采购价格管理办法Word下载.docx
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公司采购成本的控制与实施部门
6.3.2负责公司年度与专项采购降成本目标的提出与落实；
6.3.3负责组织供应商报价，并进行成本分析与价格洽谈，初步制定采购价格；
6.3.4负责组织各部门共同进行采购件价格评审；
公司投入模具件的成本核算、价格评审（含模具与零部件）与台帐管理；
6.3.8负责组织业务单位进行市场考察，开展招标工作；
优惠政策的协商制定和汇总提报；
月度采购成本降低统计；
公司价格通知；
负责执行公司相关的价格管理政策及价格通知。
6.4技术部：
设计成本的技术状态归口管理部门
6.4.1负责设计成本的控制管理与设计降成本工作的开展；
6.4.4负责参与采购件价格评审，提供新增专用件定价理由，如材料、结构、参数发生变化等技术参数；
6.4.5负责公司投入模具件的成本核算、价格评审（含模具与零部件）与台帐管理；
；
6.4.8从工艺角度出发，对工艺、工装、模具等合理性会签成本控制意见。
6.5质量部
6.5.1参与采购成本分析与采购价格管理平台的建立；
6.5.2参与采购件价格评审，从质量保障角度会签成本控制意见。
6.6综合管理部
6.6.1对本公司独家供货现象每月统计并进行专项检查，检查通报结果发集团企管办；
6.6.2负责对未按规定执行的相关单位及个人下发考核通报。
7.价格管理内容
7.1.管理原则
7.1.1分类管理原则：
分零部件、试制件、漆辅料、材料运输费、委外加工费、劳务费等分类制定、评审、报批的管理原则。
7.1.2一次性结算与批量结算价格分开管理原则：
一次性结算价格通知注明结算数量。
1采购价格实行周度评审制，时间原则上为每周五（如遇节假日顺延）。
审计委员会，按流程共同评审定价的原则。
7.1.8定期（每月）抽查的原则：
对以重量为主要计价参数的采购件，定期（每月）进行抽查与价格调整的原则。
2%以上。
定价方法
=可类比采购件价格±
定价采购件价格与类比采购件差额
7.2管理流程及相关规定：
S图下发3个工作日内，提报“专用件目标价格测定单”（见附表1），新车型按开发计划提报至采购部；
“专用件目标价格测定单”后，体系内零部件10个工作日内、体系外零部件15个工作日内，对需供应商报价的采购件，组织供应商报价并在进行相应成本分析的基础上，经过与采购件价格管理平台的比较，完成价格的协商、谈判工作，初步制定采购价格（见附表1）；
“采购价格评审表”（见附表3），于每周五组织各部门价格管理人员进行价格评审。
“采购价格审批表”（见附表4）,由采购部长审核、财务部长会签，采购主管厂长、财务总监共同审定，厂长批准。
7.4采购价格审批过程中存在的异议项，采购部负责重新与供应商谈价，按流程（同新定价）组织评审、报批。
公司内部审批完成后1个工作日内，采购部负责向公司采购管理本部报批，并协调公司在15个工作日内予以批准下发。
7.4.2价格调整
联动机制下，需进行采购价格上调整的，由供应商直接向公司采购管理部出具报告，公司采购部制定应对措施报厂长审批。
“采购价格调整评审表”（见附表5），组织各部门价格管理专员进行评审，评审流程同新采购件评审流程；
“采购价格调整评审表”，报采购部与财务部各一份，并由采购部组织各部门价格管理专员进行评审，评审流程同新采购件评审流程；
“采购价格调整审批表”（见附表6），按新采购件定价报批流程报批；
负责批量返利等优惠政策的协商制定和汇总提报。
7.2.3设计变更
7.2.3.2由于产品技术、质量改进或设计降成本需要，对产品的技术状态进行调整引起采购件成本变化需下发新图号，由采购部根据技术中心设计变更明细表，对成本变化采购件，收集供应商成本变化分析资料，洽谈后初步编制“设计变更产品价格评审表”（附表7）；
公司内部价格的发布；
公司采购部采购的累计20台套以内的商改车型小批量试制专用采购件件，原则上在采购件批产价格制定后再进行结算；
如果试生产采购件在试生产后不再量产或使用，由公司采购或使用部门写明原因、数量、状态后，按新采购件价格评审报批流程，经批准后予以发布一次性结算价格，并仅限结算发布价格日期前的产品。
批量返利
批量返利的，由采购部核算员每月度10日前，对上月度多结算部分进行统计汇总，形成“月度多退少补、批量返利统计报表”（见附表8），主管采购部长审核后报财务部；
批量返利金额进行会签确认、财务部长审核、财务总监批准后执行；
批量返利统计报表批复后，由采购部督促供应商在10个工作日内完成调账工作。
相关部门价格管理人员在接收到价格文件后，应单独存放，电子版应设置专用密码，同时禁止备份，财务部将不定期进行检查，严禁对外提供，具体操作流程见《价格保密管理办法》。
8.激励规定
8.1对外考核
公司要求，报价单上没有注明零部件毛重、净重、长度、面积、状态、所用材质及构成比例、制造工艺等数据，没加盖单位公章的，对供应商给予100元/采购件的考核，由采购部提报执行。
8.2对内考核
8.2.1不按流程评审定价，私自制定、调整采购价格的，对责任部门或责任人视情况考核200-500元/次；
8.2.2对不按时参加价格评审或评审时应付了事的部门，由组织评审部门提报，对责任部门或责任人考核100元/次；
