会计报表附注格式空表文档格式.docx
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4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
账面余额
坏账准备
金额
比例（%）
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款
1、
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额占应收账款年末金额的500万元以上。
列示单项金额重大应收款项的明细：
（2）期末单项金额重大的应收款项计提：
单位：
元币种：
应收款项内容
坏账金额
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
账龄
一年以内
一至二年
二至三年
三至四年
四至五年
五年以上
（3）本报告期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）应收账款前十名欠款情况
单位名称
与本公司关系
欠款金额
欠款年限
占应收账款总额的比例
（5）应收关联方款项情况
5、其他应收款
（1）其他应收账款按种类披露
单项金额重大的其他应收款项
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款项
其他不重大其他应收款项
（2）期末单项金额重大的其他应收款项计提：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款：
（3）本报告期其他应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款情况（青岛红星化工集团公司）
计提坏帐金额
（3）其他应收账款前十名欠款情况
－
（4）其他应收关联方款项情况
6、预付账款
（1）预付账款帐龄
一至二年
三年以上
（2）预付账款前十名欠款情况
（3）本报告期预付账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
（1）存货分类
跌价准备
账面价值
原材料
库存商品
包
装
产成品
8、长期股权投资
（1）在被投资单位持股比例与表决权的说明
被投资单位
在被投资单位持股比例
在被投资单位表决权比例
（2）按成本法核算
初始投资成本
期初余额
增减变动
期末余额
减值准备
（3）按权益法核算
现金红利
9、固定资产
（1）固定资产情况
本期增加数
本期减少数
一、原价合计：
其中：
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
通用设备
专用设备
二、累计折旧合计：
三、固定资产净值合计
四、减值准备合计
五、固定资产净额合计
注1：
报告期有无固定资产抵押情况。
注2：
报告期固定资产有无置换、担保情况。
注3：
报告期在建工程转为固定资产元。
10、在建工程
帐面余额
减值
准备
帐面净额
（1）在建工程项目变动情况
项目名称
预算数
本期增加
本期减少
转入固定资产
工程投入占预算比例（%）
资金来源
11、工程物资
专用材料
待安装设备
12、无形资产
（1）无形资产情况：
期初账面余额
本期增加额
本期减少额
期末账面余额
土地使用权1
土地使用权2
土地使用权3
土地使用权4
土地使用权5
土地使用权6
锶盐深加工技术及工艺
色素提取技术
6元。
13、递延所得税资产的说明：
项目
存货跌价准备
长期投资减值准备
固定资产减值准备
固定资产加速折旧
合
计
14、资产减值准备明细
年初账面余额
本期计提额
转回
转销
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
15、短期借款
（1）短期借款分类：
抵押借款
信用借款
16、应付账款：
（1）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
17、预提费用
单位:
原因
房屋租赁费
服务费
17、应付职工薪酬：
本期支付额
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费
1、医疗保险费
2、基本养老保险费
3、年金缴费
4、失业保险费
5、工伤保险费
6、生育保险费
四、住房公积金
五、其他
1、工会经费和职工教育经费
2、因解除劳动关系给予的补偿
18、应交税费：
计缴标准
增值税
营业税
所得税
个人所得税
城建税
其他各项税费
19、应付股利：
20、其他应付款：
（1）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
21、预计负债
备注说明
22、专项应付款：
本期结转数
23、营业收入
（1）营业收入
本期发生额
上期发生额
主营业务收入
其他业务收入
（2）主营业务（分行业）
产品品种
本期数
上年同期数
营业收入
营业成本
（3）主营业务（分地区）
地区名称
境内
境外
（5）公司前五名客户的销售收入情况
客户名称
销售收入总额
占公司全部销售收入的比例（%）
24、营业税金及附加：
教育费附加
地方教育费附加
25、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源
26、投资收益
（1）按投资单位分项列示投资收益：
上期金额
本期金额
本期与上期增减变动的原因
长期股权投资收益
交易性金融资产收益
（2）会计报表中的投资收益项目增加：
元币种:
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、
可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
27、资产减值损失
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
28、营业外支出
非流动资产处置损失合计
固定资产处置损失
无形资产处置损失
捐赠
罚款
工伤补助
流动资产处理损失
其他
29、所得税费用：
当期所得税
递延所得税
30、收到的其他与经营活动有关的现金
31、支付的其他与经营活动有关的现金
32、收到的其他与投资活动有关的现金
利息收入
33、支付的其他与投资活动有关的现金
购固定资产
34、收到的其他与筹资活动有关的现金
35、支付的其他与筹资活动有关的现金
二、关联方及关联交易
1、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
关联方
关联交易内容
关联交易定价原则
占同类交易金额的比例（%）
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
5、关联方应收应付款项（所有往来科目）
期末金额
期初金额
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