迪马股分考查办法0217Word格式.docx
《迪马股分考查办法0217Word格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《迪马股分考查办法0217Word格式.docx（13页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
二、每季结束后，在下季度初的15天内，集团组织召开总领导述职会，对总领导季度经营管理工作进行综合评议和质询；
3、季（年）度述职结束后，按照评议结果进行季（年）度的考核打分，并将阶段考核结果和意见反馈给总领导；
4、按照考核情形，肯定薪酬水平、绩效奖金额度和发放时刻；
六、薪金及奖励办法
1、薪金及奖励部份包括总领导大体薪金及绩效奖金、高管团队的绩效奖金，和员工工资、绩效奖金总额、总领导特别基金四个部份。
二、各部份计提比例见下表：
利润总额
（万元）
1100以下
1100－1400
1400－1700
1700－2000
2000－2300
2300－2600
2600－2900
2900－3200
3200－3500
3500－3800
3800－4100
员工工资及绩效奖金总额
按集团人力资源部核定的执行
总经理奖金
超额累进计提比例％
3
5
团队奖金
6
7
8
9
3、总领导绩效奖金基数按以下方式计算：
总领导绩效奖金基数＝（实际利润－区间下限）×
逾额累进计提比例＋前一利润区间上限所对应的奖金总额
4、团队绩效奖金基数按以下方式计算：
：
团队绩效奖金基数＝（实际利润－区间下限）×
（一）总领导薪酬
总领导实行年薪制，具体分为大体月薪和绩效奖金两部份：
总领导年薪=每一个月大体薪酬×
12＋绩效奖金
一、每一个月大体薪酬
（1）总领导大体薪酬与年度考核挂钩，实行分级制，每一个级别对应不同的大体薪酬基数；
（2）今年度总领导大体月薪暂定为3级，金额为25000元/月，每一个月按时发放；
（3）年度考核得分为90－100分（含90分），次年大体月薪加1级；
年度考核得分低于60分，次年大体月薪减1级；
年度考核得分为60－90（含60分），大体月薪维持不变；
（4）大体月薪级别及基数如下表所示：
级别
1
2
4
10
基数
17000
21000
25000
29000
33000
37000
41000
45000
50000
54000
二、总领导绩效奖金
（1）总领导绩效奖金与年度考核挂钩：
今年度总领导应发绩效奖金总额＝总领导绩效奖金基数×
年度考核得分/100
（2）季度发放绩效奖金与季度考核挂钩，按季度考核实际得分计算，原则上于季度结束后一个月内发放；
总领导季度实发绩效奖金＝总领导绩效奖金基数×
10％×
季度考核得分/100
注：
季度考核时所利用的“总领导绩效奖金基数”按照年初预算利润总额所对应的为准
（3）年关考核时若实际实现的利润与上报的预算利润不一致，则在年末考核结束时按实际利润所对应的累进计提比例从头计算今年度应发绩效奖金总额，高于季度已发绩效奖金总额部份的，在年末予以补足；
低于季度已发绩效奖金总额部份的，在次年应发绩效奖金总额中扣除；
年度绩效奖金原则上在年度结束后一个月内发放；
总领导年末应发绩效奖金＝今年度总领导应发绩效奖金总额－∑各季度实发绩效奖金
（二）团队奖励
一、迪马股分管理团队的奖励总额与公司年关实现的利润总额及总领导考核得分挂钩：
团队奖励总额＝团队绩效奖金基数×
（总领导财务指标年度考核得分＋总领导内部运营指标年度考核得分）/85
二、迪马股分总领导可在团队奖励总额范围内自行组织发放，当期发放剩余部份，可转入总领导奖励基金，留待总领导做专项奖励利用，团队奖发放情形及该奖励基金利用情形需集团备案；