公司制定及公司下发的采购价格的，对责任部门或责任人考核200元/次；
公司经济损失，对责任部门或责任人考核500-1000元/次。
8.3对内奖励
公司提出价格调整建议，使采购成本降低，为公司带来经济效益的，给予提出部门或个人降低成本额1%-5%的奖励；
②检举、揭露有关违反公司价格规定，经检验属实，避免公司损失的，给予部门或个人奖励100-500元/次；
9其它
9.1本办法由财务部制定并负责解释：
9.2招标定价参照公司《经营招标管理办法》执行；
9.3本办法自批准之日起执行，此前有关零部件价格管理的规定自本办法执行之日起自行失效。
10.附则
10.1本办法自下发之日起执行。
11.附件
附件一：
萨普公司专用件价格测算流转单
附件二：
萨普公司零部件报价单
附件三：
萨普公司采购价格评审表
附件四：
萨普公司采购价格审批表
附件五：
萨普公司采购价格调整评审表
附件六：
萨普公司采购价格调整审批表
附件七：
萨普公司设计变更产品价格评审表
附件八：
萨普公司月度多退少补统计报表
附件九：
萨普公司采购价格流程图
附加说明：
本办法提出部门：
财务部
本办法归口部门：
本办法起草人：
管理会计科
本办法审核人：
谭红林
本办法会签人：
陈文奎、韩学春、王拥军、高志金、郭同金
本办法审定人：
陈高
本规定批准人：
诸德春
本文件使用范围：
萨普公司各部门
专用件价格测算流转单
编号：
顺序号：
[2011]-001号
项目名称
征服者II
零部件图号
零部件名称
消声器总成
技术状态描述：
（例如）
1.加挂钩，材料：
热圆
2.将法兰厚度由9减到8，材料：
热板
3.消声器两端管径由60改为51，所改长度为129，材料：
直缝管HG10-60×
1.5-DY-GB/T13793
4.消声器筒经由180加到185，筒长为525.
基础零部件
图号
专用件目标价格
（元）
124
价格（元）
121
基础零部件适用车型
（萨普V和征服者I493增压车型）
开发类型
商改
主管人员：
科长：
所长：
供应商名称
报价
谈判价格
是否达到目标价格
是□否□
责任人：
确定供应商
最终价格
日期：
供应商新开发零部件
批产价格报价单
零部件图号：
零部件名称：
定点供应商：
联系人：
联系电话：
电子邮箱：
报价日期：
表一：
新开发零部件所用材料2011年1月至今价格变动情况
序号
零部件
单位
价格（含税，元/吨）
名称
材质
规格
产地
2011年1月
2011年2月
2011年3月
2011年4月
…
1
2
3
4
5
请附：
2011年1月份至报价月份的主要零部件采购价格发票复印件。
表二：
新开发零部件批产价格报价单汇总表
零部件技术参数
毛坯重量（kg）
净重（kg）
加工方法
长宽
面积
金额（元）
备注
一
制造成本（不含税）
直接材料
外购外协件
辅料
直接人工
燃料动力
6
制造费用
二
管理费用
三
财务费用
四
销售费用
五
成本合计（不含税）
六
利润
七
增值税
八
模具费分摊
九
运费分摊
十
包装物分摊
含税报价
表三：
新开发零部件材、辅料、外购外协件批产价格分析核算表（可另附页）
零件
每产品件数
材料
下料尺寸
消耗定额及材料成本（含税）
零件净重（长度/面积/体积）
代号
名称
来源（自制/国产/进口）
材质/
计量单位
消耗
定额（A）
单价
（含税）
（B）
可回收材料重量（C）
可回收材料单价
（D）
可回收
材料金额
（E=C×
D）
总金额
（含税）（F=A×
B-E）
合计
表一：
南海汽车公司
采购价格评审表（测算）
生效日期：
2011.1.1
[2011]-002号
业务类别
零件号
零件名称
单位
供应商
零部件价格
状态描述
评审部门
目标价格
差异
业务部门
技术中心
质控部
工艺科
提报部门：
评审部门：
萨普公司
采购价格评审表（类比）
定价零部件
产品技术状态类比差异说明
建议批报价格
技术状态变化说明
技术状态
现行价格
技术状态差异
成本差异
萨普汽车公司
采购价格审批表
[2011]-003号
归口业务部门
评审价格
审核价格
供应商代码
执行起止日期
会签部门：
附表4续：
封面
萨普工厂
新增采购件价格审批表（降价）
[业务类别]
编制：
复核：
审核：
审定：
批准：
20年月日
采购价格调整评审表（降价）
现价格
拟调整价
调整幅度
业务部门：
技术中心：
财务部：
附表6封面
采购价格调整审批表（降价）
[业务类别]
萨普公司采购价格调整审批表
采购价格调整审批表（降价）
[2011]-005号
原价格
调整起始日期
调整原因
审核单位
财务总监：
主管厂长：
附件七、萨普公司设计变更产品价格评审表
设计变更产品价格评审表
[2011]-006号
原图号
设计变更状态描述
采购部
采购部：
质控部：
工艺科：
南海汽车公司月度多退少补统计报表
[2011]-007号
入库单号
厂家代号
厂家名称
开票数量
入库数量
合同单价
结算单价
差额
发票号
合计
制表：
采购审核：
财务复核：
审核：
审定：
批准：
流程图一：
流程图二：
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