AFP认证考试答案+解析1Word下载.docx
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《金融理财师认证办法》要求金融理财师所从事的行业、工作岗位和工作时间要同时满足条件，才能认证。
行业要求：
与金融理财相关的行业、金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSBChina认可的其他机构；
岗位要求：
与金融理财的相关工作；
工作时间的要求：
工作经验有效期为近10年；
AFP认证，研究生要求1年以上，本科生2年以上，大专3年以上的工作经验。
A中小王本科毕业，从事理财岗位（2019年6月-2020年3月）不满足两年的时间要求,不能认证。
C中张先生在电器公司担任项目策划不符合行业要求和岗位要求。
D黄女士最近10年的工作有效期内，即2010年3月后，其一直担任办公室主任不符合岗位要求，也不能认证。
所以答案为B。
3、根据FPSBChina的相关规定，下列对于CFP认证体系的说法，正确的是（）。
A．AFP认证的最低学历要求为大专，CFP认证的最低学历要求为本科
B．拥有经济学硕士学位的人士可以豁免培训，拥有经济学博士学位的人士可以豁免考试
C．只要在金融机构任职，该期间的工作经验均为符合认证要求的从业经验
D．CFP证书申请人通过考试后，应在规定期限内向FPSBChina提出认证申请
《金融理财师认证办法》工作经验时间的认证要求为：
AFP认证：
研究生1年，本科2年，大专3年
CFP认证：
研究生2年，本科3年，大专5年
AFP/CFP认证的最低学历均为大专。
所以A错误。
在中国大陆，只有经济学或经济管理类博士可豁免培训直接参加考试。
不存在豁免考试的情况。
所以B错误。
《金融理财师认证办法》要求金融理财师所从事的行业、工作岗位和工作时间要同时满足条件，才能进行工作经验认证。
只有行业符合是不够的。
而且工作经验有效期为最近10年。
所以C错误。
4、林先生是某证券公司客户经理，取得CFP证书后，建立了一个证券投资微信交流群，经常向群成员推荐有一定估值优势的股票，并宣称自己有10多年股票投资经验，年化投资报酬率在30%以上，实际上林先生去年才开始股票投资。
根据道德准则和专业责任要求，林先生的以上行为违反了（）。
A．专业胜任原则
B．专业精神原则
C．正直诚信原则
D．客观公正原则
C
《金融理财师道德准则和专业责任》正直诚信原则要求：
理财师诚实、坦诚地处理所有专业事务。
允许有合理的意见分歧，但是不应有欺骗或违背原则的行为。
持证人林先生夸大自己的投资经验，不实事求是，违背了正直诚信的原则。
5、港商陈先生因业务繁忙，打电话给在中国内地取得CFP证书的小张，请求他暂时以代理人身份为自己理财，同时将其在香港的理财事务也一并交由小张办理。
小张正打算参加香港财务策划师协会举办的跨境CFP持证人差别教育和认证，以便今后到香港发展。
出于对客户利益的考虑和为自己跨境CFP持证人差别教育取得实务体验的需要，便接受了陈先生的请求。
小张的做法（）。
A．没有违反任何道德准则和专业责任要求
B．违反了正直诚信原则
C．违反了专业胜任原则
D．违反了保守秘密原则
《金融理财师道德准则和专业责任》专业胜任原则要求：
金融理财师应当在所能胜任的范围内为客户提供金融理财服务。
小张尚未取得跨境CFP认证，也缺少香港地区理财经验，尚不具备为客户办理香港理财事务所需的专业知识和经验，违反了专业胜任原则。
6、下列对于法人分类的说法中正确的是（）。
①．有限责任公司属于营利法人
②．村民委员会属于特别法人
③．中国红十字基金会属于特别法人
④．个人独资企业属于营利法人
A．①、②
B．③、④
C．①、③
D．②、④
A
有限责任公司属于营利法人，①正确。
村民委员会是基层群众性自治组织法人，属于特别法人，②正确。
中国红十字会属于非营利法人，③错误。
个人独资企业属于非法人组织，④错误。
①、②正确，答案选A。
7、下列不属于物权的是（）。
①．名誉权