3、团队奖发放范围：
迪马股分副总领导、总领导助理；
4、为保证团队奖发放的公证性，迪马股分在年度内对上述范围内人员的考查办法由集团审批后执行，实际考核得分、大体薪金发放额度、奖金发放额度报集团备案；
（三）员工薪酬
一、员工薪酬指迪马股分总领导助理以下员工的大体薪金及绩效薪金；
二、2005年员工大体薪金总额由迪马薪酬体系决定，不得超过万元；
3、2005年员工绩效薪金总额由迪马实现的利润总额肯定，其计算方式如下：
（四）总领导特别基金
迪马公司总领导可按如实际工作中的情形对表现优良、有突出奉献的员工予以奖励，05年度该类奖励的总额不得超过30万元，对5万元以上的奖励支出应报集团审批、对5万元以下的奖励支出报集团备案。
七、季度考核得分计算
（一）、季度考核指标表
一、季度考核主要考核经营业绩和管理业绩，指标表如下：
考核内容
指标类型
序号
指标名称
考核标准
权重
（％）
目标值
数据来源
一季度
二季度
三季度
经营业绩
财务指标
按实际值计算
20
－61
161
345
财务部
日常管理
内部运营指标
销售费用控制
按实际情况打分
15
企管及集团综合评价
逾期应收账款回收及控制
3874
2882
1996
呆滞产品处置
800
610
成本核算体系的建立与完善
二级考核体系的建立与完善
销售体系整合
管理体系完善及对集团相关制度的执行情况
（二）财务指标计分方式及标准
一、财务类指标的统计口径按实际经营业绩计算；
二、指标得分计算方式：
（1）利润总额指标考核得分＝季度实际利润总额/利润总额季度预算值×
（三）、内部运营指标计分方式及标准
一、销售费用控制指标得分标准：
主要考核迪马季度内对销售费用的控制、利用情形，按照迪马制定的销售费用与边际奉献配比原则，销售费用达到控制标准得基础分11分，每超支10％扣2分，扣完为止；
每节约10％加2分；
二、超期应收账款回收与控制指标得分标准：
该项基础分为完成预算得11分，以05年经营计划季度预算值为依据，季度实际值比预算值每增加500万扣1分（基础分－扣分），扣完为止；
季度实际值比预算值每减少500万加1分（不足500万的，不作为加减分项计算，500万至1000万的，按500万计算，其他情形类推）；
3、呆滞产品处置指标得分标准：
该项满分为10分，含呆坏帐、日本上装、积存样车、产品车，主要考核迪马对呆滞产品的处置比率、办法等情形，以迪马05年季度目标为依据，若无季度目标则以半年目标的1/2为季度目标，得分计算方式如下；
季度实际处置金额/目标处置金额×
4、本钱核算体系的成立与完善
该项目满分为10分，计分标准如下：
2分每一个月7日前编制完成月度报表，能反映企业本期间的经营结果，并向集团财务部上交所需的财务报表，但事后对部份数据有调整；
4分每一个月7日前编制完成月度报表，能准确反映当期的经营结果，并向集团财务部上交所需的财务报表，事后对数据无调整；
6分按集团财务要求准确、及时上报各类财务报表，且能准确核算单台产品本钱，为销售定价、决策做参考；
8分按集团财务要求准确、及时上报各类财务报表，产品本钱核算准确，能为销售定价、决策做参考，并能及时反映产品设计、生产、采购、仓储等环节出现的误差；
10分按集团财务要求准确、及时上报各类财务报表，产品本钱核算准确，能为企业决策做参考，并按照内部对各环节的考核需要，及时提供财务基础数据，对设计、生产、采购、仓储等环节为本钱控制做出的奉献准确衡量，使迪马内部考核及时进行，并大体不存在争议；
该项目由集团组织相关部门对情形进行调查，按照调查结果计分。
五、二级考核体系的成立与完善
