采购需求
上年度经营状况及年度经营目标相关信息的收集与分析
24.采购计划编制流程说明表
任务概要
采购计划编制
节点控制
相关说明
①
公司各部门根据企业经营计划和本部门情况提出物资采购需求，拟定部门物资需求清单，并填写请购单
②
1．采购部对各部门的采购需求申请进行汇总
2．采购部对物资的库存情况与各部门的采购需求进行分析，并结合企业上年度生产状况、销售状况等情况及本年度经营目标，确定年度采购需求
3．采购需求主要包括采购物资类别、采购数量、采购金额、采购方式等内容
4．采购部根据实际采购需求，编制采购预算并报采购部经理、财务部、总经理审核
5．财务部根据年度采购预算和《采购管理制度》对采购部的预算进行核定
③
采购部对上述信息进行分析汇总，制订年度采购计划，并将年度采购计划上报采购经理、总经理审批
④
将年度采购计划分解成月度计划并执行
25月度采购计划编制流程图
②采购预算
①提交
采购申请
分析汇总
采购信息
③拟定月度采购计划
审核
结束
采购实施
审批
审核
审批
审批
根据上月采购情况及下月工作计划
开始
总经理
财务部
采购经理
采购部
相关部门
26.月度采购计划编制流程说明表
任务概要
月度采购计划编制
节点控制
相关说明
①
1．各部门提出部门的物资采购需求，向采购部提交请购单和采购计划调整申请单
2．仓储部填写月度库存量、安全库存表单和请购单
②
1．采购部收集各部门请购单和采购调整申请单
2．采购部汇总相关部门采购需求，结合年度采购计划分解信息、月度生产、销售等情况确定采购需求，并编制月度采购预算表
3．财务部根据年度采购预算及相关制度，审核月度采购预算表
③
采购部依据上述信息及《采购计划编制要求》拟定月度采购计划，交采购经理、总经理审批后执行
27.采购计划审批流程图
否
是
开始
①提出
采购申请
库存调查
结束
审核
④采购执行
③采购预算
填写采购申请单
②汇总
采购需求
审批
总经理
财务部
采购经理
采购部
相关部门
采购到所需物资
审批
⑤替代品采购申请
28.采购计划审批流程说明表
任务概要
采购计划审批
节点控制
相关说明
①
1．各部门根据日常经营活动需要，提出采购申请
2．各部门向采购部递交请购单，请购单要说明请购的品名、数量、需求的日期、预算金额等内容
②
采购部根据请购单的内容对采购需求进行汇总，并进行需求分析
③
1．采购部查核采购物资库存情况，由采购部经理审批
2．财务部对采购申请进行预算复核，并交总经理审核
④
采购经理安排采购任务，制订采购作业计划，并组织实施采购工作
⑤
1．当因某种原因，不能采购到计划采购物资时，由采购部或所需采购物资部门提出替代品采购申请
2．一般替代品物资采购申请由所需采购物资部门经理审批，重要物资或关键物资的替代品采购申请由总经理审批，若采购物资涉及相关技术方面的问题，应有相关技术人员的参与
29.采购计划管理流程图
是
否
预算外
预算内
采购部
①分析用料计划
制订物料需求计划
财务部
总经理
②分析采购历史数据
③供应商管理
相关部门
主管副总经理
审批
预算
审核
⑤执行采购计划
采购计划差异分析
结束
用料计划
开始
审批
④制订采购计划
30.采购计划管理流程说明表
任务概要
采购计划管理
节点控制
相关说明
①
根据企业内相关部门提出的用料计划，采购部制订物料需求计划
②
采购部了解所需物料库存情况和以前的使用情况，修正第①步制订的物料需求计划
③
1．调查现有的供应商资料，了解他们的信用、物料质量等
2．根据需要和可能，寻找新的供应商，以备选择
3．进行比价审核，确定信用好、实力强、价格低廉的供应商
④
1．将上述工作形成书面计划，对物料的价格变化加以说明
2．将此计划报财务部进行成本预算和资金平衡的审核
3．若采购计划在成本预算范围内，报主管副总经理审批；若超出成本预算范围，报总经理审批
⑤
采购部执行采购计划购买所
升级会员 