②．汽车所有权
③．国有土地使用权
④．地役权
⑤．配偶权
⑥．留置权
A．②、③
B．①、⑤
C．③、④、⑥
D．①、④、⑤
物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。
题目所列选项中汽车所有权属于所有权，国有土地使用权和地役权属于用益物权，留置权属于担保物权，所以均属于物权范畴。
而①名誉权和⑤配偶权属于人身权，不属于物权，所以答案选B。
8、何先生在婚后通过法定继承获得了父亲名下的一套房产，由此可知该房产是属于（）；
何先生日前与朋友共同出资成立了一家股份有限公司，二人股权比例分别为60%和40%，双方约定若一方出售股权，同等条件下另一方有优先购买权，可知公司股权为何先生和朋友的（）。
A．何先生与妻子的共同共有财产；
共同共有财产
B．何先生与妻子的共同共有财产；
按份共有财产
C．何先生的个人财产；
D．何先生的个人财产；
夫妻在婚姻关系存续期间所法定继承的财产归夫妻共同共有，何先生婚后通过法定继承的房产属于何先生和妻子的共同共有财产。
按份共有财产规定按份共有人按照各自的份额，对共有财产享有所有权，分享权利，分担义务。
在出售时，其他共有人在同等条件下，有优先购买权。
题中何先生与朋友成立股份有限公司，双方按照股权比例分享收益，分担义务，并且双方约定若一方出售股权，同等条件下另一方有优先购买权，可知该公司股权是按份共有财产，答案选B。
9、曹某在工作途中被一面包车撞伤，肇事司机逃逸，曾某正好路过并看见曹某浑身是血躺在地上，便立即将曹某送往医院进行救治，并帮其垫付了3,000元医药费。
曹某清醒后，曾某即向其要求支付自己垫付的3,000元医药费，曹某拒绝，二人遂诉至法院。
法院认定，曾某的见义勇为虽是自愿行为，但事实上也给自己造成了经济上的损失，曹某作为受益人应当对曾某的损失予以补偿，就成因分析，二人由此形成的债权债务关系属于（）。
A．合同之债
B．侵权之债
C．无因管理之债
D．不当得利之债
无因管理之债是指债主（曾某）没有法定的或者约定的义务，为避免他人利益受损失而进行管理的人，有权请求受益人（曹某）偿还由此支出的必要费用或因管理行为受到损失而产生的债权债务关系。
曾某的见义勇为的行为不是法定或约定义务，有权让曹某作为受益人支付相应补偿，属于无因管理之债，答案选C。
10、代理人在合法代理权限范围内实施代理行为，产生的法律后果由（）；
如果代理人知道代理事项违法仍然实施代理行为，则产生的民事责任应由（）。
A．被代理人承担；
代理人单独承担
B．代理人承担；
被代理人和代理人连带承担
C．代理人承担；
D．被代理人承担；
代理行为的法律后果归属于被代理人。
而代理人知道或者应当知道代理事项违法仍然实施代理行为，被代理人和代理人应当承担连带责任。
因此答案选D。
11、小明刚刚找到工作，需要在公司附近租住一套房屋，他通过房产中介的介绍找到了一套合适的房产，并与屋主签订了租赁合同，小明和房屋中介的法律关系为（）。
A．代理
B．信托
C．行纪
D．居间
居间合同是居间人向委托人报告订立合同的机会或者提供订立合同的媒介服务，委托人支付报酬的合同。
房产中介接受小明的委托，为其提供相关信息促成小明与屋主签订租赁合同，因此属于居间法律关系，答案选D。
12、在某艺术品拍卖会上，拍卖师在介绍了该艺术品的创作背景和收藏历史后宣布竞拍开始，并公布了最低起拍价。
众多竞买人以此开始按拍卖师规定的递增梯度加价竞拍，最后拍卖师以最高的竞拍价落锤并宣布成交。
从合同订立角度分析，拍卖师叫价属于（），竞买人应价属于（），拍卖师落锤成交属于（）。
A．要约邀请；
反要约邀请；
要约
B．要约；
承诺；
执行合约
C．要约；
反要约；
承诺
D．要约邀请；
要约；
拍卖师面向众多竞买人叫价是向非特定人发出，属于要约邀请。
当处于某一价格时竞买人应价，是竞买人向拍卖师发出明确价格物品等要素明确的要约。
拍卖师落锤，即表示受要约人（拍卖师）作出同意要约实质性条件的意思表示，这一行为属于承诺。
13、下列属于无效合同的是（）。