该项满分为10分，主要考核迪马二级考核体系的建设、阶段性实施的进度、效果等，由集团组织相关部门按如实际情形及迪马的计划进度进行综合评议打分；
六、销售体系整合
该项目满分为10分，该项目满分为10分，计分标准如下：
2分20%以上销售区域完成预定的销售任务（各类车型销售任务均完成，以各区域实现的边际奉献衡量），且20％以上区域销售费用总额达到迪马内部的销售费用控制标准；
4分40％以上销售区域完成预定的销售任务（各类车型销售任务均完成，以各区域实现的边际奉献衡量），且40％以上区域销售费用总额达到迪马内部的销售费用控制标准；
6分60％以上销售区域完成预定的销售任务（各类车型销售任务均完成，以各区域实现的边际奉献衡量），且60％以上区域销售费用总额达到迪马内部的销售费用控制标准；
8分80％以上销售区域完成预定的销售任务（各类车型销售任务均完成，以各区域实现的边际奉献衡量），且80％以上区域销售费用总额达到迪马内部的销售费用控制标准；
10分各销售区域全数完成预定的销售任务（各类车型销售任务均完成，以各区域实现的边际奉献衡量），且各区域销售费用总额均达到迪马内部的销售费用控制标准；
该项目由集团组织相关部门对情形进行调查，按照调查结果计分。
7、管理体系完善及对集团相关制度的执行情形
该项满分为10分，主要考核迪马内部管理体系的建设与完善和对集团相关制度的执行情形；
由集团组织相关部门按照执行情形进行打分；
（四）季度考核得分计算
季度考核得分＝财务类考核项目得分＋内部运营类考核项目得分
季度考核得分最高分为满分100分，超过100分的，按100分计算；
八、年度考核得分计算
（一）年度考核指标表
销售收入
逾期应收账款回收与控制情况
－
重点内部管理工作完成情况
公司发展规划的制定和执行程度
呆滞产品处置情况
新核心业务培育
满意度
满意度指标
集团满意度
集团打分
集团
内部满意度
问卷调查
部分中干
（二）财务类指标计分方式及标准
一、财务类指标统计口径按实际业绩计算；
二、财务类指标得分计算方式
（1）销售收入指标考核得分＝年度实际销售收入/销售收入年度预算值×
（三）内部运营类指标得分标准
（1）超期应收账款回收与控制情形考核得分标准：
该项基础分为完成预算得7分，以05年经营计划目标值（1500万以下）为依据，年度实际值比预算值每增加500万扣1分（基础分－扣分），扣完为止；
年度实际值比预算值每减少500万加1分（不足500万的，不作为加减分项计算，500万至1000万的，按500万计算，其他情形类推）；
（2）销售费用控制考核得分
主要考核迪马季度内对销售费用的控制、利用情形，按照迪马制定的销售费用与边际奉献配比原则，销售费用达到控制标准得基础分8分，每超支10％扣1分，扣完为止；
每节约10％加1分；
（3）重点内部管理工作完成情形
该项满分为20分，主要考核迪马本钱核算体系、销售体系整合的整体完成情形，由集团组织相关部门进行考查并综合评价打分；
打分标准如下：
A、本钱核算体系：
本钱核算体系建设按以下标准打分：
B、销售体系整合按以下标准打分：
（4）公司进展计划的制定和执行程度
该项满分为10分，由集团组织相关部门跟踪调查实际情形并结合年度述职会进行综合评价打分；
（5）呆滞产品处置情形
该项满分为10分，主要考核迪马对呆滞产品的处置比率、办法、效果等情形，以迪马05年计划目标为依据，由集团组织相关部门评议打分；
（6）新核心业务的培育情形
该项满分为10分，主要考核迪马对新的利润增加点的挖掘，和新项目、新产品的培育情形，由集团组织相关部门按照利润结构、产品结构及实际销售、推行情形并结合迪马经营计划进行综合评价打分；
（四）满意度指标得分标准