A．初中生小明与某保险公司签订的保险合同
B．大学生小华与某银行签订的理财合同
C．公司员工小李与客户签订的买卖合同
D．猎户覃某与某境外单位签订的藏羚羊买卖合同
选项A属于效力待定合同，初中生小明不属于完全民事行为能力人因此所签合同缺乏合同生效要件，需要相关权利人承认才能生效。
选项B是有效合同，选项C小李在公司所授权的代理范围内行使代理职责与客户签订买卖合同也是有效合同。
无效合同是指因其具有违法性，自始不具有法律约束力和不发生履行效力的合同。
选项D猎户覃某贩卖国家保护动物藏铃羊行为本身违法，自始不产生法律效力，属于无效合同。
14、理财师小王向客户解释违约责任的相关概念，下列说法中错误的是（）。
A．支付违约金和赔偿损失均属于承担违约责任的方式
B．没收财产和有期徒刑均不属于承担违约责任的方式
C．违约责任是指当事人违反合同义务所应该承担的责任，法律意义上属于刑事责任
D．违约责任可由法律直接规定，也可由当事人在法律允许的范围之内协商确定
违约责任是指当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。
所以选项C表述“刑事责任”错误。
违约责任可由法律直接规定，也可由当事人在法律允许的范围之内协商确定。
违约责任的方式包括：
继续履行、补救措施、支付违约金和赔偿损失。
所以其余选项表述正确。
15、王先生与李女士离婚，两人未生育子女。
之后王先生与刘女士未婚同居并育有一子小王。
日前，王先生因车祸去世，若王先生父母均健在且王先生生前未立下任何遗嘱，则王先生遗产的第一顺序继承人是（）。
A．王先生的父母及李女士
B．王先生的父母、刘女士及小王
C．王先生的父母及小王
D．王先生的父母
法定第一继承顺序为：
配偶、父母、子女，其中子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。
王先生与李女士离婚，则李女士不是王先生的配偶，而王先生与刘女士未婚同居，刘女士也不是王先生配偶，因此两位女士均不是王先生的第一顺序继承人。
王先生父母均健在是王先生的第一顺位继承人。
小王是王先生的非婚生子，属于子女作为王先生的第一顺序继承人。
因此答案选C。
16、孙女士按照时间顺序先后订立了以下四份遗嘱（遗嘱中处置的均为个人合法财产）：
①．自书遗嘱，内容是将自己名下的全部房产遗赠给外甥
②．代书遗嘱，由其儿子代书，其女儿在现场见证，内容是将自己名下的全部银行存款留给自己的孙子
③．公证遗嘱，孙女士亲自到公证处办理，内容是将自己名下的全部公司股权留给自己的儿子
④．口头遗嘱，孙女士发生交通事故被送往医院抢救时所立，医院的三位医生和护士作为见证人，后孙女士康复出院。
仅从遗嘱的形式上判断，孙女士去世时，这四份遗嘱有效的是（）。
A．②、③、④
B．①、②、④
D．③
与继承人、受遗赠人有利害关系的人不能成为遗嘱见证人，在代书遗嘱中，儿子、女儿和继承人孙子有利害关系，因此不可以作为该代书遗嘱见证人，则该代书遗嘱不满足见证人要求不生效，②错误。
危急情况解除后，遗嘱人能够设立其他形式遗嘱的，口头遗嘱无效。
孙女士康复出院说明遗嘱人有能力设立其他形式遗嘱，该口头遗嘱无效，④错误，①、③有效，答案选C。
17、下列关于人民调解的说法中，错误的是（）。
A．人民调解委员会调解民间纠纷，不收取任何费用
B．有严重社会危害的刑事案件不适用于人民调解
C．经人民调解委员会调解达成的调解协议不具有法律约束力
D．人民调解属于调解形式的一种，此外调解还包括行政调解等
调解达成的调解协议，具有法律约束力，当事人应当按照约定履行，所以选项C表述错误。
人民调解委员会调解民间纠纷，不收取任何费用。
调解可分为民间调解、人民调解、行政调解、仲裁调解、诉讼调解等。
因此其他选项表述正确。
18、下列哪项经济活动计入GDP核算的范围中？
A．家庭主妇在家照顾自己的孩子
B．房产中介在房屋买卖过程中获得的佣金
C．政府向贫困者提供困难补助金
D．甲将自己使用多年的货车卖给了朋友
GDP计算的是某一个时期（例如一年内）一个国家或者地区新生产的产品和服务的价值。
其统计范围有限，很多经济活动都不计入，如不付费的家务劳动、DIY活动、政府机构提供的公共服务等等。
因为这些活动没有经过市场交换过程，因此也就不存在市场价值。
A属于不付费的家务劳动，C属于政府提供的补助，A选项和C选项都没有经过市场交换，因此不存在市场价值，不属于GDP核算的范围。
D属于旧货的销售，不属于新生产的产品价值，不属于GDP核算的范围。
19、S国资本市场流动性紧缺，该国央行半年内连续三次下调存贷款基准利率。
下列相关说法中正确的是（）。
A．该政策属于扩张性货币政策，意在抑制社会总需求
B．该政策属于扩张性货币政策，意在刺激社会总需求
C．该政策属于紧缩性货币政策，意在抑制社会总需求
D．该政策属于紧缩性货币政策，意在刺激社会总需求
通过增加货币投放，下调央行基准利率，从而增加总需求的货币政策，被称为扩张性货币政策。
在总需求不足时，无论货币供给量增速上升，还是利率下降，都将推动居民消费需求和投资需求的上升。
20、委内瑞拉2016年发生了恶性通货膨胀，当年通胀率达481%，对委内瑞拉社会造成了极大的影响。
下列关于通货膨胀的论述中，错误的是（）。
A．通货膨胀会导致货币对内贬值，即货币购买力下降
B．通货膨胀对固定收入群体的冲击较大，会加剧社会贫富分化
C．在高通胀时期，应选择储蓄或购买国债等固定收益产品以实现资产的保值增值
D．通胀时期物价变动较大，不利于企业制定持续性的定价策略
通货膨胀的影响包括：
1.通货膨胀将导致货币购买力下降。
2.通货膨胀将使得存款的实际价值受到影响，因此不利于储蓄和投资的增加。
3.通货膨胀对于普通工薪收入群体的生活冲击较大，加剧社会的不公平。
4.物价的频繁、大幅波动也不利于企业经营。
在高通胀时期，固定收益产品的实际价值收到较大影响，不利于资产保值增值。
C错误。
21、我国公民为国外提供技术服务所获得的汇入国内的报酬，应记录在我国国际收支平衡表的（）。
A．经常账户
B．资本账户
C．净误差遗漏
D．储备资产
雇员报酬属于初次收入，应记在经常账户项下。
22、小华本月收到当月工资12,000元和上月的绩效奖励800元，他用其中4,800元支付本季度房租。
关于不同记账制度下小华本月的储蓄额，以下说法中正确的是（）。
A．收付实现制下，小华本月的储蓄额为10,400元
B．收付实现制下，小华本月的储蓄额为8,000元
C．权责发生制下，小华本月的储蓄额为7,200元
D．权责发生制下，小华本月的储蓄额为11,200元
收付实现制以收到或支付现金作为记账标准，本期收到12,000元和800元，支付4,800元，则储蓄额=12,000+800-4,800=8,000元。
权责发生制以权利或义务的发生作为记账标准，属于本期的收入和费用，无论有无收到和支付现金，都应记入本期的收入和费用，而不属于本期的收入和费用，即使现金在本期收付，也不应记入本期的收入和费用。
所以当月工资12,000元是本月收入，上月绩效800元不属于本月收入，应属于上月收入，而4,800元本季度房租，每月只有4,800÷
3=1,600元，因此只有1,600元属于本月费用。
则权责发生制下，小华本月的储蓄额为12,000-1,600=10,400元。
因此选项B表述正确。
23、小高今年年初持有的股票型基金的市场价值为18万元，本年度发放分红1万元，年末时市场价值为21万元；
年初自用性住房的市场价值为75万元，年末上涨到85万元。
忽略其他资产，已知小高今年以市值计价的净值变动额为26万元，则小高今年的储蓄额为（）。
A．12万元
B．39万元
C．40万元
D．13万元
以市价计，本期净值变动额=当期储蓄+资产账面价值变动。
由题中已知本期净值变动额为26万元。
股票型基金账面价值变动=21-18=3万元，自用性住房的资产账面价值变动=85-75=10万元，所以忽略其他资产则资产账面价值一共变动3+10=13万元。
因此小高今年储蓄额=本期净值变动额26万元-资产账面价值变动13万元=13万元，答案选D。