（1）集团满意度
该项满分10分，年末由集团按照总领导对集团制度和提出要求的执行情形、奉献大小、经营状况、领导能力、管理能力等进行综合评分；
（2）内部满意度
该项满分为5分，年末由集团组织相关部门在迪马主要经营层进行问卷调查，并综合打分；
（五）年度考核得分计算
年度考核得分＝Σ各季度考核得分/3*30%+Σ各考核项目年度得分*70%
九、特别规定
一、年度结算时，年度各类事故累计净损失在50万元以上，经集团决定，部份或全数扣除总领导的年度奖金；
二、发生重大质量事故和安全事故，单次直接经济损失在30万元及以上情形，经集团决定，部份或全数扣除总领导该季度奖金；
3、由于管理失控或总领导不尽职，给公司造成重大形象损害的，经集团决定，部份或全数扣除总领导的季度（年度）绩效奖金；
4、有确凿证据证明总领导有严峻违背公司章程、制度的行为，将会给公司造成重大损失时，经集团决定，部份或全数扣除总领导的季度（年度）绩效奖金。
总裁签章：
总领导签章：
200年月日200年月日
附件：
关于迪马股分05年考核利润计算口径的说明
一、销售收入
销售收入以05年1月1日至05年12月31日实际发出的车辆所对应的收入进行确认；
二、销售本钱
销售本钱以05年1月1日至05年12月31日实际发出车辆的制造本钱为销售本钱，以财务本钱核算的实际数为标准；
对从“应付福利费”及其他报表科目中支付的05年度生产奖金应调整进入销售本钱；
对已经计入04年销售本钱但实际未发出的车辆，以04年计入时所肯定的销售本钱为标准，确以为05年销售本钱；
对计入05年但实际未发出的车辆，以计入时本钱从销售本钱中剔除；
3、税金及附加
以实际销售收入为基础计算税金及附加；
4、销售费用
销售费用包括三部份：
销售提成、期间实际发生的各项费用、开拓费，各项费用确认原则如下：
销售提成——以实际发出车辆为基础，按照迪马制定的销售提成办法计算提成总额，无论该提成是不是在05年1月1日至12月31日内支付，均计入昔时的销售费用内，支付以前年度车辆所对应的提成不包括在费用内；
期间实际发生的各项费用——05年1月1日至12月31日内除销售提成及开拓费外支付的其他费用均计入05年销售费用内；
开拓费——以实际发出车辆为基础，对已支付的以实际支付数为准、未支付的以事前申报数为准，对支付以前年度发出车辆所对应的开拓费不计入05年开拓费；
五、管理费用
以05年度迪马各管理部门实际发生的费用为依据，不包括集团占用迪马资产而发生的折旧费及其他费用；
对从“应付福利费”及其他报表科目中支付的05年度绩效奖金应调整进入管理费用；
公司高管年度绩效奖金不纳入管理费用内；
六、财务费用
将实际发生的财务费用扣除由于集团占用资金应承担的财务费用则为迪马股分05年应承担的财务费用，若迪马应承担的财务费用高于250万元（04年迪马应承担数为134万元）则超过部份抵减考核利润总额，若低于250万元不作为考核利润的增加数；
7、其他业务利润
包括迪马房租收入及零星材料销售所取得的利润收入；
八、关于折旧费的确认
考虑05年迪马将完成搬迁工作，搬迁时刻及在建工程转固时刻难以肯定，对考核利润应承担的折旧规定如下：
老厂区折旧承担12个月、新厂区折旧承担6个月，若实际承担折旧的期限有差距，仍按上述期限进行调整；
按照上述原则，迪马05年上报利润总额为1446万元。
另外，考虑迪马股分05年度因04年已签定但未发车的定单197辆，累计结转利润1043万元，因此，迪马股分05年转入06年的估计利润无益于1043万元，若05年度已签定但未发车的定单估计利润低于1043万元，则从05年度考核利润中扣除差额部份对05年实施考核。
升级会员 