24、李太太名下有两套房产，房产A为3年前以80万元的价格全款购买，用于自住，目前市价为120万元；
此外还有一套刚购买的价格为180万元的房产B，贷款四成，计划对外出租。
忽略李太太名下的其他资产，目前李太太以市值计价的自用性资产价值为（），以成本计价的投资性净值为（）。
A．120万元；
180万元
B．120万元；
108万元
C．80万元；
D．80万元；
李太太房产A用于自住，属于自用性资产，目前市价为120万元，则以市值计价的自用性资产价值为120万元。
房产B用于出租属于投资性资产。
房产B刚刚购买，价格为180万元，所以按成本计价的投资性资产价值为180万元；
贷款四成则投资性负债为180×
40%=72万元；
则以成本计价的投资性净值=180-72=108万元。
因此答案选B。
25、夏女士目前拥有活期存款5万元，信用卡欠款1万元，股指基金市价12万元，终身寿险保单累积现金价值5万元，一套自住的两居室现价100万元，剩余贷款30万元，则夏女士以市值计价的生息资产比率为（）。
（答案取最接近值）
A．13.11%
B．13.93%
C．18.03%
D．17.21%
生息资产比率=生息资产÷
总资产。
其中按市值计价生息资产=流动性资产+投资性资产=活期存款5万元+股指基金市价12万元+终身寿险保单累积现金价值5万元=22万元。
以市值计价总资产=生息资产+自用性资产=22+自住的两居室现价100万元=122万元。
则以市值计价的生息资产比率=生息资产22÷
总资产122=18.03%，答案选C。
26、小张2019年初看中某成长型基金，他该年度相关交易行为及基金分红情况如下所示：
①．2019年1月中旬用现金以1.02元/份的价格买入6万元基金
②．2019年4月初该基金每10份发放0.3元的现金分红
③．2019年6月底用活存以1.15元/份的价格又买入1万份基金
忽略基金交易税费，上述变动或交易行为中会影响以成本计价的总净值的是（）。
A．①
B．②
C．③
D．①、②、③
以成本计价本期总净值变动额=当期储蓄。
①用现金买入基金属于流动性资产（现金）减少，投资性资产（基金）增加相同金额，属于资产项调整，不影响净值变动。
②获得现金分红属于理财收入，当期储蓄增加则总净值相应增加。
③用活期存款买入基金属于流动性资产减少，投资性资产增加相同金额，属于资产项调整，不影响净值变动。
因此只有②会影响以成本计价的总净值，答案选B。
27、小明今年税后工资收入22万元，房租收入5万元，股票红利收入3万元，生活支出11万元，房贷按揭还款6万元（其中本金4万元、利息2万元），缴纳养老保险、医疗保险、住房公积金共3万元，缴纳终身寿险保费3万元（其中自然保费1万元），缴纳意外伤害险保费0.3万元。
小明今年的工作储蓄为（）。
A．6.7万元
B．4.7万元
C．11.0万元
D．15.7万元
工作储蓄=工作收入-生活支出。
税后工资收入22万元属于工作收入，生活支出11万。
则工作储蓄=22-11=11万元。
其余题干信息中房租收入5万元和股票红利收入3万元属于理财收入。
按揭贷款6万元中，利息2万属于理财支出，本金4万是固定用途储蓄。
缴纳养老保险、医疗保险、住房公积金共3万元也属于固定用途储蓄。
缴纳终身寿险保费3万元中，自然保费1万元是理财支出，其余2万元属于固定用途储蓄。
意外伤害保险保费0.3万元是保障型保险保费支出，属于理财支出。
28、张女士家庭的资产负债表均按成本价编制，本年年末张女士盘点家庭的资产和负债时，发现现金和活期存款、股票投资均与年初相同。
已知张女士家庭本年储蓄大于零，据此推断资产负债表中的项目与年初相比，还可能发生了以下哪项变化？
①．自住房产贷款额减少
②．自用汽车折旧
③．新增基金投资
④．保单现金价值降低
B．①、③
C．②、④
D．③、④
按成本计价本期净值变动额=当期储蓄，已知张女士家庭本年储蓄大于零，则说明张女士家庭净值增加。
又通过净值=资产-负债的公
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